CHƯƠNG 1 : CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ DỊCH VỤ NGÂN HÀNG BÁN LẺ
1.4. Dịch vụ tín dụng
1.4.4. Rủi ro trong hoạt động tín dụng
Hoạt động cơ bản và quan trọng nhất của ngân hàng là cho vay. Mỗi một hợp đồng cho vay (tín dụng) đều hàm chứa rủi ro tín dụng. Trong đó ln là người cho vay phải chịu rủi ro khi chấp nhận một hợp đồng tín dụng.
Rủi ro tín dụng là khả năng người đi vay không trả được nợ khi đến hạn thanh toán đối với người cho vay.
Rủi ro là nguyên nhân dẫn đển việc các ngân hàng bị phá sản. Rủi ro tín dụng ln tồn tại với hoạt động tín dụng, chúng ta khơng thể giảm nó xuống bằng khơng mà phải chấp nhận sự tồn tại của nó. Nhưng khơng có nghĩa là khơng quan tâm đến nó mà chúng ta cần có biện pháp để phịng ngừa hạn chế đến mức thấp nhất rủi ro tín dụng có thể xảy ra.
Đánh giá rủi ro tín dụng là cơng việc cần thiết khi tiến hành xem xét một khoản vay. Mức độ rủi ro cao hay thấp phụ thuộc vào yếu tố chủ quan và khách quan của mục đích vay vốn cũng như hoạt động của người vay vốn
Yếu tố khách quan:
Thường là những nhận định ban đầu và tổng quát về triển vọng của dự án cần vay vốn. Nếu dự án có triển vọng thành cơng cao thì rủi ro tín dụng thấp và
ngược lại. Rủi ro tín dụng bao gồm:
+ Mơi trường kinh tế: thị trường, đối thủ cạnh tranh, khả năng tiêu thụ
+ Sự phát triển của mặt hàng liên quan: Nếu những mặt hàng liên quan đang ở giai đoạn phát triển thì khả năng kinh doanh cho mặt hàng hiện tại có khả năng thành công và ngược lại
+ Môi trường pháp lý: Luật doanh nghiệp, luật lao động, bảo hiểm cần được quan tâm
Yếu tố chủ quan:
+ Xem xét đến uy tín, khả năng trả nợ đúng hạn của bên đi vay. Yếu tố này được nghiên cứu chủ yếu dựa trên những số liệu kế toán của bên đi vay
+ Hiệu quả hoạt động của bên đi vay: Kết quả kinh doanh hàng quý,hàng năm + Tính thanh khoản : khả năng huy động tiền mặt, khả năng tài chính của bên đi vay: tỷ lệ vốn vay / vốn tự có cao hay thấp
+ Lịch sử đi vay: Nếu hiện tại, bên đi vay có những khoản vay khác và có những khoản vay tín dụng q hạn nhưng chưa được thanh toán hoặc các khoản vay đã được thanh tốn nhưng thường q hạn chi trả....thì độ tin cậy của bên đi vay là không tốt, và việc cho vay đối với những đối tượng này có rủi ro cao