4. Phòng Kế toán Ngân quỹ
2.2.3.2.Thực trạng cho vay đối với DNNVV tại chi nhánh Thanh Trì
2.2.3.2.1. Khách hàng DNNVV của chi nhánh Thanh Trì
Bảng 4: Sốlượng khách hàng có quan hệ với chi nhánh Thanh Trì
Năm
Chỉ tiêu 2007 2008 2009
Tổng số doanh nghiệp 184 295 389
Tổng số DNNVV 83 150 217
Tỷ trọng 45% 51% 56%
(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh 2009)
Chi nhánh Thanh Trì đã tạo lập nhiều mối quan hệ với nhóm khách hàng là DNNVV thể hiện ở số lượng khách hàng là DNNVV của ngân hàng ngày càng tăng lên. Năm 2007, chi nhánh Thanh Trì đã đầu tư cho 83 DNNVV thuộc mọi thành phần kinh tế cũng như các ngành, lĩch vực khác nhau, đến năm 2008 đã tăng thêm được 67 doanh nghiệp với tổng số 150 doanh nghiệp, năm 2009 tổng số DNNVV là 217 doanh nghiệp, tăng thêm 67 doanh nghiệp. Khách hàng DNNVV của ngân hàng ngày càng tăng qua các năm, điều này chứng tỏ uy tín của ngân hàng ngày càng
nâng cao trên thị trường, nhờ đó khả năng cạnh tranh của chi nhánh cũng tăng lên. Chính điều này sẽ tạo điều kiện tốt cho ngân hàng mở rộng hơn nữa hoạt động cho vay DNNVV. Đây là kết quả đáng mừng đối với chi nhánh, tuy nhiên con số này chưa phải là lớn, vì theo thống kê ở Việt Nam hiện nay có khoảng 200.000 doanh nghiệp trong đó DNNVV chiếm đến 96%. Nếu xét riêng ở địa bàn thành phố Hà Nội trong giai đoạn 2005 - 2009, số doanh nghiệp đăng ký thành lập mới là 23.735 doanh nghiệp và con số này vẫn tiếp tục tăng lên qua các năm.
2.2.3.2.2. Doanh số cho vay, thu nợ và dư nợ DNNVV của chi nhánh Thanh Trì
Bảng 5: Doanh số cho vay, thu nợ và dư nợ DNNVV của chi nhánh Thanh Trì
Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ Tiêu Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009
Tổng DSCV 325 278 328 DSCV DNNVV 115 218 245 Tỷ trọng(%) 35,4 78,4 74,7 DS thu nợ 136 109 217 DS thu nợ DNNVV 34 30 150 Tỷ trọng(%) 25 27,5 69,1 Tổng dư nợ 405 374 472 Dư nợ DNNVV 105 183 233 Tỷ trọng(%) 26 48,9 49,4
(Nguồn: báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh 2007- 2009 của chi nhánh
Thanh Trì)
Qua bảng số liệu ta thấy: Doanh số cho vay DNNVV của chi nhánh đều tăng qua các năm và chiếm tỷ trọng rất cao, điều này cho thấy ngân hàng ngày càng mở rộng cho vay DNNVV. Hiện nay số lượng doanh nghiệp trên địa bàn vẫn không ngừng tăng lên, nhu cầu vốn lớn. Trước sự cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng trên địa bàn như hiện nay, chi nhánh cần tìm biện pháp để mở rộng và tăng doanh số cho vay DNNVV.
Dư nợ cho vay DNNVV của chi nhánh tăng lên hàng năm và chiếm tỷ trọng rất cao, năm 2007 dư nợ là 105 tỷ đồng chiếm 26% tổng dư nợ thì đến năm 2009 đã
đạt 233 tỷ đồng chiếm 49,4%. Sự chuyển biến của kinh tế địa phương và sự gia tăng về số lượng DNNVV trên địa bàn đã tạo điều kiện thuận lợi để hoạt động cho vay DNNVV phát triển mạnh. Nhờ vậy mà dư nợ DNNVV ngày càng tăng lên trong tổng dư nợ toàn chi nhánh.
2.2.3.2.3. Dư nợ cho vay DNNVV phân theo thời gian
Bảng 6: Dư nợ cho vay DNNVV phân theo thời gian của chi nhánh Thanh Trì
Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009
Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Tổng dư nợ 105 100 183 100 233 100 Ngắn hạn 72 68,6 156 85,2 193 82,8 Trung và dài hạn 33 31,4 27 14,8 40 17,2
(Nguồn: Báo cáo hoạt động cho vay của phòng Kế hoạch kinh doanh chi nhánh
Thanh Trì)
Nhìn vào bảng số liệu cho ta cái nhìn trực quan nhất về dư nợ cho vay các DNNVV, dư nợ ngắn hạn vẫn chiếm đa số và ngày càng chiếm tỷ trọng cao trong khi dư nợ trung dài hạn chỉ chiếm số lượng rất ít. Năm 2007 dư nợ ngắn hạn là 72 tỷ đồng chiếm 68,6% tổng dư nợ. Năm 2008 dư nợ ngắn hạn là 156 tỷ đồng chiếm 85,2% tổng dư nợ. Đến năm 2009 dư nợ ngắn hạn là 193 tỷ đồng chiếm 82,8% tổng dư nợ. Tuy tỷ trọng dư nợ ngắn hạn có xu hướng giảm nhưng dư nợ ngắn hạn lại có xu hướng tăng qua các năm. Nhưng thực tế không phải DNNVV chỉ có nhu cầu vốn ngắn hạn mà họ cũng rất cần nguồn vốn dài hạn để đầu tư vào mở rộng sản xuất kinh doanh và đổi mới công nghệ nhưng chưa đủ điều kiện vay vốn mà chi nhánh đưa ra. Nhưng chi nhánh vẫn thực hiện cho vay dài hạn đối với khách hàng truyền thống, khách hàng có phương án sản xuất kinh doanh khả thi. Tuy nhiên con số dư nợ dài hạn này quá thấp so với nhu cầu thực tế của DNNVV hiện nay. Mặc dù dư
nợ trung dài hạn đều tăng lên qua các năm nhưng tỷ trọng lại có xu hướng giảm xuống, về lâu dài chi nhánh cần đưa ra chính sách hợp lý để vừa đảm bảo mức an toàn tín dụng mà tổng thu từ lãi cho vay cũng cao.
2.2.3.2.4. Dư nợ cho vay DNNVV phân theo ngành nghề
Các DNNVV là khách hàng của chi nhánh Thanh Trì rất đa dạng, hoạt động trong các lĩnh vực và ngành nghề khác nhau. Bảng dưới đây sẽ cho ta thấy rõ nét nhất:
Bảng 7: Dư nợ cho vay DNNVV phân theo ngành nghề của chi nhánh Thanh Trì Đơn vị: Tỷ đồng Ngành nghề kinh tế 31/12/2007 Tỷ trọng 31/12/2008 Tỷ trọng 31/12/2009 Tỷ trọng Nông và lâm nghiệp 6 5,7 12 6,6 19 8,2
Xây dựng 31 29,5 52 28,4 76 32,6 Sản xuất và chế biến 23 21,9 23 12,5 37 15,9 Thương mại và dịch vụ 45 42,9 96 52,5 101 43,3 Tổng dư nợ 105 100 183 100 233 100
(Nguồn: Báo cáo hoạt động cho vay của phòng Kế hoạch kinh doanh chi nhánh
Thanh Trì)
Từ bảng số liệu trên ta thấy, từ năm 2007- 2009 cơ cấu cho vay theo ngành nghề có sự thay đổi đáng kể, ngành nông và lâm nghiệp chiếm tỷ trọng thấp nhất và có xu tăng từ 5,7% lên 6,6% và 8,2% thay vào đó dư nợ lớn nhất của chi nhánh Thanh Trì gồm các ngành thương mại và dịch vụ, tỷ trọng dư nợ tăng lên từ 42,9% lên 52,9% và giảm xuống 43,3%. Mặc dù ngân hàng hoạt động chủ yếu trong lĩnh vực nông nghiệp và phát triển nông thôn nhưng do địa bàn hoạt động của chi nhánh
ở Hà Nội mà các doanh nghiệp hoạt động chủ yếu trong ngành thương mại và dịch vụ. Hơn nữa do đặc thù của loại hình doanh nghiệp này yêu cầu vốn ban đầu thấp và thu lãi trong thời gian ngắn. Thực tế hoạt động kinh doanh thương mại, dịch vụ của DNNVV diễn ra khá sôi động, từ chỗ chiếm tỷ trọng thấp đến nay DNNVV đã chiếm lĩnh đại đa số thị trường bán lẻ xã hội (đạt từ 64% - 75% trong cơ cấu tổng mức bán lẻ hàng hoá xã hội). Tiếp đến tỷ trọng đầu tư vào ngành xây dựng cũng có xu hướng tăng lên năm 2007 là 29,5%, năm 2008 là 28,4%, năm 2009 là 32,6%, hiện nay rất nhiều hạng mục công trình đang cần phải nâng cấp và xây dựng do đó nhu cầu vốn là khá lớn.
2.2.3.2.5. Dư nợ cho vay phân theo thành phần kinh tế
Bảng 8: Dư nợ cho vay DNNVV phân theo thành phần kinh tế của chi nhánh Thanh Trì
Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009
Dư nợ DNNVV quốc doanh 29,6 61,2 74,1
Dư nợ DNNVV ngoài quốc doanh
75,4 121,8 158,9
Tổng dư nợ 105 183 233
(Nguồn: Báo cáo hoạt động cho vay của phòng Kế hoạch kinh doanh chi nhánh
Thanh Trì)
Theo bảng số liệu ta thấy năm 2007 cho vay DNNVV ngoài quốc doanh là 75,4 tỷ đồng chiếm 71,8% trên tổng dư nợ. Năm 2008 dư nợ là 121,8 tỷ đồng, đến năm 2009 với tốc độ tăng trưởng khá cao với dư nợ là 158,9 tỷ đồng, tăng 1,3 lần so với năm 2008. Sở dĩ lại có sự tăng lên vượt trội trong năm 2007 và 2008 là do các DNNVV ngoài quốc doanh phần lớn là những khách hàng chủ yếu của chi nhánh .
Bên cạnh đó, trong năm 2007 cho vay DNNVV quốc doanh là 29,6 tỷ đồng chiếm 28,2% tổng dư nợ. Đến năm 2008 con số này đã tăng lên 61,2 tỷ đồng tăng về số tuyệt đối là 31,6 tỷ đồng. Năm 2009 dư nợ đạt 74,1 tỷ đồng, tăng lên 12,9 tỷ đồng so với năm 2008. Nhìn một cách tổng thể thì tỷ trọng cho vay DNNVV quốc doanh trên tổng dư nợ là khá thấp. Điều này cho thấy sự phát triển mạnh mẽ của các DNNVV ngoài quốc doanh trong khi các DNNVV quốc doanh xu hướng thu hẹp dần.
2.2.3.3. Chất lượng cho vay đối với DNNVV tại chi nhánh Thanh Trì
Chất lượng cho vay ảnh hưởng rất lớn đến toàn bộ hoạt động tín dụng nói chung và đối với các DNNVV nói riêng, nó giúp đưa ra quyết định có nên mở rộng cho vay nữa hay không, cho vay có thu được lợi thì việc cấp tín dụng mới tiếp tục được thực hiện, chính vì vậy mà tất cả cán bộ tín dụng đều quan tâm đến việc thu hồi nợ để đảm bảo không có nợ quá hạn.
2.2.3.3.1. Nợ quá hạn cho vay DNNVV
Bảng 9: Nợ quá hạn cho vay DNNVV
Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009
Dư nợ DNNVV 105 183 233
Nợ quá hạn cho vay DNNVV
5,12 12,2 22,6
Tỷ trọng(%) 2,05 1,49 1,03
(Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng 2007- 2009 của chi nhánh Thanh Trì)
Tỷ lệ nợ quá hạn trong cho vay DNNVV của chi nhánh đã liên tục giảm qua các năm, từ mức 2,05% năm 2007 xuống còn 1,49% năm 2008 và 1,03% năm 2009. Kết quả này cho thấy sự nỗ lực của chi nhánh trong việc phát triển, mở rộng cho vay doanh nghiệp đi kèm với nâng cao chất lượng quản lý các khoản vay. Việc thành lập tổ chuyên trách cho vay doanh nghiệp chắc chắn sẽ nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay DNNVV của chi nhánh.
2.2.3.3.2. Thu từ hoạt động cho vay DNNVV
Đóng góp từ hoạt động cho vay DNNVV vào thu nhập của chi nhánh là rất đáng kể. Cùng với việc mở rộng cho vay DNNVV, thu từ hoạt động cho vay DNNVV nó riêng và hoạt động cho vay nói chung đều tăng qua các năm.
Bảng 10: Thu từ hoạt động cho vay DNNVV
Đơn vị: Tỷ đồng
Tổng thu 156,6 191,2 160,2 Thu từ cho vay
DNNVV
55,75 70.74 64.81
Tỷ trọng 35,6% 37% 40,46%
(Nguồn: báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh 2006- 2008 của chi nhánh Thanh
Trì)
2.2.4. Đánh giá hoạt động cho vay đối với DNNVV tại NHNo & PTNT VN chi
nhánh Thanh Trì
2.2.4.1. Những điểm mạnh
Chi nhánh đã tăng quy mô cho vay, thu hút được nhiều khách hàng tiềm năng. Số lượng khách hàng là DNNVV chiếm số lượng lớn với tỷ trọng 91,3% trong tổng số doanh nghiệp có quan hệ với ngân hàng. Thông qua doanh số cho vay và dư nợ cho vay đối với các DNNVV liên tục tăng lên qua các năm, nhất là trong năm 2008 cho thấy vốn tín dụng của ngân hàng đã phần nào tạo điều kiện để các DNNVV tiếp cận một kênh cung cấp vốn quan trọng và đáp ứng nhu cầu vốn bức thiết hiện nay cho hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp. Với hoạt động cung cấp vốn của ngân hàng thúc đẩy sự phát triển của doanh nghiệp sẽ thúc đẩy sự phát triển chung cả nền kinh tế. Bên cạnh đó, với vốn tín dụng của ngân hàng cũng góp phần giúp các DNNVV tạo việc làm cho người lao động, góp phần giữ vững an ninh chính trị, xã hội, hạn chế đến mức thấp nhất những tiêu cực xã hội.
Chi nhánh ngày càng chú trọng hơn nữa đến các DNNVV, với nguồn vốn tín dụng ngắn hạn của ngân hàng là nguồn bổ sung quan trọng cho nhu cầu vốn lưu động của doanh nghiệp, đặc biệt là những doanh nghiệp kinh doanh theo mùa vụ. Đối với các DNNVV mới thành lập thì nguồn vốn của ngân hàng thực sự là hiệu quả vì vốn ban đầu của họ rất hạn chế. Bên cạnh đó, chi nhánh còn nỗ lực tận dụng vốn trung và dài hạn để cho vay DNNVV. Khi đó trình độ kỹ thuật công nghệ của các DNNVV nâng cao và đổi mới dây chuyền sản xuất.
Chi nhánh không ngừng nâng cao chất lượng công nghệ ngân hàng, mở
thêm nhiều phòng giao dịch nhằm mở rộng quy mô hoạt động do đó mà chất lượng hoạt động tín dụng được nâng lên và phục vụ khách hàng ngày càng tốt hơn.
Hiện nay chi nhánh thực hiện tư vấn miễn phí cho doanh nghiệp có quan
trường hoạt động xung quanh, khi đó doanh nghiệp sẽ được ngân hàng cung cấp thông tin nhanh nhất, điều này có ý nghĩa vô cùng quan trọng đối với các doanh nghiệp. Khi các doanh nghiệp đã trở thành khách hàng truyền thống của ngân hàng thì khi có bất kỳ sự khó khăn về vốn, hoặc khi có nhu cầu vốn cho các dự án mới, thì ngân hàng sẵn sàng cấp tín dụng với lãi suất thấp hơn so với các doanh nghiệp khác.
2.2.4.2. Những hạn chế
Mặc dù chi nhánh đã đạt được những thành tựu đáng kể trong hoạt động cho vay DNNVV nhưng trong quá trình hoạt động vẫn bộc lộ những hạn chế:
Các DNNVV chủ yếu tiếp cận với nguồn vốn ngắn hạn, hạn chế các
khoản cho vay trung và dài hạn: Nghịch lý hiện nay là hầu hết các DNNVV mới thành lập và hoạt động trong thời gian ngắn nên cần các khoản vay dài hạn để đầu tư, đổi mới trang thiết bị nhưng do cơ cấu vốn của chi nhánh đối với hệ thống các DNNVV chưa có sự linh hoạt nên các doanh nghiệp chỉ vay được những món có giá trị nhỏ và thời gian ngắn. Một phần là chi nhánh chưa thực sự tin tưởng vào khả năng trả nợ của doanh nghiệp này. Điều này sẽ khiến các doanh nghiệp gặp khó khăn bởi không phải lúc nào doanh nghiệp cũng có nhu cầu vốn ngắn hạn để tài trợ cho sự thiếu hụt tạm thời.
Chất lượng thẩm định các dự án nhìn chung vẫn còn nhiều hạn chế: Hầu hết đội ngũ cán bộ tín dụng của chi nhánh đều có trình độ đại học và rất trẻ nên khi có sự biến động khó lường của thị trường thì ảnh hưởng không nhỏ đến khả năng thẩm định của cán bộ tín dụng, cùng với thiếu kinh nghiệm trong thực tế nên họ còn rất e ngại khi quan hệ với khách hàng là DNNVV. Ngoài ra quy trình cho vay chưa thực sự coi trọng, quyết định trong cho vay còn nặng tính hành chính, thủ tục cho vay được đánh giá là rườm rà và gây khó khăn cho DNNVV.
2.2.4.3. Nguyên nhân dẫn tới những hạn chế
Những hạn chế trên xuất phát từ rất nhiều nguyên nhân, ngoài những nguyên nhân mang tính khách quan như: Sự biến động của nền kinh tế, môi trường pháp luật chưa hoàn chỉnh, những tác động của cơ chế thị trường… còn có những nguyên nhân xuất phát chủ quan từ chính bản thân các doanh nghiệp và ngân hàng.
2.2.4.3.1. Về phía doanh nghiệp
Năng lực tài chính nội tại của doanh nghiệp còn yếu, các hệ số tài chính không đảm bảo theo yêu cầu của ngân hàng, không xác định rõ ràng được dòng tiền lưu chuyển bởi vậy không tính toán được đúng khả năng trả nợ trong tương lai. Các DNNVV chịu áp lực cạnh tranh khốc liệt từ các doanh nghiệp khác khiến cho doanh nghiệp làm ăn thua lỗ, ứ đọng sản phẩm do đó việc trả nợ ngân hàng trở nên khó khăn. Hiện nay vẫn còn nhiều công ty không minh bạch trong các báo cáo tài chính, cung cấp số liệu phản ánh không trung thực tình hình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp gây khó khăn cho ngân hàng và sẽ gặp rủi ro rất lớn nếu ngân hàng không kiểm tra cẩn thận.
Trình độ xây dựng dự án, kế hoạch kinh doanh khả thi của các DNNVV
còn thấp để thuyết phục ngân hàng, đây cũng là một cản trở quan trọng cho các doanh nghiệp tiếp cận vốn vay. Một số lớn các DNNVV lập phương án, kế hoạch