- Phịng Tín dụng:
3.2.2 Chất lượng chovay thông qua các chỉtiêu
3.2.2.1 Tỷ lệ nợ quá hạn
Bảng 3.8. Tỷ lệ nợ quá hạn tại
chi nhánh Đơn vị : tỷ đồng
Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 Chỉ tiêu Nợ quá hạn 1.038 2.637 39,3% 601 1.944 30,9% 645 2.431 26,5% 366 2.450 14,9% Tổng dƣ nợ Tỷ lệ nợ quá
hạn(Nguồn : Báo cáo tổng kết của chi nhánh các năm 2013, 2014, 2015, 2016)
Năm 2013, nợ quá hạn của Chi nhánh là 1.038 tỷ đồng,
chiếm 39,3%
tổng dƣ nợ. Năm 2014, nợ quá hạn tại Chi nhánh giảm xuống mức 601 tỷ
đồng, chiếm 30,9% tổng dƣ nợ. Nợ quá hạn năm 2014 giảm tƣơng đối nhiều
so với năm 2013 là 437 tỷ đồng. Nguyên nhân chủ yếu là do khách hàng Công
ty CP thủy điện Nậm Chiến với mức dƣ nợ hơn 150 tỷ đồng đã đƣợc chuyển
về nhóm 1 do đủ điều kiện lên nhóm và dự án của Công ty CP Xi măng
Thăng Long với dƣ nợ gần 200 tỷ đồng trả nợ. Sang năm 2015, nợ quá hạn tại
Chi nhánh có tăng nhẹ lên mức 645 tỷ đồng, song, tỷ lệ lại giảm xuống còn
26,5% tổng dƣ nợ. Năm 2016, nợ quá hạn tại Chi nhánh giảm xuống còn 366
tỷ đồng, chiếm tỷ lệ 14,9% tổng dƣ nợ. Tỷ lệ nợ quá hạn tại Chi nhánh càng
ngày càng có chiều hƣớng giảm. Để đạt đƣợc điều này, Chi nhánh đã rất nỗ
lực trong công tác thẩm định cho vay, quản lý, kiểm sốt khoản vay để khách
hàng có thể trả nợ đúng hạn, không để nợ quá hạn phát sinh.
3.2.2.2. Tỷ lệ nợ xấu
Bên cạnh chỉ tiêu tỷ lệ nợ quá hạn, ngƣời ta còn dùng chỉ tiêu tỷ lệ nợ
xấu để phân tích thực chất tình hình chất lƣợng cho vay tại ngân hàng.Tỷ lệ
này cao so với trung bình ngành và có xu hƣớng tăng lên có thể là dấu hiệu
cho thấy ngân hàng đang gặp khó khăn trong việc quản lý chất lƣợng các
khoản cho vay. Ngƣợc lại, tỷ lệ này thấp so với các năm trƣớc cho thấy chất
lƣợng các khoản cho vayđƣợc cải thiện.
Bảng 3.9. Tình hình nợ xấu tại Chi
nhánh (Đơn vị: tỷ đồng) Chỉ tiêu Tổng dƣ nợ Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 2.431 Năm 2016 2.450 2.637 468 1.944 247 Tổng dƣ nợ xấu Trong đó: 223,6 323 Dƣ nợ nhóm 3 Dƣ nợ nhóm 4 Dƣ nợ nhóm 5 Tỷ lệ nợ xấu 177 224 220 2 0,3 0,3 0 100 67 25 223 223 17,7% 12,7% 9,2% 13,2%
(Nguồn: Báo cáo tổng kết của chi nhánh các năm 2013, 2014, 2015, 2016)
Năm 2013, nợ xấu tại Chi nhánh là 468 tỷ đồng, chiếm 17,7% tổng dƣ
nợ. Năm 2014 và 2015 tỷ lệ nợ xấu giảm xuống cịn 12,7% và 9,2%.Năm
2015, nợ xấu nhóm 3 và nhóm 4 tại Chi nhánh đã giảm xuống mức rất nhỏ
với chỉ 0,3 tỷ đồng. Dƣ nợ xấu nhóm 5 tại Chi nhánh thời điểm năm 2015
tăng lên cao so với các năm trƣớc là do khoản nợ của Cơng ty TNHH Tập
đồn Thiên Thanh chuyển nợ xấu. Đây là khách hàng có liên quan đến vụ đại
án tại Ngân hàng Xây dựng và ông Phạm Công Danh - Chủ tịch HĐTV Công
ty. Nguyên nhân do yếu tố rủi ro chính trị tác động làm cho khách hàng khơng
có khả năng trả nợ dẫn đến xảy ra nợ xấu tại Chi nhánh. Năm 2015Chi nhánh
đã thực hiện rất tốt các biện pháp để giảm thiểu nợ xấu, trong đó có biện pháp
bán nợ cho VAMC. Sang năm 2016, tỷ lệ nợ xấu tại Chi nhánh có tăng lên
mức 13,2%. Nguyên nhân là do khoản vay đồng tại trợ đã bị nhảy nhóm nợ
xấu theo phân loại nợ của Tổ chức tín dụng khác. Theo quy định phân loại nợ
mới của NHNN, Chi nhánh buộc phải chuyển nhóm nợ theo phân loại nợ tại
Tổ chức tín dụng khác làm cho tỷ lệ nợ xấu tại Chi nhánh bị tăng lên.
3.2.2.3 Tỷ lệ thu hồi nợ
Một bƣớc quan trọng trong quy trình cho vay đó là thu hồi nợ. Việc thu
hồi đƣợc nợ đã cho vay giúp Chi nhánh khơng bị thất thốt vốn, giảm thiểu nợ
xấu và tạo ra nguồn lợi nhuận không nhỏ cho Chi nhánh.
Bảng 3.10. Tỷ lệ thu hồi nợ tại Chi nhánh(Đơn vị: tỷ đồng)
Chỉ
tiêu Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016
Doanh số cho vay Doanh số thu nợ Tỷ lệ thu hồi nợ 1.729 2.048 118% 2.668 3.369 126% 2.790 2.317 83% 3.582 3.563 99,6%
(Nguồn: Báo cáo tổng kết của chi nhánh các năm 2013, 2014, 2015, 2016)
Tỷ lệ thu hồi nợ tại Chi nhánh tƣơng đối cao. Năm 2013, tỷ lệ thu hồi
nợ là 118%. Năm 2014, tỷ lệ thu hồi nợ tăng lên mức 126%, đây là năm mà
Chi nhánh thu tƣơng đối nhiều khoản nợ của các khách hàng doanh nghiệp
đầu tƣ vào các dự án dài hạn. Sang năm 2015, tỷ lệ thu hồi nợ của Chi nhánh
bị giảm sút xuống mức 83%. Nguyên nhân là do trong năm 2015, Chi nhánh
đã đẩy nhanh các biện pháp tăng trƣởng dƣ nợ làm doanh số cho vay tăng, các
khoản giải ngân diễn ra tại thời điểm quý cuối năm nên chƣa đến hạn thu nợ,
làm cho tỷ lệ thu nợ trên doanh số cho vay có giảm sút. Mặc dù tỷ lệ thu hồi
nợ có giảm sút so với các năm trƣớc, song, đây chỉ là con số mang tính thời
điểm, chƣa phản ánh hết tình hình thu nợ tại Chi nhánh. Các khoản cho vay
mới làm doanh số cho vay tăng đều là giải ngân cho các khách hàng có khả
năng tài chính tốt, hồn tồn có khả năng trả nợ cho Chi nhánh khi đến hạn.
Điều đó thể hiện qua năm 2016, tỷ lệ thu hồi nợ đã tăng lên mức 99,6%.
3.2.2.4. Khả năng sinh lời
Bất cứ hoạt động kinh doanh nào cũng phải lấy hiệu quả làm thƣớc đo.
Hiệu quả còn là chỉ tiêu tác động tới mức độ phát triển ổn định bền vững của
một tổ chức kinh tế. Trong hoạt động cho vay thì chất lƣợng đƣợc đo lƣờng
bằng chỉ tiêu so sánh giữa thu nhập từ hoạt động cho vay và tổng dƣ nợ.
Bảng 3.11. Mức sinh lời của đồng vốn cho vay
Đơn vị: Triệu đồng
Năm Năm Năm
Năm 2013 Chỉ tiêu
Thu nhập từ cho vay Tổng dƣ nợ 2014 2015 2016 223 2.637 8,4% 115 112 100 1.944 5,9% 2.431 4,6% 2.450 4,1% Mức sinh lời
(Nguồn: Báo cáo tổng kết của chi nhánh các năm 2013, 2014, 2015, 2016)
Thu nhập từ cho vay giảm xuống qua các năm. Năm 2013, thu nhập từ
cho vay của Chi nhánh là 223 tỷ đồng, chiếm 8,4% tổng dƣ nợ. Tuy nhiên,
bƣớc sang năm 2014, thu nhập từ cho vay của ngân hàng giảm xuống mức
115 tỷ đồng.Nguyên nhân là do trong năm 2014 dƣ nợ tại Chi nhánh bị sụt
giảm nhiều do những nguyên nhân bất khả kháng dẫn đến doanh thu từ hoạt
động cho vay bị sụt giảm. Năm 2015 và năm 2016, mặc dù đã tăng trƣởng
đƣợc dƣ nợ để bù đi phần nào dƣ nợ đã bị sụt giảm từ năm 2014, song do thị
trƣờng giữa các ngân hàng cạnh tranh khốc liệt, Chi nhánh phải hạ thấp lãi
suất cho vay để có thể thu hút khách hàng dẫn đến thu nhập từ hoạt động cho
vay cũng không thể tăng lên, giữ ở mức 112 và 100 tỷ đồng.
Cho vay vẫn là nguồn thu nhập chính trong hoạt động kinh doanh của Ngân
hàng, từ hoạt động cho vay sẽđem lại doanh thu cho các lĩnh vực khác nhƣ chuyển
tiền, bảo lãnh, L/C… Có thể nhận thấy rằng, dù mức sinh lời của đồng vốn cho
vay tại chi nhánh giảmqua các năm nhƣng Chi nhánh cũngđã tích cực sử dụng
nhiều biện pháp để tăng trƣởng dƣ nợ, tìm kiếm khách hàng mới để làm tăng
doanh thu về hoạt động cho vay.