An tồn vốn -Hệ số CAR duy trì ổn định quanh mức 11-13% trong 3 năm gần đây. Hệ số CAR tại 31/12/2012 là 12,60%.
-Vốn điều lệ tại 31/03/2013: 8.848.079 triệu đồng.
Chất lượng tài sản -Nợ xấu và nợ quá hạn gia tăng từ 2011. Tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ (%) và nợ quá hạn/tổng dư nợ (%) tại 31/03/2013 lần lượt là 3.52% và 10.65%.
-Cơ cấu tài sản có rủi ro phân bổ chủ yếu như sau: 40% cho vay khách hàng, 15% gửi và cho vay TCTD khác, 28% chứng khoán kinh doanh và đầu tư.
Thanh khoản - Quy mơ nguồn vốn ổn định
với trung bình 65% tổng nguồn vốn tuy nhiên nguồn vốn vay và nhận tiền gửi tại TCTD khác vẫn duy trì mức khá cao với trung bình 20% tổng nguồn vốn.
Sinh lời - Các chỉ số sinh lời sụt giảm, đặc biệt từ 2012 đến Q1/2013. Mức trích lập dự phịng rủi ro cao.
- Tỷ lệ chi phí/tổng thu nhập từ năm 2012 trung bình 60%.
Cổ đơng và ban quản lý-điều hành
- Cơ cấu cổ đơng biến động mạnh và có thay đổi đáng kể trong
năm 2012. Hai cổ đông lớn nhất của Techcombank tính đến 30/06/2013 là Masan Group với 19,7% cổ phần và cổ đơng chiến lược nước ngồi HSBC với 19,6% cổ phần.
- Ban quản lý - điều hành có sự thay đổi, chủ yếu đến từ tập đoàn Masan.
- Không công bố các quy định giao dịch với bên liên quan.
Quản lý rủi ro Có sự đầu tư chú trong vào công tác quản trị rủi ro. Tuy nhiên các thông tin cơng bố cịn hạn chế.
Thị phần (xét về Quy mô tài sản, nguồn vốn, dư nợ cho vay, huy động)
Thuộc Top 10 trong hệ thống ngân hàng.
Mạng lưới 315 Chi nhánh và Phịng giao dịch
Số năm hoạt động 20
“Nguồn: Trích từ dữ liệu tiếp cận nội bộ của ACB [11]”
Techcombank là ngân hàng có sự tăng trưởng về dư nợ tín dụng khá lớn trong thời điểm 2009-2011 trong khi chưa có sự quan tâm tương ứng đối với việc quản trị rủi ro do đó nợ xấu và nợ quá hạn từ thời điểm cuối năm 2011 đến Quý 1/2013 của Techcombank có sự gia tăng liên tục, đặc biệt là nợ nhóm 2.
Trong năm 2012, Techcombank cũng có những thay đổi đáng kể trong cơ cấu cổ đông với sự gia tăng tỷ lệ góp vốn của Masan Group. Kèm theo đó là sự thay đổi nhiều lãnh đạo cấp cao, hiện Techcombank có 3 người thành viên đại diện cho Masan Group nằm trong HĐQT của Techcombank. Cũng trong năm 2012,
Techcombank có bổ nhiệm chức vụ Tổng giám đốc cho một nhà lãnh đạo quốc tịch nước ngồi có nhiều kinh nghiệm lãnh đạo trong ngành ngân hàng tại một số quốc gia trên thế giới.
2.3.3.2.2. Chấm điểm và xếp hạng
Bảng 2.15 : Bảng chấm điểm các chỉ tiêu tài chính và phi tài chính Techcombank I Chỉ tiêu TÀI CHÍNH Tỷ trọng Thực tế Giá trị Điểm A Chỉ số bảo đảm an toàn vốn 20% 70
1 CAR (%) (31/12/2012) 10% 12.6 100 10.0
2 Vốn chủ sở hữu điều chỉnh/Tổng tài sản (%) 10% 7.78 40 4.0
B Chất lượng tài sản 30% 24
3 Nợ xấu/Tổng dư nợ tín dụng (%) 7% 3.52 20 1.4
4 Nợ quá hạn/Tổng dư nợ tín dụng (%) 7% 10.65 20 1.4
5 Quỹ dự phịng rủi ro tín dụng/Tổng nợ xấu (%) 6% 60.14 40 2.4
6 (VCSH+ dự phòng)/Nợ xấu (lần) 5% 6.28 20 1.0
7 Chi phí dự phịng/Lợi nhuận trước dự phịng (%) 5% 82.04 20 1.0
C Chỉ số khả năng thanh khoản 30% 60
8 Tài sản thanh khoản/Tổng tài sản (%) 6% 7.63 20 1.2
9 Tổng dư nợ ròng/Tổng vốn huy động ngoài
interbank (%) 6% 76.27 80 4.8
10 Huy động interbank/Tổng nguồn vốn (%) 6% 19.45 60 3.6
11 Huy động từ dân cư và TCKT/Tổng nguồn vốn
(%) 6% 64.89 80 4.8
12 Gửi liên NH/Tiền gửi và vay liên NH (lần) 6% 0.73 60 3.6
D Chỉ số khả năng sinh lời 20% 35
13 Thu nhập lãi ròng/Tổng TS sinh lời bình quân
(NIM) (%) 5% 3.45 80 4.0
14 Lợi nhuận thuần/Tổng TS bình quân (ROA) (%) 4% 0.16 20 0.8
15 Lợi nhuận thuần/VCSH bình quân (ROE) (%) 5% 2.12 20 1.0
16 Chi phí hoạt động/Tổng thu nhập hoạt động kinh
doanh (%) 4% 61.06 20 0.8
17 Thu nhập ngoài lãi/Tổng thu nhập hoạt động kinh
doanh (%) 2% 7.31 20 0.4
E Quản trị điều hành và quản lý 50% 70
18
Năng lực điều hành và quản lý NH (bao gồm quản lý rủi ro, khả năng xây dựng các chiến lược khả
thi, đạt kế hoạch mục tiêu vượt mong đợi). 30%
C 60 18.0
19 Số năm kinh nghiệm bình quân trong lĩnh vực NH tài chính ((TGĐ+chủ tịch HĐQT)/2) 5% > 10 100 5.0
20 Mức độ tập trung của danh mục tín dụng 10% B 80 8.0
21 ROE bình qn trong 3 năm gần nhất (%) 5% 15.31 80 4.0
F Vị thế cạnh tranh ngành 50% 88.8
22 Quy mô tổng tài sản (ngàn tỷ VNĐ) 8% 175.86 100 8.0
23 Quy mô vốn chủ sở hữu (ngàn tỷ VNĐ) 8% 13.67 100 8.0
24 Quy mô huy động tiền gửi khách hàng (ngàn tỷ
VNĐ) 8% 114.10 100 8.0
25 Quy mô cho vay khách hàng (ngàn tỷ VNĐ) 8% 68.44 80 6.4
26 Mạng lưới chi nhánh, Phòng giao dịch 4% 315 100 4.0
27 Số năm hoạt động (năm) 4% 20 100 4.0
28 Khả năng nhận hỗ trợ bên ngoài 10% 1 100 10.0
“Nguồn: Trích từ dữ liệu tiếp cận nội bộ của ACB [11]”
Phân tích riêng lẻ từng nhóm chỉ tiêu tài chính của Techcombank cho thấy khả năng an toàn vốn và thanh khoản của Techcombank chỉ đạt mức khá do quy mô nguồn vốn chủ sở hữu điều chỉnh so với tổng tài sản chỉ đạt mức trung bình. Bên cạnh đó, mặc dù nguồn vốn huy động tiền gửi khách hàng của Techcombank khá cao nhưng cơ cấu nguồn vốn vẫn còn tập trung nhiều vào huy động trên thị trường liên ngân hàng với 20% nguồn vốn. Song song đó, mức điểm chấm cho hai nhóm chỉ tiêu về chất lượng tài sản và khả năng sinh lời của Techcombank đều khá thấp. Do chất lượng tín dụng của Techcombank thấp, tỷ lệ nợ quá hạn đến hơn 10%, kéo theo mức trích lập dự phịng rủi ro tín dụng lên đến hơn 80% lợi nhuận trước khi trích lập dự phịng rủi ro tín dụng. Điều này ảnh hưởng đến mức lợi nhuận sau thuế cũng như các chỉ số sinh lời của Techcombank đều khá thấp. Tổng điểm chấm cho nhóm tài chính của Techcombank đạt 46.2/100 điểm.
điểm do lợi thế về thị phần, mạng lưới hoạt động và khả năng nhận hỗ trợ của Techcombank từ cổ đông lớn là HSBC. Riêng chỉ có chỉ tiêu đánh giá về năng lực điều hành và quản lý NH nhận mức điểm thấp hơn là 60/100 điểm do những hạn chế về quản trị rủi ro của NH so với các NH khác đồng hạng trong ngành.