IV. Phân loại theo loại tiền
2.2.4.2 Tổng dư nợ trên vốn huy động
Huy động vốn được xem là đầu vào cho hoạt động của các Ngân hàng thương mại, là cơ sở để đảm bảo cho hoạt động cho vay thu lời của Ngân hàng. Tuy nhiên ngân hàng chỉ hoạt động có hiệu quả khi kết hợp hài hịa giữa hoạt động đi vay và cho vay. Các ngân hàng dựa trên việc ước tính nhu cầu cho vay để xây dựng cho mình kế hoạch huy động vốn phù hợp.
Bảng 2.10: Chỉ tiêu tổng dư nợ trên vốn huy động
Chỉ Tiêu 2007 2008 2009
Vốn huy động 235.524 327.420 431.565
Tổng dư nợ 177.963 378.137 637.075
Tổng dư nợ/ Vốn huy động 0,76 1,15 1,48
(Nguồn: phịng kế tốn) Tổng dư nợ trên vốn huy động là chỉ tiêu quan trọng để đánh giá xem tình hình huy động vốn và sử dụng vốn của ngân hàng có đảm bảo sự cân đối hài hịa hay không. Chỉ tiêu này xấp xỉ bằng 1 là tốt nhất, điều đó chứng tỏ nguồn vốn huy động đã gần đáp ứng được nhu cầu cho vay. Năm 2007 chỉ tiêu này đạt 0,76, điều đó chứng tỏ năm 2007 vẫn có tình trạng dư thừa vốn, nhu cầu vốn để cho vay thấp hơn số vốn huy động được. Thơng thường nếu ngân hàng để xẩy ra tình trạng dư thừa vốn sẽ ảnh hưởng đến lợi nhuận của Ngân hàng vì có một phần vốn khơng được sử dụng nhưng ngân hàng vẫn phải mất chi phí trả lãi cho khách hàng. Tuy nhiên hiện nay đa số các ngân hàng đều hoạt động theo mơ hình cơng ty mẹ, con. Để điều hòa nguồn vốn cho vay và vốn huy động, nếu như có tình trạng dư thừa nguồn vốn ở các chi nhánh, thì số vốn này sẽ được chuyển về HSC để hội sở chính điều hịa nguồn vốn này trong toàn hệ thống, đảm bảo cân đối giữa vốn huy động và vốn cho vay. Năm 2007 do nhu cầu sử dụng vốn để cho vay thấp hơn nguồn vốn huy động nên chi nhánh Phủ Quỳ đã điều chuyển vốn về HSC số tiền là 44.978 triệu đồng. Năm 2008 chỉ tiêu hiệu quả sử dụng vốn của chi nhánh là 1,15 đây là một con số khá tốt, chứng tỏ năm 2008 tuy nhu cầu vốn cho vay cao hơn số vốn huy động được, tuy nhiên nguồn vốn tự huy động của chi nhánh đã gần đáp ứng được nhu cầu vốn để cho vay. Trong năm này để đáp ứng ứng đủ nguồn vốn cho hoạt động tín dụng Ngân hàng đã nhận nguồn điều chuyển vốn với HSC số tiền là 25.482 triệu đồng. Năm 2009 chỉ tiêu tổng dư nợ trên Vốn huy động là 1,48 điều đó chứng tỏ năm 2009 nhu cầu vay vốn tăng mạnh, nguồn vốn mà Ngân hàng tự huy động không đủ để đáp ứng nhu cầu cho vay. Chính vì vậy Chi nhánh đã phải nhận nguồn vốn điều chuyển là 212.887 triệu đồng, điều đó phần nào làm giảm lợi nhuận của Ngân hàng, vì nếu nguồn vốn huy động được thấp hơn nhiều so với nhu cầu vay, sẽ làm hạn chế hoạt động tín dụng của Ngân hàng. Khơng những vậy nếu
nhận được nguồn vốn điều chuyển, Chi nhánh cũng phải mất một khoản chi phí để trả cho nguồn vốn đi vay, mà nguồn vốn này thường có chi phí cao hơn nguồn vốn mà chi nhánh tự huy động được.