III. Thực trạng năng lực cạnh tranh của BIDV
1. Thực trạng năng lực tài chính
1.2. Thực trạng về khả năng sinh lời
Bảng 2.5 Kết quả và hiệu quả kinh doanh của BIDV
Theo VAS Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu 2003 2004 2005
Lợi nhuận trước thuế 524 812 741
ROA (%) 0,45 0,64 0,5
ROE (%) 7,8 10,44 8,81
Lãi cận biên ròng (%) 2,14 2,81 3,43
Chênh lệch lãi suất bình quân(%) 1,73 2,42 3,16
Nguồn: Báo cáo thường niên của BIDV
Dựa vào bảng trên, nhận thấy trong năm vừa qua, tỷ suất lợi nhuận trên tổng tài sản đạt 0,5%; suy giảm so với năm 2004. Nguyên nhân chủ yếu là do tốc độ tăng trưởng của lợi nhuận sau thuế nhỏ hơn tốc độ tăng trưởng của tài sản cả về mặt tuyệt đối lấn tương đối. Trong năm 2005, tuy chênh lệch thu chi trước dự phịng rủi ro tăng tới 43%, nhưng số trích dự phòng rủi ro khi ngân hàng lần đầu tiên thực hiện việc phân loại nợ và trích lập dự phịng rủi ro theo thông lệ quốc tế là rất lớn, nên lợi nhuận giảm 9% so với năm 2004. Tuy nhiên, nếu so với những năm 2002, 2003 thì ROA đã có thay đổi. Đối với tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu bình qn có sự cải thiện qua các năm. Chỉ số ROE của ngân hàng được duy trì ở mức hơn 8%/năm.
Qua so sánh số liệu từ bảng 2.6, mức sinh lời của BIDV chỉ thuộc diện trung bình so với các NHTM Nhà nước, nhưng lại thấp hơn nhiều so với khối NHTM cổ phần và liên doanh. Điều này cho thấy hiệu quả hoạt động của BIDV cũng như các ngân hàng Nhà nước còn thấp.
Để đánh giá khả năng sinh lời của ngân hàng, có thể xem xét đến chỉ tiêu lãi cận biên ròng. Hệ số này cho biết khả năng sinh lời của ngân hàng trên tổng tài sản hiện có. Nhìn chung, tỷ lệ này qua các năm đạt ở mức khá, xấp xỉ 3% / năm. Năm 2005 tỷ lệ này là 3,43% (Báo cáo thường niên 2005 – BIDV)
Bảng 2.6 Lợi nhuận/vốn tự có (ROE) của các NHTM trong giai đoạn 2001_2005 Đơn vị tính :% Năm 2003 2004 2005 NHNo&PTNT 12,8 - - NHNT 12,3 7.68 - NHĐT&PT 7.80 10.4 8.81 NHCT 4.57 5.6 - ACB 26,67 25,12 27,3 Sacombank 25,44 25,91 24,56 Techcombank 8,9 18,9 19,2
Nguồn báo cáo thường niên của các NHTM NN Việt Nam 2001_2005
Hiện tại, Ngân hàng đang nỗ lực để tìm kiếm các giải pháp nhằm nâng cao năng lực tài chính đồng thời cải thiện các chỉ số sinh lời nhằm mục đích đạt được mục tiêu chiến lược đến năm 2010 chỉ số ROA đạt trên 1%, chỉ số ROE đạt từ 12% - 15% tiến đến thông lệ quốc tế.