2.3. Công tác quảnlý nợxấu tại Vietcombank
2.3.2. Công tác xử lý nợxấu tại Vietcombank
2.3.2.1. Những chính sách xử lý nợ xấu được thực hiện tại Vietcombank
Quyết định số 106/QĐ-NHNT.CSTD điều chỉnh việc xử lý nợ xấu:
Trong bối c ảnh t ỷ lệ nợ xấu có xu huớng gia tăng, vào tháng 04/2009, Tổng giám đốc của Vietcombank đã ban hành Quyết định số 106/QĐ-NHNT.CSTD quy đị nh về quản lý và xử lý nợ có vấn đề, và hiệ n nay Quyết định này đang còn hiệu lực thi hành tại Vietcombank.
Theo Quyết định này, Vietcombank sẽ xây dựng một hệ thống xử lý nợ xấu và nợ có vấn đề, trong đó gồm có Bộ phận quản lý và xử lý nợ có vấn đề tại Hội Sở chính (Bộ phận XLN) và các Tổ/nhóm xử lý nợ xấu tại chi nhánh.
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
Doanh số thu hồi nợ xấu (Tỷ đồng) 1,913 1,349 1,620 2,439
53
Bộ phận XLN là phòng/bộ phận t ại Hội Sở chính theo quyết định/chỉ định của Tổng giám đốc trong từ ng thời kỳ, với chức năng và nhiệm vụ:
- Quản lý danh mục khách hàng nợ có vấn đề của Vietcombank
- Lập kế hoạch, theo dõi việc thực hiện và tham mưu cho Ban lãnh đạo điều hành công tác xử lý, thu hồi nợ có vấn đề.
- Theo dõi các tổ/nhóm xử lý nợ xấu ở Chi nhánh.
- Tr ực tiếp xử lý một số trường hợ p nợ có vấn đề thuộc thẩm quyền,...
Tổ xử lý nợ xấu được thành lập để thực hiện công tác xử lý nợ xấu: Theo Quyết định số 106/QĐ-NHNT.CSTD, những Chi nhánh có tỷ lệ nợ xấu lớn hơn 3% trong 2 quý liên tiếp hoặc nếu xét thấy cần thiết Chi nhánh phải thành lập Tổ xử lý nợ xấu. Tổ xử lý nợ xấu tại Chi nhánh do Giám đốc Chi nhánh quyết định thành lập. Nhiệm vụ của Tổ xử lý nợ xấu là chuyên trách quản lý và tham mưu cho lãnh đạo trong việc xử lý và thu hồi nợ có vấn đề .
Bên cạnh đó,Quyết định số 106/QĐ-NHNT.CSTDcòn quy định rõ:“Các biện pháp
xử lý, thu hồi nợ có vấn đề:
- Theo dõi đặc biệt: tăng cường kiểm tra khách hàng vay vốn, yêu cầu khách hàng báo cáo thường xuyên,.. (A)
- Tiếp tục cấp tín dụng với điều kiện chặt chẽ hơn: tăng tỷ lệ bảo đảm, thay đổi phương thức cấp tín dụng, tăng cường kiểm tra, giám sát vốn vay,..(B)
- Hạn chế, giảm dần dư nợ: Chi nhánh phải xác định lộ trình cụ thể để có cơ sở theo dõi thực hiện (C)
- Yêu cầu bổ sung, thay đổi các biện pháp bảo đảm khác an tồn hơn (D)
- Dừng cấp tín dụng (E)
- Miễn giảm lãi để tăng khả năng thu nợ (F)
- Cấu trúc lại nợ, gia hạn nợ: cơ cấu lại thời hạn trả nợ, chuyển đổi đồng tiền nhận nợ, và các giải pháp tài chính khác (G)
- Yêu cầu bên bảo lãnh thực thiện nghĩa vụ trả thay (H)
- Phát mại tài sản bảo đảm (I)
- Bán nợ (J)
- Nhận tài sản bảo đảm để cấn trừ nợ cho khách (K)
- Khởi kiện (L)
- Các biện pháp khác (M) ”6
“Đối với những khách hàng có thiện chí trả nợ, áp dụng các biện pháp A, B, C, D. Nếu khách hàng phục hồi được hoạt động kinh doanh thì xử lý như khoản vay thông
6Trich điều 5, Quyết định số 106/QĐ-NHNT.CSTD ngày 07/04/2009 của Tổng Giám đốc Vietcombank
54
thường. Nếu khách hàng khơng có khả năng phục hồi, xử lý theo các biện pháp H, I, J, K M.
Đối với những khách hàng có năng lực hành vi khơng đầy đủ, thì áp dụng các biện pháp F, G, H, I, J, K, L, M.
Đối với những khách hàng không hợp tác, chây ỳ, bỏ trốn, lừa đảo, áp dụng biện pháp L.
Đối với những khách hàng thuộc đối tượng nhạy cảm, áp dụng tất cả các biện pháp phù hợp.
Trường hợp khơng cịn đối tượng thu nợ, áp dụng biện pháp M nếu cịn có thể.
Sau khi áp dụng các biện pháp trên mà vẫn chưa thu được hết nợ xấu, thì phần nợ xấu còn lại sẽ được xử lý bằng quỹ dự phòng rủi ro, và xuất ra theo dõi ở ngoại bảng. Sau khi xuất ra ngoại bảng, Vietcombank vẫn tiếp tục theo dõi khoản nợ này, vẫn cố gắng thu nợ từ phía khách hàng, hoặc bán nợ nếu có đối tác mua. ”7
2.3.2.2. Kết quả thu hồi và xử lý nợ xấu tại Vietcombank giai đoạn 2010-2013
• Kết quả thu hồi nợ xấu nội bảng
Ket quả xử lý, thu hồi nợ xấunội bảng tại Vietcombank truớc khi sử dụng quỹ dự phòng rủi ro giai đoạn 2010-2013 đuợc thể hiện qua bảng sau:
Chỉ tiêu Năm 2010 2011 Năm 2012 Năm 2013 Xử lý nợ xấu bằng quỹ dự phòng rủi ro
(tỷ đồng) 306 3,840 3,583 2,381
Nguồn: Phịng cơng nợ Vietcombank Biểu đồ 2.13: Kết quả thu hồi nợ xấu nội bảng tại Vietcombank giai đoạn 2010-
2013
■ Doanh số thu hồi nợ xấu (Tỷ đồng)
Nguồn: Phịng cơng nợ Vietcombank
Nhìn vào số tiền thu hồi nợ xấu nội bảng c ủa Vietcombank có thể thấy: năm 2010,
con số này là 1,913 tỷ đồng, thì đến năm 2011 là 1,349 tỷ đồng, gi ảm 29.84% so với năm 2010, có sự giảm sút này có thể là do trong năm 2011, truớc tình hình kinh tế khó khăn, nhiều khách hàng vay không thể trả đuợc nợ, các biện pháp thu hồi nợ của
7Trich slide trong buổi Tập huấn xử lý nợ Vietcombank năm 2011
55
Vietcombank không đem lại hiệu quả cao. Đến năm 2012, số nợ xấu nội bảng Vietcombank thu đuợc là 1,620 tỷ đồng, tăng 20.09% so với năm 2011, có thể thấy, những biện pháp thu hồi nợ xấu của Vietcombank đã có hiệu quả tốt hơn năm 2011. Đến năm 2013, số thu nợ xấu của Vietcombank tăng m ạnh, tăng 50.56% so với năm 2012 và đạt 2,439 tỷ đồng. Năm 2013, con số nợ xấu nợ bảng thu hồi đuợc tăng cao, có thể lý giải là do công tác thu hồi nợ xấu của Vietcombank có hiệu quả tốt hơn và nhờ vào việc Vietcombank bán nợ xấu cho VAMC, tuy con số bán không đuợc công bố cụ thể, nhung theo các nguồn tin thì Vietcombank đã chào bán cho VAMC 1,000 tỷ đồng nợ xấu. Nhìn chung, kết quả xử lý nợ xấu nội bảng c ủa Vietcombank là khá tốt.
• Xử lý nợ xấu bằng quỹ dự phịng rủi ro tín dụng
Bảng 2.17: Xử lý nợ xấu bằng quỹ dự phịng rủi ro tín dụng tại Vietcombank giai đoạn 2010-2013
Chỉ tiêu 2010Năm Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Thu nhập từ các khoản cho vay đã được xử lý
bằng quỹ dự phòng rủi ro
___________________(Tỷ đồng)____________________
334 220 370 863
Nguồn: Báo cáo thường niên Vietcombank
Biểu đồ 2.14:Xử lý nợ xấu bằng quỹ dự phòng rủi ro tín dụng tại Vietcombank giai đoạn 2010-2013
Nguồn: Báo cáo thường niên Vietcombank
Nhìn vào kết quả xử lý nợ xấu bằng quỹ dự phòng rủi ro của Vietcombank có thể thấy, năm 2010, con số nợ xấu đuợc xử lý bằng dự phòng rủi ro chỉ là 306 tỷ đồng, thì đến năm 2011 con số này tăng mạnh lên gần 13 lần, đạt 3,840 tỷ đồng, những năm 2012 và 2013, con số này liên tục gi ảm, nhung vẫn gi ữ ở mức cao là 3,583 tỷ đồng vào năm 2012, và 2,381 tỷ đồng vào năm 2013. Nhữ ng con số nhu vậy cho thấy, những năm qua Vietcombank đã rất chủ động, tích cực trong cơng tác xử lý nợ xấu, sử dụng dự phòng để xử lý nợ xấu, nhằm cải thiện tình hình nợ xấu, nhung số nợ xấu đuợc xử
56
lý bằng dự phòng rủi ro lớn cũng cho thấy việc thu hồi nợ bằng các biện pháp khác còn chưa thực s ự có hiệ u quả cao. Bên cạnh đó, số dự phòng rủi ro tín dụng dùng để xử lý nợ xấu trên đây đều được trích từ quỹ dự phòng cụ thể, mà chưa phải dùng đến dự phòng chung. Điều đó cho thấy, Vietcombank đã trích lập quỹ dự phòng rủi ro đủ để xử lý các khoản nợ xấu khi r ủi ro xảy ra.
• Kết quả thu hồi nợ xấu ngoại bảng
Bảng 2.18: Kết quả thu hồi nợ xấu ngoại bảng tại Vietcombank giai đoạn 2010- 2013
Biểu đồ 2.15: Kết quả thu hồi nợ xấu ngoại bảng của Vietcombank giai đoạn 2010-
Từ kết quả thu hồi nợ xấu ngoại bảng của Vietcombank những năm qua, có thể thấy năm 2011 thu nhập từ nợ xấu ngoại bảng của Vietcombank gi ảm khá mạnh so với năm 2010, giảm từ 334 tỷ đồng, xuống còn 220 tỷ đồng. Nhưng từ năm 2011 đến năm 2013, con số này liên tục tăng rất nhanh, năm 2012 đạt 370 tỷ đồng, đặc biệt năm 2013 đạt 863 tỷ đồng. Những con số đó cho thấy, trong những năm 2012 vànăm 2013, Vietcombank đã có những biện pháp thu hồi nợ xấu ngoại bảng mang lại hiệu quả khá tốt. Riêng năm 2013, số tiền thu được từ nợ xấu ngoại bảng tăng đột biến so với các năm trước còn do việc bán nợ xấu cho VAMC đã được thực hiện.
Nhìn vào các kết quả xử lý thu hồi nợ xấu nội bảng, ngo ại bảng và sử dụng dự phòng rủi ro để xử lý nợ xấu có thể thấy những năm qua Vietcombank đã rất tích cực chủ động xử lý nợ xấu, và cũng thu được những kết quả khá tốt.
57