1.2. QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI
1.2.4.2. Ứng dụng của nguyên tắc Basel trong việc xây dựng mơ hình quản
thù hoạt động của các NHTM tại Việt Nam, những định hƣớng có thể áp dụng trong việc xây dựng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng nhƣ sau:
- Phân tách chức năng bán hàng; chức năng thẩm định tín dụng, quản lý rủi ro tín dụng và chức năng quản lý nợ trong hoạt động cấp tín dụng. Theo đó, tồn bộ việc xây dựng giới hạn tín dụng trên cơ sở xác định rủi ro tổng thể (thơng qua thực hiện xếp hạng tín dụng, phân tích ngành, khu vực đầu tƣ, khả năng phát triển của doanh nghiệp trong tƣơng lai…) sẽ do bộ phận quản lý rủi ro tín dụng thực hiện độc lập, đảm bảo tính khách quan. Trên cơ sở sự phân tách trên, bộ phận khách hàng sẽ chịu trách nhiệm tiếp xúc, tiếp nhận các yêu cầu của doanh nghiệp; cung cấp thơng tin cho bộ phận quản lý rủi ro tín dụng; đồng thời kiểm tra giám sát quá trình thực hiện các cam kết của doanh nghiệp (sử dụng vốn vay, các cam kết về đảm bảo tiền vay…). Bộ phận quản lý rủi ro tín dụng thực hiện việc “giám sát song song” bộ phận khách hàng trong việc thực hiện các quyết định phê duyệt tín dụng để phát hiện các dấu hiệu rủi ro, cũng nhƣ định lỳ hoặc đột xuất kiểm tra việc sử dụng vốn vay, kiểm tra tài sản đảm bảo, các điều kiện cấp tín dụng…Nhƣ vậy, q trình đánh giá rủi ro tín dụng đƣợc thực hiện một cách tổng thể, liên tục trƣớc, trong và sau khi cho vay; nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng, khắc phục tình trạng khơng kịp thời khi chỉ sử dụng một cơ chế hậu kiểm của bộ phận kiểm tra, giám sát tuân thủ.
- Phân định rõ chức năng, nhiệm vụ và trách nhiệm pháp lý trong bộ phận quan hệ, quản lý rủi ro tín dụng và bộ phận quản lý nợ. Sự rạch ròi trong phân định trách nhiệm sẽ đảm bảo tính cơng bằng trong đánh giá chất lƣợng cơng việc, là điều kiện để q trình xử lý các dấu hiệu rủi ro tín dụng đƣợc nhanh chóng, hiệu quả, kịp thời cũng nhƣ tạo sự yên tâm trong suy nghĩ, hành động của cán bộ các bộ phận. Đồng thời, mỗi bộ phận trong chức năng, nhiệm vụ của mình cần xây dựng các mục tiêu trong hoạt động cho vay (tỷ lệ nợ xấu
chấp nhận đƣợc, số lƣợng và nhóm khách hàng cần thiết lập, mức độ tăng trƣởng tín dụng, …); các giải pháp để thực hiện các mục tiêu đó; đảm bảo sự phối hợp nhịp nhàng, uyển chuyển giữa các bộ phận tác nghiệp khi thực hiện các mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng đã đề ra; phù hợp với đặc thù của mỗi ngân hàng cũng nhƣ chính sách tín dụng mà ngân hàng đó đề ra.
- Tiêu chuẩn hóa cán bộ theo dõi rủi ro tín dụng để đáp ứng các yêu cầu của nguyên tắc Basel. Các NHTM cần xây dựng đội ngũ cán bộ quản lý rủi ro tín dụng có kinh nghiệm, có kiến thức và khả năng nhanh nhạy khi xem xét, đánh giá, thẩm định cấp tín dụng. Ngân hàng có thể xây dựng hệ tiêu chuẩn đối với cán bộ QLRRTD nhƣ trình độ chuyên môn, kinh nghiệm thực tế trong hoạt động tín dụng…Những yêu cầu này sẽ giúp cho đội ngũ cán bộ QLRRTD có đủ trình độ, kinh nghiệm thực tế để xử lý nhanh chóng, hiệu quả và có thận trọng trong q trình phân tích, đánh giá tín dụng và giám sát tín dụng. Đồng thời, ngân hàng cần nâng cao tính chuyên nghiệp của cán bộ, theo đó mỗi cán bộ trong chức năng, nhiệm vụ của mình phải thực hiện một cách đầy đủ, hết trách nhiệm vì cơng việc chung trong xử lý mối quan hệ giữa các bộ phận.
- Xây dựng cơ chế trao đổi thông tin hiệu quả, đảm bảo sự liên lạc thƣờng xuyên và cập nhật các thông tin trọng yếu giữa các bộ phận tín dụng. Mơ hình QLRRTD hiện đại theo ngun tắc Basel chỉ có thể thành cơng khi giải quyết đƣợc vấn đề cơ chế trao đổi thông tin, đảm bảo sự phân tách các bộ phận chức năng để thực hiện chuyên mơn hóa và nâng cao tính khách quan nhƣng khơng làm mất đi khả năng nắm bắt và kiểm sốt thơng tin của bộ phận QLRRTD. Muốn vậy, những thông tin trọng yếu trong quá trình cho vay cần phải đƣợc bộ phận khách hàng cập nhật định kỳ hoặc đột xuất và chuyển tiếp những thông tin này cho bộ phận QLRRTD phân tích, đánh giá những rủi ro
thiểu những của bộ phận QLRRTD trong quyết định cấp tín dụng. Đồng thời, ngân hàng cần xây dựng hệ thống thơng tin và phân tích thơng tin tồn diện, cung ứng nguồn thơng tin chính xác, tin cậy cho các bộ phận chun mơn có liên quan.
- Nâng cao tính thực tiễn và khả năng đánh giá chính xác của hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ. Hệ thống XHTD khách hàng mới đƣợc các NHTM Việt Nam ứng dụng trong một vài năm trở lại đây và còn cần nhiều trải nghiệm để sửa đổi, hiệu chỉnh cho phù hợp với điều kiện thực tế. Do đó, hồn thiện hệ thống XHTD nội bộ đang và sẽ là một trong những công việc trọng tâm để nâng cao chất lƣợng tín dụng. Các NHTM cần thực hiện XHTD định kỳ và duy trì một cách liên tục để làm cơ sở trong xây dựng chính sách khách hàng về tín dụng, về lãi suất, các điều kiện cấp tín dụng, xây dựng danh mục tín dụng hiệu quả, áp dụng hình thức đảm bảo tiền vay thích hợp…