CÁC DẤU HIỆU RỦI RO TÁC NGHIỆP
STT Loại hình nghiệp vụ Lỗi tác nghiệp
1. Phát hành L/C Đơn mở không theo mẫu ngân hàng; không lưu hợp đồng ngoại thương; Nhiều sai sót trong nội dung điện chuyển đi liên quan đến tên hàng, số lượng, đơn giá, dung sai. Nhiều hồ sơ mở L/C vẫn khơng có chứng từ bảo hiểm hàng hóa hoặc mua bảo hiểm thấp hơn mức quy định tối thiểu, thu phí khơng đúng quy định theo biểu phí hiện hành
2. Thanh tốn L/C Một số chứng từ đã ký hậu B/L hoặc bảo lãnh nhận hàng vẫn thông báo bất hợp lệ cho NH
STT Loại hình nghiệp vụ Lỗi tác nghiệp
nước ngồi; khơng thơng báo kỳ hạn trả chậm tới khách hàng đối với một số L/C trả chậm; thu phí nhầm TK khách hàng, thanh tốn L/C khơng đúng ngày đáo hạn
3. Ký hậu vận đơn/Phát hành Bảo lãnh nhận hàng
Một số L/C khơng có giấy báo nhận hàng của hãng vận tải; hồ sơ ký hậu khơng lưu lại hóa đơn thương mại
4. Nghiệp vụ nhờ thu, chiết khấu bộ chứng từ
Một số bộ chứng từ gửi đi bị ngân hàng nước ngoài bắt bất hợp lệ; Một số bộ chứng từ bất hợp lệ gửi đi nước ngồi chưa có ý kiến của khách hàng
5. Nghiệp vụ chuyển tiền đi Một số hồ sơ chưa xác nhận số tiền thanh toán trên tờ khai hải quan, một số tờ khai hải quan chưa có dấu thông quan, các thông tin trong các chứng từ chuyển tiền còn chưa đồng nhất
6. Nghiệp vụ chuyển tiền đến Một số món hạch tốn treo, tra soát chưa đúng quy định; hạch toán nhầm tài khoản trung gian