Vietinbank Đông Anh chịu sự quản lý trực tiếp của Ngân hàng thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam, nên để tạo điều kiện cho Chi nhánh Đông Anh hoàn thành tốt nhiệm vụ của mình, em xin mạnh dạn đưa ra một số đề xuất, kiến nghị đối với Vietinbank Việt Nam như sau:
Ra các văn bản hướng dẫn nghiệp vụ kịp thời, đặc biệt là các văn bản về hoạt động tín dụng để đảm bảo việc thực hiện các quy định được thống nhất từ trên xuống dưới theo sự chỉ đạo của ngành.
Quan tâm chỉ đạo công tác đào tạo, nâng cao nghiệp vụ cho các cán bộ ngân hàng: Tổ chức những khóa đào tạo để thường xuyên bổ sung những kiến thức mới, cập nhật những phương pháp mới. Bên cạnh đó, tiến hành tổ chức những buổi thảo luận nghiệp vụ chuyên môn, đưa ra những tình huống cụ thể đã xảy ra trong hệ thống để các cán bộ thẩm định có điều kiện học hỏi kinh nghiệm của nhau, nâng cao trình độ nghiệp vụ thẩm định các phương án, dự án. Ngoài ra ngân hàng cần nâng cao năng lực cán bộ quản trị và tác nghiệp trong lĩnh vực cho vay, đưa ra chính sách tuyển dụng, sử dụng, đãi ngộ và đề bạt thích hợp với yêu cầu và trách nhiệm công việc. Thường xuyên tổ chức và phối hợp với các ngân hàng nước ngoài các lớp học, tập huấn, đào tạo và đào tạo lại để cập nhật kiến thức ngân hàng thời kỳ kinh tế thị trường phát triển, tăng cường kỹ năng cho cán bộ quản trị và CBTD.
Vietinbank Việt Nam cần củng cố và nâng cao hơn nữa vai trò hoạt động của trung tâm thông tin phòng ngừa rủi ro, phát hành đều đặn hàng tháng những thông tin cảnh báo cho các Chi nhánh biết để phòng ngừa, hiện nay có nhiều TCTD cùng đầu tư cho một khách hàng nên hoạt động cho vay luôn tiềm ẩn rủi ro rất lớn trong việc xử lý nợ. Do vậy Vietinbank Việt Nam nên tổ chức lại việc thu thập, lưu trữ và khai thác thông tin phục vụ việc ra quyết định đầu tư và cả
việc giám sát sau khi cho vay. Thực hiện trích lập dự phòng theo mức độ rủi ro của khoản vay.
Đưa vào sử dụng mô hình, phần mềm hiện đại phục vụ việc phân tích mức độ rủi ro của khách hàng, định giá khoản vay, định giá tài sản thế chấp và quản trị danh mục cho vay.
Tổ chức lại mô hình tổ chức và quy trình cho vay, quản trị rủi ro đảm bảo sự độc lập giữa các chức năng bán hàng, phân tích và quản trị rủi ro. Định kỳ tổ chức đánh giá lại mức độ rủi ro của khoản vay, của tài sản thế chấp…
Áp dụng các công cụ phái sinh để phòng ngừa hiệu quả hơn rủi ro như: Chứng khoán hoá các khoản cho vay, hợp đồng trao đổi tín dụng (credit swap), hợp đồng quyền lựa chọn tín dụng, trái phiếu ràng buộc…
Vietinbank Việt Nam cần có chính sách khuyến khích, đãi ngộ hợp lý đối với cán bộ cho vay, phân phối thu nhập phải căn cứ vào chất lượng công việc nhằm hạn chế tình trạng lạm dụng quyền hạn để cấp những khoản tín dụng có độ rủi ro cao. Ngoài ra, Vietinbank Việt Nam cần làm tốt công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ, thường xuyên cử cán bộ xuống các Chi nhánh để tiến hành kiểm tra hoạt động tín dụng.
KẾT LUẬN
Trong hoạt động cho vay của các ngân hàng thì việc hạn chế rủi ro là một yêu cầu cấp bách không chỉ của Chi nhánh Vietinbank Đông Anh cũng như Vietinbank Việt Nam mà còn của tất cả các NHTM hiện nay, với mong muốn có thể đóng góp một chút sức lực vào công tác hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay tại Chi nhánh Vietinbank Đông Anh, trong bài chuyên đề này em đã đề cập đến những nội dung chính như sau:
Nêu lên những đặc điểm cơ bản về hoạt động cho vay, xem xét tầm quan trọng của hoạt động cho vay đối với sự phát triển của kinh tế, đưa ra một số quan điểm về rủi ro và đánh giá rủi ro trong hoạt động cho vay, đồng thời đưa ra những nguyên nhân chủ yếu gây nên rủi ro đó.
Phân tích thực trạng trong hoạt động cho vay tại Chi nhánh Vietinbank Đông Anh trong ba năm từ 2009 đến năm 2011, đồng thời đánh giá khái quát về công tác hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay tại Chi nhánh Vietinbank Đông Anh để từ đó thấy được những mặt tích cực cần cố gắng phát huy, nhìn nhận một cách khách quan những điểm tồn tại và nguyên nhân để đưa ra giải pháp khắc phục.
Đưa ra một hệ thống các giải pháp nhằm ngăn ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay mà Chi nhánh Vietinbank Đông Anh có thể áp dụng trong thời gian tới, đồng thời em cũng mạnh dạn đưa ra một số kiến nghị để tạo điều kiện cho Vietinbank Đông Anh hoàn thành nhiệm vụ của mình.
Tuy nhiên, do năng lực và hiểu biết còn hạn chế nên bài chuyên đề của em không tránh khỏi những sai sót, kính mong nhận được những nhận xét góp ý của thầy cô, cán bộ Chi nhánh Đông Anh để bài chuyên đề này được hoàn thiện hơn và có ý nghĩa thiết thực hơn đối với công tác phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay.
Cuối cùng em xin trân thành cảm ơn các thầy cô ở Kinh tế Quốc dân đã tận tình dạy dỗ và truyền đạt kiến thức cho em trong suốt những năm học vừa qua, đặc biệt em xin trân thành cảm ơn thầy PGS-TS Nguyễn Hữu Tài đã tận tình hướng dẫn và giúp đỡ em rất nhiều trong quá trình thực hiện và hoàn thiện bài chuyên đề này, em trân thành cảm ơn các anh chị tại phòng tín dụng và phòng kế toán Vietinbank Đông Anh đã chỉ bảo, giúp đỡ em trong quá trình thực tập và tạo điều kiện tốt nhất cho em hoàn thành bài chuyên đề này.
Em xin trân thành cảm ơn! Hà nội, năm 2012
========*******========
Họ và tên người nhận xét:...
Chức vụ: ...
Nhận xét về quá trình thực tập của sinh viên: Nguyễn Thị Thảo Lớp NHK11 - Khoa Ngân hàng - Tài chính - Trường Đại học Kinh tế Quốc dân ... ... ... ... ... ... ... Người nhận xét
NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN
======********=======
Họ và tên giáo viên hướng dẫn:...
Đơn vị: ...
Chức vụ: ...
Nhận xét về chuyên đề thực tập của sinh viên: Nguyễn Thị Thảo Lớp NHK11 - Khoa Ngân hàng - Tài chính - Trường Đại học Kinh tế Quốc dân Tên chuyên đề: “Hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay tại Ngân hàng thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam Chi nhánh Đông Anh” ... ... ... ... ... ... ... Điểm: - Bằng số: - Bằng chữ: Ký tên
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
1. Giáo trình: Lý thuyết tài chính tiền tệ - PGS. TS Nguyễn Hữu Tài - Trường Đại học Kinh tế Quốc dân.
2. Giáo trình: Ngân hàng thương mại - PGS. TS Phan Thị Thu Hà - Trường Đại học Kinh tế Quốc dân.
3. Giáo trình: Phân tích hoạt động kinh doanh – Học viện Ngân hàng.
4. Giáo trình: Quản trị rủi ro trong kinh doanh Ngân hàng – PGS.TS Nguyễn Văn Tiến – NXB Thống Kê (2005).
5. Giáo trình: Tín dụng ngân hàng - Học viện Ngân hàng - NXB Thống kê. 6. Giáo trình: Quản trị ngân hàng thương mại: Peter S.Rose (2001) – NXB Tài chính.
7. Quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngân hàng (theo chuẩn mực, thông lệ quốc tế và quy định của Việt Nam) – Trần Đình Định – NXB Tư pháp Hà Nội (2008).
8. Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 của Thống đốc Ngân hàng nhà nước ban hành quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động ngân hàng của các TCTD.
9. Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 của Thống đốc NHNN về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của Quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động ngân hàng của TCTD ban hành theo quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 của Thống đốc NHNN.
10. Báo cáo hoạt động kinh doanh của Vietinbank Đông Anh năm 2009 - 2011.
11. Tạp chí ngân hàng và Tạp chí thị trường tài chính tiền tệ các số 2009 - 2011. 12. Một số website: www.vietinbank.vn www.sbv.gov.vn www.vnexpress.net www.webketoan.com www.donganh.hanoi.gov.vn www.tapchiketoan.com
Em xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng em, các số liệu nêu trong bài chuyên đề là trung thực, xuất phát từ thực tế của Ngân hàng thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam Chi nhánh Đông Anh.
Sinh viên thực hiện
Nguyễn Thị Thảo
DANH MỤC BẢNG BIỂU
Ký hiệu Mục lục Tên bảng
Sơ đồ 2.1 2.1.2 Hệ thống tổ chức của Vietinbank Đông Anh
Bảng 2.1 2.1.4.1 Tình hình biến động HĐV tại Vietinbank Đông Anh Bảng 2.2 2.1.4.2 Tình hình sử dụng vốn của Vietinbank Đông Anh Bảng 2.3 2.1.4.3 Hoạt động Thanh toán Quốc tế và kinh doanh ngoại tệ Bảng 2.5 2.2.2.2 Doanh số cho vay của Vietinbank Đông Anh
Biểu đồ 2.1 2.2.2.2 Doanh số cho vay chia theo thời hạn vay Biểu đồ 2.2 2.2.2.2 Cơ cấu cho vay phân theo ngành kinh tế Bảng 2.6 2.2.2.3 Doanh số thu nợ tại Vietinbank Đông Anh Bảng 2.7 2.2.2.4 Dư nợ cho vay tại Vietinbank Đông Anh Biểu đồ 2.3 2.2.2.4 Cơ cấu dư nợ cho vay phân theo ngành kinh tế Bảng 2.8 2.3.1.1 Nợ quá hạn phân tích theo nguyên nhân quá hạn Biểu đồ 2.4 2.3.1.1 Cơ cấu NQH phân tích theo nguyên nhân quá hạn Bảng 2.9 2.3.1.2 Nợ quá hạn theo thời gian quá hạn
Biểu đồ 2.5 2.3.1.2 Cơ cấu nợ quá hạn theo thời gian quá hạn
Bảng 2.10 2.3.1.3 Nợ quá hạn theo loại cho vay và theo ngành kinh tế Biểu đồ 2.6 2.3.1.3 Tỷ lệ NQH (2009-2011)
Biểu đồ 2.7 2.3.1.3 NQH phân tích theo cơ cấu ngành kinh tế Bảng 2.11 2.3.2 Nợ xấu cho vay tại Vietinbank Đông Anh Biểu đồ 2.8 2.3.2 Tỷ lệ nợ xấu trong hoạt động cho vay
Bảng 2.12 2.3.3 Trích lập DPRR trong cho vay tại Vietinbank Đông Anh
Bảng 2.13 2.3.3 Tình hình rủi ro mất vốn và khả năng bù đắp rủi ro trong hoạt động cho vay tại Vietinbank Đông Anh Biểu đồ 2.9 2.3.3 Tỷ lệ DPRR trong hoạt động cho vay
DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VIẾT TẮT
CHỮ VIẾT TẮT NGUYÊN VĂN
NHNN NHTM Vietinbank
Vietinbank Đông Anh DSCV DSTN DNCV TTQT CBTD NQH ST TT Ngân hàng nhà nước Ngân hàng thương mại
Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam Chi nhánh Đông Anh
Doanh số cho vay Doanh số thu nợ Dư nợ cho vay Thanh toán Quốc tế Cán bộ tín dụng Nợ quá hạn Số tiền Tỷ trọng
MỤC LỤC
LỜI CAM ĐOAN
DANH MỤC BẢNG BIỂU
DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VIẾT TẮT
CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG...4
CHO VAY TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI...4
1.1. Cơ sở lý luận về hoạt động cho vay tại ngân hàng thương mại...4
1.1.1. Khái niệm về hoạt động cho vay...4
1.1.2. Đặc điểm của một hoạt động cho vay...4
Khi hợp đồng kết thúc, khách hàng có nghĩa vụ trả đầy đủ cả gốc và lãi theo đúng cam kết hoặc một số thoả thuận khác giữa hai bên như gia hạn nợ, nếu được ngân hàng cho vay chấp nhận. Khi khách hàng không thực hiện đúng theo hợp đồng hay không có bất cứ điều khoản nào khác thì tài sản đảm bảo sẽ thuộc quyền quyết định của ngân hàng cho vay...5
1.1.3. Những yếu tố cấu thành một hoạt động cho vay...5
1.1.3.1. Chủ thể tham gia...5
1.1.3.2. Chi phí các khoản cho vay...6
1.1.4. Vai trò của hoạt động cho vay...6
1.1.4.1. Vai trò của hoạt động cho vay đối với nền kinh tế...6
1.1.4.2. Vai trò đối với người đi vay...7
1.1.4.3. Lợi ích của ngân hàng...8
1.2.1. Khái niệm rủi ro trong hoạt động cho vay...8
1.2.2. Các loại rủi ro trong hoạt động cho vay...9
1.2.3. Các chỉ tiêu đánh giá độ rủi ro trong hoạt động cho vay...10
Chỉ tiêu phản ánh rủi ro cho vay...10
1.2.4. Các nhân tố ảnh hưởng tới rủi ro trong hoạt động cho vay...13
1.2.4.1. Nhân tố chủ quan...13
1.2.4.2. Nhân tố khách quan...15
1.2.5. Các nguyên nhân dẫn tới rủi ro trong hoạt động cho vay...15
1.2.5.1. Nguyên nhân từ phía khách hàng...15
1.2.5.2. Nguyên nhân từ phía ngân hàng...16
1.2.5.3. Nguyên nhân từ môi trường kinh doanh...17
1.2.5.4. Nguyên nhân từ môi trường xã hội...18
1.2.6. Hậu quả của rủi ro trong hoạt động cho vay đối với hoạt động kinh
doanh của các NHTM...19
1.2.6.1. Đối với ngân hàng...19
1.2.6.2. Đối với nền kinh tế xã hội...19
2.1.1. Sơ lược về quá trình hình thành và phát triển...21
2.1.2. Cơ cấu tổ chức...22
2.1.3. Đặc điểm kinh doanh của Vietinbank Đông Anh...23
2.1.3.1. Thuận lợi...24
2.1.3.2. Khó khăn...25
2.1.4. Tình hình hoạt động kinh doanh của Vietinbank Đông Anh...25
2.2. Khái quát hoạt động kinh doanh tại Vietinbank Đông Anh...26
2.2.1. Hoạt động huy động vốn...26
2.2.1.1. Hoạt động sử dụng vốn...28
2.2.1.2 Hoạt động thanh toán quốc tế và kinh doanh ngoại tệ...29
2.2.1.3 Hoạt động kiểm tra, kiểm soát...30
2.2.1.4 Hoạt động dịch vụ...30
2.2.1.5 Một số hoạt động khác...30
2.3.1. Quy trình cho vay tại Vietinbank Đông Anh...31
2.3.2. Tình hình cho vay tại Vietinbank Đông Anh...32
2.3.2.1. Số lượng khách hàng vay vốn...32
2.3.2.2. Doanh số cho vay...32
2.3.2.3. Doanh số thu nợ cho vay...35
2.3.2.4. Tình hình dư nợ của Vietinbank Đông Anh...35
2.4. Thực trạng rủi ro trong hoạt động cho vay tại Vietinbank Đông Anh ...37
2.4.1. Thực trạng nợ quá hạn tại Vietinbank Đông Anh...37
2.4.1.1. Nợ quá hạn theo nguyên nhân quá hạn...38
2.4.1.2. Nợ quá hạn theo thời gian quá hạn...39
2.4.1.3. Nợ quá hạn theo loại hình cho vay và theo ngành kinh tế...41
2.4.2. Tình hình nợ xấu tại Vietinbank Đông Anh...43
2.4.3. Tình hình rủi ro mất vốn và khả năng bù đắp rủi ro của ngân hàng khi rủi ro xảy ra...45
2.5.1.Những thành tựu đạt được...48
CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG
HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI VIETINBANK ĐÔNG ANH...56
3.1. Định hướng phát triển kinh doanh của của Vietinbank Đông Anh trong giai đoạn 2012 – 2016...56
3.1.1.1. Tầm nhìn sứ mệnh và mục tiêu dài hạn của Vietinbank Đông Anh ...56
3.1.1.2. Mục tiêu cụ thể trong thời gian tới...57
3.1.1.3. Giải pháp thực hiện...57
3.1.1.4. Phân tích SWOT của Chi nhánh Vietinbank Đông Anh...58
3.2.1. Định hướng...60
3.2.2. Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay.60 3.2.2.1. Xây dựng một chính sách cho vay phù hợp...60
3.2.2.2. Đảm bảo thực hiện tốt quy trình quản lý rủi ro cho vay...61
3.2.2.3. Nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng và các phương án, dự án vay vốn...64
3.2.2.4. Phân tích báo cáo tài chính của khách hàng và phân loại khách hàng để xác định mức cho vay phù hợp...64
3.2.2.5. Duy trì mối quan hệ lâu dài với khách hàng vay vốn...65
3.2.2.6. Nâng cao công tác phân tích và xử lý nợ xấu...65
3.2.2.7. Thiết lập cẩm nang quản lý rủi ro...66
3.2.2.8. Hoàn thiện bộ máy quản lý rủi ro và xây dựng hoàn thiện hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro...66
3.2.2.9. Tăng cường các biện pháp đảm bảo an toàn trong hoạt động cho vay...68
3.2.2.10. Tích cực xử lý các khoản nợ quá hạn, nợ khó đòi đang tồn đọng ...69
3.2.2.11. Đa dạng hóa các hoạt động cho vay, đa dạng hóa đối tượng khách hàng...70
3.2.2.12. Nâng cao trình độ cán bộ tín dụng về năng lực chuyên môn và đạo đức nghề nghiệp...71
3.3. Kiến nghị...71
3.3.1. Kiến nghị với Nhà nước và cơ quan chính quyền các cấp...72
3.3.2. Kiến nghị đối với ngân hàng nhà nước Việt Nam...72
3.3.3. Kiến nghị đối với Ngân hàng thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam...73