1.5.1 .Kinh nghiệm của một số ngân hàng thương mại tại Việt Nam
2.2. Phân tích thực trạng các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả kinh doanh của Ngân
2.2.3. Tỷ suất lợi nhuận hoạt động tín dụng
Bảng 2.4: Tỷ suất lợi nhuận hoạt động tín dụng của VietinBank - chi nhánh Hà Nam năm 2015-2017
Đơn vị tính: Tỷ đồng TT Chỉ tiêu Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017
1 Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng 489 565,7 754,8
2 Tổng dư nợ tín dụng 2.805 3.977 5.352
3 Tỷ suất lợi nhuận hoạt động tín dụng 17,4% 14,2% 14,1%
Nguồn: Báo cáo tài chính VietinBank Hà Nam 2015-2017
Hoạt động tín dụng là hoạt động chủ yếu của các NHTM nói chung và của VietinBank - chi nhánh Hà Nam nói riêng. Chỉ tiêu tỷ suất lợi nhuận hoạt động tín dụng phản ánh hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng. Trong 3 năm gần đây từ
2015-2017, hoạt động tín dụng của VietinBank - chi nhánh Hà Nam được chú trọng phát triển, lợi nhuận từ hoạt động tín dụng đem lại cho ngân hàng chiếm tỷ lệ cao: Năm 2015 chiếm đến 95% tổng thu nhập của ngân hàng, năm 2016 là 86,7%, năm 2017 là 92% trong tổng thu nhập của VietinBank Hà Nam.
Theo kết quả tính tốn ở bảng 2.4 có thể thấy tỷ suất lợi nhuận hoạt động tín dụng của VietinBank - chi nhánh Hà Nam ở mức từ 14,1% đến 17,4%.
Qua bảng số liệu ta thấy tỷ suất lợi nhuận hoạt động tín dụng năm 2015 là cao nhất trong giai đoạn năm 2015-2017, năm 2015 là năm lãi suất tiền gửi và cho vay giảm nhẹ so với năm 2014. Lãi suất huy động và cho vay VNĐ đều giảm nhẹ, tạo điều kiện thúc đẩy tăng trưởng kinh tế. Trong năm 2015, lãi suất huy động bằng VNĐ giảm nhẹ với mức giảm từ 0,1-0,5% tuỳ từng kỳ hạn. Lãi suất cho vay phổ biến đối với các lĩnh vực ưu tiên về cơ bản giữ nguyên ở mức 6-7%/năm đối với ngắn hạn, còn đối với trung và dài hạn ở mức 9-10%/năm, 9,3-11%/năm đối với trung và dài hạn.Tuy nhiên, bằng nỗ lực của mình chi nhánh ngân hàng VietinBank - chi nhánh Hà Nam vẫn đạt được mức tỷ suất lợi nhuận 17,4%. Sang đến năm 2016-2017, tỷ suất lợi nhuận ổn định ở mức 14,1%-14,2%/năm. Nhìn chung tỷ suất lợi nhuận hoạt động tín dụng tại VietinBank - chi nhánh Hà Nam đang có sự tăng trưởng bền vững. Điều này chứng tỏ chất lượng tín dụng của VietinBank - chi nhánh Hà Nam đang có chiều hướng tốt dần, đồng thời cũng do nợ xấu chiếm tỷ trọng ngày càng giảm trong 3 năm 2015-2017.
2.2.4. Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên
Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên phản ánh mức độ sinh lời từ tài sản sinh lời của ngân hàng. Tài sản sinh lãi của ngân hàng bao gồm các khoản tiền gửi tại ngân hàng nhà nước, tiền gửi tại các tổ chức tín dụng khác, chứng khốn đầu tư, cho vay khách hàng. Đối với ngân hàng VietinBank - chi nhánh Hà Nam, tỷ lệ thu nhập lãi cận biên được thể hiện qua hình 2.2.
Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên dao động ở mức từ 3,13% đến 3,47%, điều này cho thấy việc kiểm soát tài sản sinh lời của VietinBank tương đối hiệu quả. Nguyên nhân là do công tác dự báo trước khả năng sinh lãi của các tài sản sinh lời của
VietinBank - chi nhánh Hà Nam tương đối tốt, vì vậy VietinBank - chi nhánh Hà Nam có thể tối đa hóa lợi nhuận các tài sản này.
2.9 3 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5
Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017
Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên
Biểu đồ 2.2: Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên năm 2015-2017
Nguồn: Báo cáo tài chính VietinBank Hà Nam năm 2015-2017