2.2.3 .4Các biện pháp hạn chế rủi ro pháp lý
2.3 Những mặt đạt được và những rủi ro còn tồn tại trong hoạt động bảo lãnh
2.3.1 Những mặt đạt được trong việc hạn chế rủi ro trong hoạt động bảo
lãnh thanh toán tại các ngân hàng thương mại Việt Nam
2.3.1 Những mặt đạt được trong việc hạn chế rủi ro trong hoạt động bảo lãnh thanh toán tại các ngân hàng thương mại Việt Nam thanh toán tại các ngân hàng thương mại Việt Nam
Từ năm 2011 đến nay, do việc phát sinh nhiều tranh chấp từ BLTT, ngân hàng Nhà nước đã yêu cầu các TCTD rà soát và ban hành đầy đủ quy trình quản lý,
sử dụng và bảo quan con dấu tại đơn vị. Ngoài ra, các ngân hàng cũng đã tăng cường công tác quản lý nhân sự, kiểm tra, giám sát việc tuân thủ các quy định về quan lý và sử dụng con dấu. Bên cạnh đó, ngân hàng Nhà Nước đã ban hành thông tư số 28/2012/TT-NHNN ngày 03/12/2012 về việc hướng dẫn nghiệp vụ cấp bảo
lãnh, qua đó tăng cường tính pháp lý, chặt chẽ trong việc ký phát hành chứng thư bảo lãnh ngân hàng, cụ thể theo Điều 15, các hợp đồng bảo lãnh, thư bảo lãnh của ngân hàng cần phải có chữ ký của ba người, thay vì một người như trước đây, bao gồm: người đại diện theo pháp luật, người quản lý rủi ro hoạt động bảo lãnh, người thẩm định khoản bảo lãnh. Thông tư cũng yêu cầu TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngoài quy định việc ủy quyền ký hợp đồng cấp bảo lãnh, các cam kết bảo lãnh đối với người đại diện theo pháp luật, người quản lý rủi ro hoạt động bảo lãnh và người thẩm định khoản bảo lãnh cho các chức danh trong hệ thống của mình. Việc ủy quyền phải được thực hiện bằng văn bản hoặc phải ban hành văn bản quy định thẩm quyền ký các văn bản bảo lãnh phù hợp với quy định tại Thông tư và quy định của pháp luật. Theo các chuyên gia, sự khắt khe của khách hàng và nghĩa vụ tuân thủ những quy định chặt chẽ mà ngân hàng Nhà Nước vừa ban hành, sẽ hướng nghiệp vụ bảo lãnh tại các ngân hàng vào một cuộc sàng lọc mới.
Dựa trên các quy định của ngân hàng Nhà Nước, các NHTM Việt Nam cũng đã xây dựng quy trình bảo lãnh riêng cho mình nhằm kiểm sốt chặt chẽ việc phát hành bảo lãnh và hạn chế tối đa các rủi ro xảy ra ảnh hưởng đến hoạt động, uy tín của ngân hàng. Bên cạnh đó, khâu thẩm định đánh giá khách hàng, phương án phát hành bảo lãnh cũng được các NHTM chú trọng hơn, từ đó đưa ra các chính sách cho từng phương án như tỷ lệ ký quỹ, tài sản đảm bảo yêu cầu cho phương án phát hành bảo lãnh đó… nhằm giảm thiểu tổn thất cho ngân hàng khi khơng may có rủi ro xảy ra.
Để ngăn chặn nạn chứng thư bảo lãnh giả đồng thời đảm bảo quyền lợi hợp pháp của các bên thụ hưởng bảo lãnh, mới đây một số ngân hàng đã khởi động dịch vụ tra cứu chứng thư bảo lãnh ngân hàng qua mạng. Theo đó, các bên thụ hưởng bảo lãnh do một ngân hàng phát hành chỉ cần truy cập website là có thể tra cứu
được chứng thư bảo lãnh trực tuyến và đối chiếu, xác thực với chứng thư bảo lãnh đã được ngân hàng phát hành. Việc tra cứu chứng thư bảo lãnh qua mạng này giúp bên thụ hưởng tránh xảy ra rủi ro, tranh chấp liên quan đến dịch vụ bảo lãnh.
2.3.2 Những rủi ro còn tồn tại trong hoạt động bảo lãnh thanh toán tại các ngân hàng thương mại Việt Nam và nguyên nhân :
Dựa trên phân tích về thực trạng những rủi ro trong hoạt động BLTT tại các NHTM Việt Nam, có thể thấy bên cạnh sự tăng trưởng khá tốt về doanh số và lợi nhuận mang lại từ BLTT thì những rủi ro và khó khăn mà các NHTM Việt Nam cũng còn tồn tại khá nhiều hạn chế cần phải khắc phục. Dưới đây luận văn nêu ra các rủi ro còn tồn tại và tổng hợp các nguyên nhân gây ra các loại rủi ro này từ một số nguồn trong thực tế hoặc từ kết quả khảo sát được.
2.3.2.1 Rủi ro quản trị hệ thống chưa thực sự được giải quyết triệt để
Như đã phân tích ở trên, việc phân quyền phê duyệt các cấp là biện pháp ban đầu nhằm giảm thiểu rủi ro quản trị hệ thống tuy nhiên quy trình vì thế mà tốn kém thời gian hơn. Mặt khác, mơ hình tập trung thẩm định và tập trung vận hành cũng như triển khai dịch vụ kiểm tra chứng thư bảo lãnh trực tuyến cũng chỉ mới được thực hiện tiên phong ở một số ngân hàng quy mô lớn, chưa được áp dụng rộng rãi ở tồn hệ thống NHTM. Do đó, việc kiểm sốt hoạt động phát hành BLTT của ngân hàng đến các đơn vị kinh doanh trong hệ thống vẫn chưa chặt chẽ. Nguyên nhân là do:
- Một số đơn vị kinh doanh trong hệ thống NHTM chỉ đặt mong ước về lợi tức lên hàng đầu mà không thận trọng trong công tác thẩm định, cấp tín dụng khơng lành mạnh, q chú trọng về số lượng mà không chú trọng đến chất lượng của hoạt động phát hành BLTT.
- Hệ thống ngân hàng lõi cũng như hạ tầng công nghệ thông tin tại một số ngân hàng được xây dựng chưa hồn chỉnh, từ đó các ngân hàng khó khăn trong việc quản lý các chứng thư bảo lãnh đã được hoặc chưa được phát hành (Farbrice A. Marie, 2010). Bên cạnh đó, chưa có sự tương tác giữa ngân hàng phát hành và bên thụ hưởng bảo lãnh để kịp thời phát hiện những rủi ro có thể xảy ra.
2.3.2.2 Rủi ro tín dụng cịn cao
Hiện nay tại một số ngân hàng, nhân viên quản lý và thẩm định, xét duyệt hồ sơ bảo lãnh khơng chặt chẽ góp phần làm tăng rủi ro tín dụng trong hoạt động BLTT. Bên cạnh đó, hệ thống quản trị rủi ro tín dụng bảo lãnh nội bộ tại các ngân hàng cịn kém, và vì thế mà ngân hàng khơng thể lường trước được những rủi ro sẽ xảy ra trong một số trường hợp phát hành bảo lãnh. Theo kết quả khảo sát chuyên gia nguyên nhân là do:
- Một số nhân viên ngân hàng hiện nay vẫn chưa nhận thức đúng đắn mức độ rủi ro trong hoạt động BLTT do họ đánh giá hoạt động BLTT là lĩnh vực cấp tín dụng an tồn hơn cho vay vì khách hàng khơng nhận tiền vay từ ngân hàng.
- Khả năng dự báo rủi ro còn yếu kém một phần cũng do năng lực của nhân viên ngân hàng như đã đề cập ở trên, bên cạnh đó hoạt động BLTT nói riêng và các loại bảo lãnh nói chung cùng với những rủi ro của nó chưa nhận được sự coi trọng đúng mức từ các lãnh đạo ngân hàng như các hoạt động huy động, cho vay, bảo lãnh vẫn được xem như là một dịch vụ phát triển thêm của các NHTM bên cạnh những hoạt động chính là cấp tín dụng hay huy động vốn. Có thể thấy, phần lớn chỉ tiêu được áp đặt cho các nhân viên ngân hàng là tăng số dư huy động, tăng số dư nợ, đây cũng là căn cứ để xét thi đua khen thưởng. Bên cạnh đó, các chương trình khuyến mãi đối với khách hàng cũng được áp dụng chủ yếu đối với hai hoạt động chính nêu trên. Điều đó vơ hình chung làm mất vị trí của hoạt động bảo lãnh, làm cho các cán bộ nhân viên cũng như mọi người đều xem nhẹ rủi ro từ hoạt động bảo lãnh.
2.3.2.3 Rủi ro do gian lận, lừa đảo giảm thiểu những vẫn còn tồn tại
Đạo đức của nhân viên ngân hàng nhiều lần được nhắc đến trong các giao dịch ngân hàng phát sinh tranh chấp, theo đó, nhân viên ngân hàng vì tham vọng danh lợi mà câu kết với kẻ gian từ bên ngoài, làm giả chứng thư bảo lãnh, ký vượt thẩm quyền, gây ra những hậu quả nghiêm trọng cho các bên tham gia và cho cả nền kinh tế. Nguyên nhân là do:
- Năng lực chuyên môn của nhân viên ngân hàng cịn hạn chế do chưa có kinh nghiệm hoặc chưa được đào tạo một cách bài bản về BLTT. Từ đó, họ khơng nhận diện được mức độ trung thực của các giao dịch bảo lãnh, của khách hàng và của người thụ hưởng.
- Các NHTM chưa thực sự chú trọng vào việc đào tạo bồi dưỡng đạo đức cho nhân viên, chỉ đào tạo về chuyên môn nghiệp vụ mà qn dần cơng tác phịng chống suy thoái đạo đức cho đội ngũ nhân viên.
2.3.2.4 Rủi ro pháp lý chưa được hạn chế triệt để
Chính sách và quy trình BLTT tại các ngân hàng chưa chặt chẽ, các quy trình bảo lãnh cịn khá sơ sài, khơng nêu rõ từng loại bảo lãnh mà chỉ được xây dựng chung cho tất cả các loại bảo lãnh. Việc xử lý BLTT khi có nghĩa vụ xảy ra tại các ngân hàng trong thực tế cũng còn nhiều bất cập, làm gia tăng rủi ro pháp lý, dẫn đến tranh chấp giữa các bên liên quan. Nguyên nhân theo luật sư Trần Minh Hải (2012) là do:
- Một số ngân hàng chưa chú trọng nhiều về hoạt động bảo lãnh nói chung do đó chưa xây dựng quy trình quy chế cụ thể và cách thức xử lý khi nghĩa vụ bảo lãnh xảy ra cho từng loại bảo lãnh.
- Pháp lý BLTT tại các ngân hàng được xây dựng còn sơ sài, chưa thống nhất về mẫu thư bảo lãnh cũng như nội dung bảo lãnh chưa đồng bộ dẫn đến nhiều trường hợp các bên hiểu sai ý nghĩa của bảo lãnh và tranh chấp khi nghĩa vụ bảo lãnh xảy ra.
- Thêm vào đó, các pháp lý liên quan đến bảo lãnh do Nhà Nước ban hành chưa thực sự phát huy hiệu quả hoạt động, không dự báo và bao quát hết tất cả những trường hợp sẽ xảy ra, thơng thường chỉ mang tính chất đối phó với những rủi ro đã xảy ra nên hệ thống pháp luật thường xuyên thay đổi gây khó khăn cho các NHTM trong q trình vận hành.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
Chương 2 của luận văn tác giả đã phân tích thực trạng rủi ro trong hoạt động BLTT tại các NHTM Việt Nam giai đoạn từ 2010 đến 2014.
Đầu tiên, tác giả phân tích tình hình chung về hoạt động BLTT của hệ thống các ngân hàng tại Việt Nam hiện nay bao gồm các NHTM Việt Nam và các chi nhánh ngân hàng nước ngồi, trong đó chia các NHTM Việt Nam ra thành 3 nhóm theo quy mơ tổng tài sản. Từ đó tác giả chọn ra trong mỗi nhóm 3 ngân hàng để tiến hành phân tích các chỉ số về hoạt động BLTT. Kết quả phân tích cho thấy từ năm 2010 đến năm 2014, BLTT và thu nhập từ BLTT chiếm tỷ trọng khá cao trong các loại bảo lãnh của các ngân hàng này.
Tiếp theo, tác giả phân tích thực trạng rủi ro trong hoạt động BLTT tại các NHTM Việt Nam, thơng qua phân tích các loại rủi ro trong thực tế, phân tích qua một số các chỉ tiêu định lượng đã đề cập ở chương 1, phân tích thực trạng áp dụng các giải pháp hạn chế rủi ro trong hoạt động BLTT đã được đề ra trong các nghiên cứu trước và phân tích tác động của một số nhân tố ảnh hưởng bao gồm các nhân tố khách quan và nhân tố chủ quan. Từ đó tác giả nêu ra những kết quả đạt được trong việc hạn chế rủi ro trong hoạt động BLTT tại các NHTM, bên cạnh đó nêu những rủi ro còn tồn và nguyên nhân gây ra những sự tồn tại này.
CHƯƠNG 3: C C GI I PHÁP HẠN CHẾ R I RO TRONG HOẠT ĐỘNG B O LÃNH THANH TOÁN C A CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM
3.1 Nhóm giải pháp đối với các ngân hàng thương mại
Qua các thực trạng rủi ro đã phân tích từ Chương 2, trong Chương 3 tác giả sẽ đưa ra các giải pháp để hạn chế phần nào các rủi ro trong hoạt động BLTT của các NHTM Việt Nam.
3.1.1 Hạn chế rủi ro quản trị hệ thống
Bên cạnh những yếu tố ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng tín dụng của các phương án phát hành BLTT, các NHTM còn cần phải chú trọng đến những yếu tố ảnh hưởng gián tiếp như yếu tố hạ tầng, kỹ thuật, yếu tố quản lý… mà trong đó việc xây dựng một hệ thống quản trị hiện đại, tiên tiến để quản lý một cách chặt chẽ các hoạt động của ngân hàng là một việc luôn cần được đặt lên hàng đầu.
3.1.1.1 Đầu tư, nâng cấp hệ thống ngân hàng lõi (Core banking)
Core banking (hệ thống ngân hàng lõi) là một hệ thống các phân hệ nghiệp vụ cơ bản của ngân hàng, thơng qua đó, ngân hàng phát triển thêm nhiều dịch vụ, sản phẩm và quản lý nội bộ chặt chẽ, hiệu quả hơn. Đây chính là hệ thống xương sống của bất kỳ ngân hàng nào, dù là ngân hàng hoạt động trong lĩnh vực bán lẻ, bán buôn, kinh doanh, quản lý tài sản cá nhân, tài chính vi mơ hay các lĩnh vực khác. Mọi giao dịch ngân hàng đều được chuyển qua hệ thống Core banking để xử lý thơng tin. Với Core banking, tồn bộ cơ sở dữ liệu của ngân hàng được quản lý tập trung theo quan hệ và theo các module khác nhau như: tiền gửi, thanh toán quốc tế, chuyển tiền, tài trợ thương mại, cho vay, thẩm định, nguồn vốn, Internet Banking…
Lợi ích của ứng dụng core banking đã được nhìn thấy rõ nhất là trong xu hướng hiện đại hóa cơng nghệ ngân hàng và sự hội nhập quốc tế hiện nay. Khi đầu tư vào core banking tính bảo mật thơng tin cao hơn, hạch tốn sổ sách chứng từ kế toán thuận tiện hơn. Tất cả các giải pháp Core banking đều được thiết kế tối ưu hóa
để trở thành những hệ thống xử lý giao dịch có khả năng đáp ứng nhanh chóng, chính xác giao dịch trong kinh doanh.
Ngồi ra, nhờ có core banking mà việc quản lý nội bộ chặt chẽ, hiệu quả hơn. Trước đây, khi các ngân hàng chưa có core hiện đại hoặc dùng core lỗi thời, việc quản lý khách hàng rất rải rác và vô cùng bất tiện cho khách hàng. Với sự ra đời của mình, tiện ích của core banking là có thể quản trị rủi ro tốt hơn như giúp ngân hàng quản trị rủi ro thị trường, quản lý rủi ro tín dụng, thanh khoản và tác nghiệp … với nhiều mức quản lý khác nhau. Bên cạnh đó nhờ sự ưu việt tập trung hóa của Core banking mà có thể nâng cao việc quản lý tài khoản khách hàng và cung cấp dịch vụ khách hàng.
Việc ứng dụng giải pháp ngân hàng lõi tại các ngân hàng Việt Nam hiện nay gặp rất nhiều khó khăn và quản lý không đồng đều, bởi việc ứng dụng này phụ thuộc vào vốn và kinh nghiệm ở mỗi ngân hàng. Có ngân hàng ứng dụng cơng nghệ thơng tin ở mức thấp – chi phí khoảng 200 ngàn đến dưới 500 ngàn USD – chủ yếu để giải quyết các nghiệp vụ và giao dịch bình thường. Có ngân hàng ứng dụng cơng nghệ ở mức độ cao – chi phí trên 5 triệu USD – nhưng chưa sử dụng hết các tính năng. Sự chưa đồng đều còn thể hiện ở việc quản lý dữ liệu và online toàn hệ thống vẫn chưa thực sự được phát triển mạnh. Trong quá trình hội nhập thì các ngân hàng giờ đây cần phải chỉnh lại các quy trình nghiệp vụ và dịch vụ cung cấp cho các khách hàng theo quy chuẩn quốc tế, để từ đó triển khai ứng dụng các giải pháp công nghệ thông tin. Tuy nhiên các giải pháp của nước ngồi thì rất đắt và gặp khó khăn trong vấn đề thích ứng với các đặc thù của ngành ngân hàng Việt Nam.
Core banking chính là biểu hiện rõ nhất của cuộc chạy đua về cơng nghệ hiện đại hóa ngân hàng, giúp khách hàng có được nhiều tiện ích khi thực hiện các thanh toán thương mại và từng bước đưa Việt Nam hội nhập với kinh tế thế giới. Năm 2005, Việt Nam có 7 ngân hàng triển khai core banking, nhưng đến nay đã có 44 ngân hàng Nhà Nước và NHTMCP trong nước triển khai hệ thống này.
Các NHTM cần có kế hoạch nâng cấp hệ thống ngân hàng lõi (Core banking) để hỗ trợ cho công tác quản lý việc phát hành thư bảo lãnh, đảm bảo thư bảo lãnh sẽ
do đơn vị có thẩm quyền phê duyệt. Đồng thời, nếu có điều kiện, các NHTM nên