Nội dung Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016
Số khách hàng có quan hệ TDĐT 18 17 16 Khách hàng xếp hạng AA+ 1 1 1 Khách hàng xếp hạng AA 4 5 5 Khách hàng xếp hạng AA- 4 3 2 Khách hàng xếp hạng BB+ 3 2 2 Khách hàng xếp hạng BB 2 2 2 Khách hàng xếp hạng BB- 1 1 1 Khách hàng xếp hạng CC+ 1 1 1 Khách hàng xếp hạng CC 2 2 2 Khách hàng xếp hạng CC- 0 0 0 Khách hàng xếp hạng D 0 0 0
(Nguồn: Báo cáo xếp hạng tín dụng NHPT Việt Nam –CN Quảng Bình)
Việc đánh giá và phân loại khách hàng phụ thuộc vào đánh giá chủ quan của cán bộ thực hiện. Hiện tại do NHPT chưa xây dựng được các tiêu chí, chỉ tiêu cũng
như mơ hình, phần mềm áp dụng để đo lường rủi ro nên CN chưa đánh giá được
xác suất rủi ro tín dụng và những tổn thất dự kiến.CN cũng không xác định nguyên nhân dẫn đến rủi ro cho từng khoản vay cụ thể để từ đó có giải pháp kiểm sốt rủi ro hiệu quả.
2.4.3. Kiểm sốtrủi rotín dụng
Trong CVĐT, NHPT khơng thể loại trừ hồn tồn rủi ro, mà chỉ có thể tìm cách giảm thiểu tác động của các loại rủi ro, hoặc lựa chọn những rủi ro có thể chấp nhận được. Do những lý do này, kiểm soát rủi ro là khâu quan trọng nhất, có ý nghĩa quyết định sự thành bại của QLRR bởi vì tất cả các bước của quy trình QLRR
chính là hướng đến mục tiêu kiểm sốt rủi ro ở mức độ chấp nhận được. Nếu mức
độcủa rủi ro khơng được kiểm sốtthì nỗ lực của tồn bộ hệ thống QLRR sẽ khơng hiệu quả, khơng có tác dụng.
Hiện nay, NHPT Việt Nam – CN Quảng Bình chủ yếu thực hiện kiểm soát rủi ro trong các nghiệp vụ sau: thẩm định và quyết định cho vay, giải ngân vốn vay,
BĐTV,phân loại nợ vay, kiểm tra nội bộ. Cụ thể như sau: a. Về thẩm định và quyết định cho vay:
Hiện nay, theo quy định của NHPT, CN là đơn vị chủ trì nhận hồ sơ, hướng dẫn Chủ đầu tư hồn thiện hồ sơ, thực hiện thẩm định đầy đủ các nội dung theo văn bản hướng dẫn. Sau khi hồn thiện cơng tác thẩm định, CN sẽ kết quả thẩm định kèm gửi hồ sơ dự án để Hội sở chính thực hiện thẩm định lại. Việc thẩm định tại Hội sở chính mang tính kiểm tra, rà sốt lại kết quả đã thẩm định của CN được thực hiện chủ yếu trên cơ sở hồ sơ vay vốn và các thông tin báo cáo của CN. Như vậy, cơng tác thẩm định được kiểm sốt qua 02 bước khá chặt chẽ. Tuy nhiên, do tất cả các dự án của toàn bộ các CN trong hệ thống đều được NHPT chủ trì rà sốt kết quả thẩm định của CN và quyết định cho vay cho từng dự án cụ thể nên thời gian thẩm
định tương đối dài, từ đó làm cho quyết định cấp tín dụng trong một số trường hợp
khơng kịp thời, hoặc khơng cịn phù hợp với sự thay đổi của thị trường, môi trường
Để hạn chế rủi ro xét duyệt, CN thực hiện chặt chẽ, đồng bộ và tuân thủ các văn bản hướng dẫn thực hiện quy trình thẩm định. Ngồi ra, Chi nhánh cũng định
kỳ tiến hành đánh giá các khách hàng cịn dư nợ, lựa chọn duy trì những khách hàng tốt, có uy tín trả nợ, đồng thời thu hẹp các khoản tín dụng được xem là có nguycơ
dẫn đến nợ quá hạn, gây rủi ro cho ngân hàng.
Về nội dung thẩm định, để hạn chế rủi ro xét duyệt, CN thực hiện chặt chẽ
và đồng bộ các nội dung: Đối tượng cho vay; Thẩm định tính đầy đủ, hợp lệ của hồ sơ dự án, hồ sơ khách hàng vay vốn; Thẩm định về năng lực khách hàng vay vốn;
Thẩm định về việc thực hiện các thủ tục đầu tư theo quy định; Thẩm định việc bảo
đảm tỷ lệ vốn chủ sở hữu của khách hàng vay vốn, giới hạn tín dụng đối với khách
hàng; Thẩm định về dự án để xác định hiệu quả, phương án trả nợ vốn vay của dự án, khách hàng vay vốn; Thẩm định tài sản BĐTV.Tuy nhiên, trong thực tế, cán bộ thẩm định chủ yếu tập trung thẩm định phương án tài chính, phương án trả nợ vốn vay của dự án mà chưa chú trọng đúng mức đối với công tác thẩm định năng lực của chủ đầu tư. Trong thẩm định năng lực chủ đầu tưcũng chỉ mới dừng lại ở việc
phân tích năng lực tài chính và năng lực SXKD mà chưa chú trọng đến các năng lực khác như năng lực điều hành, năng lực tổ chức quản lý dự án... Theo quy định,thẩm
định dự án và thẩm định năng lực chủ đầu tư chỉ mới thực hiện trước khi quyết định
cho vay. Tuy nhiên, hầu hết các dự án vay vốn tín dụng ĐTPT đều có thời gian vay vốn tương đối dài vì vậy hoạt động này chưa được tiến hành thường xuyên trong
quá trình quản lý cho vay sẽ gây ra sự sai lệch lớn đối với kết quả thẩm định ban
đầu. Việc phân tích độ nhạy của dự án chưa được quan tâm đúng mức, việc phân tích chỉ mới thực hiện theo cơng thức, việc tính tốn thực hiện máy móc, mang nặng tính hình thức mà chưa đi sâu vào nguyên nhânvà bản chất của vấn đề.
Đối với các dự án được thẩm định và chấp thuận cho vay kết quả hoạt động như sau: