CHƯƠNG I : CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG
1.3. Một số bài học kinh nghiệm từ các nước trên thế giới và bài học cho Việt Nam
Nam
1.3.1. Một số bài học từ các nước trên thế giới
Kinh nghiệm của CHLB Đức về quản trị rủi ro tín dụng ❖
Trong quan hệ tín dụng với Ngân hàng, có nhiều hình thức bảo lãnh khác nhau, một trong những hình thức bảo lãnh đuợc áp dụng phổ biến và khá thành cơng ở Cộng hịa Liên Bang Đức là bảo lãnh của ngân hàng bảo lãnh. Ngân hàng Bảo lãnh ở Đức đuợc thành lập và hoạt động theo luật công ty. Chức năng chủ yếu là bảo lãnh cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ vay vốn ngân hàng trong truờng hợp các doanh nghiệp này hoạt động tốt, nhung khi vay vốn không đủ tài sản thế chấp và đề nghị Ngân hàng Bảo lãnh đứng ra bảo lãnh phần tiền vay thiếu tài sản thế chấp. Để đuợc bảo lãnh, các
doanh nghiệp phải gửi toàn bộ hồ sơ xin vay đến Ngân hàng Bảo lãnh của mình. Sau khi thẩm định toàn diện dự án vay vốn và khả năng trả nợ, hiệu quả kinh tế, giá trị tài sản thế chấp... nếu thấy phương án vay vốn tốt, dù giá trị tài sản thế chấp có nhỏ hơn tiền vay, doanh nghiệp vẫn được chấp thuận bảo lãnh. Ngân hàng Bảo lãnh có mối liên hệ chặt chẽ với Bộ Tài chính, Bộ Kinh tế để được hỗ trợ và bảo lãnh lại. Ngồi ra cịn các đối tác khác tham gia cấp vốn, tư vấn, quan hệ công việc và khách hàng xin bảo lãnh, đó là Ngân hàng Tín dụng tái thiết, các NHTM và các quỹ tiết kiệm, các doanh nghiệp vừa và nhỏ. Ngân hàng bảo lãnh ở Cộng Hịa Liên Bang Đức đã hỗ trợ tích cực cho các hoạt động SX-KD của các doanh nghiệp vừa và nhỏ, góp phần làm đa dạng hóa thị trường vốn ở nước này.
Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng Citibank ❖
Một trong những tập đồn tài chính có hiệu quả kinh doanh được đánh giá cao trên thế giới là Citigroup, trong đó kết quả hoạt động của Citibank đã tạo nên một nguồn thu lớn cho Citigroup. Đây là một tập đoàn hàng đầu khơng chỉ về quy mơ mà cịn là đối thủ có sức mạnh trên thương trường nhờ chính sách quản lý rủi ro của tập đồn. Chủ tịch tập đồn Citigroup - Walter Wriston đã từng nói lên vai trị quan trọng của hoạt động quản lý rủi ro như sau: toàn bộ cuộc sống trong hoạt động ngân hàng là quản trị rủi ro.
Trong môi trường hoạt động ngân hàng, Citibank đã xây dựng một khung quản trị rủi ro, trong đó bao gồm các chính sách tín dụng được tuyên bố một cách rõ ràng, quy trình quản lý rủi ro, các công cụ và nguồn thông tin cần thiết để ra quyết định, về đội ngũ nhân sự có cùng một sự hiểu biết, một ngơn ngữ chung, trách nhiệm về vai trị của họ trong quy trình tín dụng. Khi những yếu tố này được hội tụ một cách đầy đủ sẽ tạo ra trong ngân hàng một văn hóa tín dụng hiệu quả.
Mơ hình tín dụng thương mại được tiêu chuẩn hóa và phải trải qua 3 giai đoạn của quá trình xét duyệt: gặp gỡ khách hàng, thẩm định, thực hiện giao dịch. Ba giai đoạn trong chính sách tín dụng chủ chốt của Citibank bao gồm: hình thành chiến lược và kế hoạch cho vay; tiến hành cho vay khách hàng; đánh giá và báo cáo thực thi. Trong các giai đoạn này trách nhiệm của các bộ phận tham gia được thể hiện một cách rất cụ thể, rõ ràng như sau:
Uỷ ban quản lý (Management Committee) thực hiện các nhiệm vụ: thiết lập mục tiêu hoạt động và tiêu chuẩn danh mục đầu tư đối với ngân hàng; đặt hạn mức tín dụng đối với Uỷ ban chính sách tín dụng.
Uỷ ban chính sách tín dụng (Credit Policy Committee) thực hiện các nhiệm vụ sau: đặt ra hạn mức tín dụng cùng với Uỷ ban quản lý; xây dựng chính sách tín dụng; quản lý và đánh giá danh mục đầu tư và quản trị rủi ro.
Bộ phận quản trị rủi ro (Line Management) thực thi các nhiệm vụ: lập ra chiến lược kinh doanh; nhận định thị trường mục tiêu và mức chấp nhận rủi ro; gặp gỡ khách hàng và đánh giá rủi ro, xét duyệt dư nợ rủi ro; theo dõi việc hoàn trả và các hồ sơ tín dụng, theo dõi và duy trì giao dịch, giải ngân cho nhà đầu tư: theo dõi các vấn đề phát sinh trong q trình tín dụng; xúc tiến tiến độ khoản vay.
Mục tiêu của quy trình tín dụng hiệu quả là đảm bảo ngân hàng hoạt động đạt hiệu quả cao, rủi ro được giảm thiểu một cách thấp nhất với lợi nhuận mục tiêu.
Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng của tập đồn ngân hàng ING ❖
Hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ở từng ngân hàng có những đặc điểm cơ bản giống nhau, tuy nhiên khơng hồn tồn giống nhau vì nó tùy thuộc vào một loạt các yếu tố như trình độ phát triển, tính chất hoạt động, các hình thức sở hữu, quan niệm của lãnh đạo ngân hàng... Để hướng tới một hoạt động chuẩn hóa có hiệu quả ta có thể nghiên cứu xem xét kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng của tập đồn ING, đây là tập đoàn lớn hoạt động trên toàn cầu về lĩnh vực bảo hiểm, ngân hàng, hiện đang được coi là đơn vị hàng đầu của Châu Âu về hiệu quả quản trị rủi ro nói chung, trong đó có quản trị tín dụng với một số đặc điểm như sau:
Bộ máy độc lập, quản lý chung.
Rạch rịi về thẩm quyền quyết định tín dụng.
Xây dựng hạn mức tín dụng nội bộ và cho khách hàng. Lượng hóa rủi to tín dụng, chủ động đối phó.
Qua kinh nghiệm của các quốc gia trên thế giới trong quản trị rủi ro tín dụng có thể rút ra một số bài học cho các NHTM Việt Nam:
Một là, tạo hành lang pháp lý cho sự ra đời của các Ngân hàng Bảo lãnh, các tổ
chức mua bán nợ, kinh doanh rủi ro. Những tổ chức này sẽ góp phần tăng cuờng các biện pháp, giải pháp trong hoạt động tài trợ rủi ro đồng thời góp phần phát triển đầy đủ các thị truờng.
Hai là, xây dựng và hoàn thiện bộ máy quản trị rủi ro tín dụng. Đảm bảo tính
độc lập trong xử lý các khoản cho vay giữa cán bộ tín dụng (cán bộ khách hàng), cán bộ quản lý nợ với cán bộ quản lý rủi ro tín dụng, cán bộ thẩm định. Tùy theo quy mô của chi nhánh, cấp chi nhánh cũng cần phải có đội ngũ cán bộ quản lý rủi ro tín dụng chuyên trách.
Ba là, xây dựng thị truờng mục tiêu, mức rủi ro chấp nhận của ngân hàng. Thị
truờng mục tiêu đuợc xây dựng trên cơ sở phân tích các buớc sau: (1) nhận dạng thị truờng tiềm năng (phân theo vùng, ngành, sản phẩm...) dựa vào tổng quan của các thành viên tham gia thị truờng; (2) liệt kê đuợc các cơ hội trong thị truờng đó; (3) theo dõi đuợc môi truờng kinh doanh, đánh giá đuợc vị trí của ngân hàng trên mỗi thị truờng và theo đó điều chỉnh đuợc thị truờng mục tiêu; (4) miêu tả đuợc các yếu tố chất và luợng của khách hàng mục tiêu trên mỗi thị truờng.
Bốn là, thuờng xuyên đào tạo và bồi duỡng kiến thức cho cán bộ. Để nâng cao
năng lực đánh giá, phân tích RRTD cho cán bộ thẩm định RRTD, cán bộ rủi ro chuyên trách nhằm từng buớc xây dựng đội ngũ chuyên gia về quản trị RRTD.
Năm là, chú trọng hơn việc đầu tu và nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin.
Cơng nghệ thơng tin ngày càng đóng vai trị quan trọng trong hoạt động ngân hàng. Tuy nhiên, tốc độ tiến bộ của cơng nghệ thơng tin là rất nhanh, do đó cần chú trọng hơn nữa đến việc đầu tu và nâng cấp hệ thống cơng nghệ thơng tin nhằm phục vụ tích cực hơn cho việc phân tích, đánh giá, đo luờng RRTD, thực hiện chấm điểm tín dụng theo tiêu chuẩn quốc tế, giám sát độc lập khoản vay, chú trọng thực hiện phân nhóm khách hàng.
KẾT LUẬN CHƯƠNG I
Trong chương I, ngoài việc hệ thống hóa cơ sở lý luận về RRTD, QTRRTD cũng như việc chỉ ra những nguyên nhân làm RRTD xảy ra, đề tài còn nghiên cứu kinh
nghiệm QTRRTD của các NHTM của các nước trên thế giới để từ đó rút ra bài học kinh nghiệm cho Việt Nam. Trong điều kiện nền kinh tế ln biến động phức tạp như hiện nay thì khơng những các doanh nghiệp gặp khó khăn mà ngay cả hệ thống ngân hàng cũng bị ảnh hưởng, chất lượng tín dụng ngày một giảm. Vì vậy, u cầu cấp thiết đặt ra đối với hệ thống NHTM Việt Nam nói chung và ngân hàng Á Châu nói riêng là phải tăng cường công tác quản trị RRTD hơn nữa nhằm tạo sự tăng trưởng tín dụng một cách ổn định và quản trị tốt chất lượng tín dụng. Chương I cũng là tiền đề để chúng ta đi vào nghiên cứu thực trạng quản trị RRTD của ngân hàng Á Châu trong chương II.