CHƯƠNG 2 : PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
3.5 Đánh giá chung về quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân độ
Quân đội – chi nhánh Điện Biên Phủ
3.5.1 Ưu điểm
Việc thực hiện các cơ chế chính sách tín dụng đối với khách hàng, việc chỉ đạo hoạt động tín dụng nghiêm túc và ngày càng phù hợp với yêu cầu kinh doanh và công tác hạn chế rủi ro tín dụng.
Quy chế cho vay, quy định về bảo đảm tiền vay, xếp loại khách hàng được thực hiện nghiêm túc, đồng thời chi nhánh thường xuyên tập huấn cho tất cả cán bộ tín dụng các buổi thảo luận chuyên đề giúp trau dồi kiến thức, đồng thời chi nhánh còn tổ chức kiểm tra và thi nghiệp vụ, tuyên dương những cán bộ đạt kết quả cao. Chi nhánh đã giúp cho từng cán bộ của mình có điều kiện tiếp xúc tăng khả năng cũng như kinh nghiệm chuyên môn.
Tỷ lệ nợ xấu và nợ q hạn tăng nhưng ln ở mức kiểm sốt được.
Dư nợ tín dụng cao hơn so với các tổ chức tín dụng khác trên cùng địa bàn tuy nhiên tỷ lệ nợ xấu ở ngưỡng cao hơn mức quy định nhưng trong tầm kiểm sốt, thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng cao trong tổng thu nhập của chi nhánh. Có được điều này là do toàn thể đội ngũ ban lãnh đạo và cán bộ nhân viên MB Điện Biên Phủ đã nỗ lực triển khai các giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng trong mọi khâu, từ trước, trong đến sau khi cho vay.
Quy trình nghiệp vụ, phân cấp trách nhiệm được quy định rõ ràng.
Quy định vai trị, nhiệm vụ của trưởng phịng tín dụng, giám đốc phịng giao dịch, các phó phịng và từng cán bộ tín dụng. Đồng thời mức phán quyết cho với đối với Giám đốc, Phó giám đốc, giám đốc phịng giao dịch trực thuộc được quy định chi tiết, rõ ràng, phù hợp với tình hình thực tế.
Quy định tín dụng rõ ràng, cán bộ tín dụng hiểu rõ nhiệm vụ, vai trị của mình trong việc thẩm định khách hàng, hồn tất hồ sơ, quản lý hồ sơ. Sự phân định trách nhiệm cụ thể giúp cán bộ tín dụng kiểm sốt tốt các món cho vay, từ đó giúp hạn chế được rủi ro tín dụng.
Cán bộ tín dụng được tiếp cận với hệ thống chấm điểm và xếp hạng khách hàng mới theo thơng lệ quốc tế góp phần đánh giá và phân loại chính xác hơn về mức độ tín nhiệm của khách hàng vay vốn.
Chi nhánh đang áp dụng mơ hình chấm điểm tín dụng nội bộ hiện đại phù hợp những tiêu chuẩn của thế giới, của hệ thống. Từ kết quả đó, hệ thống chấm điểm xếp hạng sẽ tiến hành phân loại khách hàng chính xác hơn, giúp chi nhánh đưa ra các chính sách riêng đối với từng đối tượng khách hàng đối với những khách hàng truyền thống, chấp hành tốt nội quy vay vốn, sử dụng nhiều dịch vụ của MB sẽ được hưởng lãi suất ưu đãi, ưu tiên nguồn vốn giải ngân, đối với những khách hàng mới chi nhánh có q tặng, giảm phí dịch vụ…từ đó thu hút thêm được những khách hàng tiềm năng.
Phân loại nợ và quản lý nợ xấu thực hiện theo đúng hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước, của MB
Chi nhánh ln thực hiện đầy đủ các cơ chế, chính sách về trích lập dự phịng và xử lý rủi ro, hàng q chi nhánh thực hiện trích lập dự phịng và xử lý rủi ro theo quy định. Ban lãnh đạo chỉ đạo sát sao đến các khoản nợ rủi ro có vấn đề và tìm mọi biện pháp để giảm thiểu rủi ro.
Chi nhánh thực hiện nghiêm túc việc thành lập tổ xử lý nợ đọng theo chỉ đạo của MB, có chính sách thưởng cho tổ xử lý nợ khi đạt được những kết quả tốt. Ngoài ra, các thành viên trong tổ đều là cán bộ có kinh nghiệm, trình độ nên trong thời gian qua việc thu hồi nợ xấu đã có những kết quả nhất định, góp phần tăng thêm thu nhập cho chi nhánh.
Ban lãnh đạo chi nhánh luôn nắm chắc được tình hình trích lập và xử lý rủi ro của chi nhánh do cơng tác báo cáo được duy trì thường xun, chính xác,
kịp thời từ đó có các biện pháp chỉ đạo sát sao, kịp thời.
3.5.2 Hạn chế và nguyên nhân
3.5.2.1 Hạn chế
Bên cạnh những kết quả đã đạt được, trong cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng tại chi nhánh cịn những hạn chế sau:
- Việc thực hiện theo các cơ chế chính sách do MB ban hành tại Chi nhánh chưa thực sự linh hoạt, hiệu quả:
Ngân hàng MB chưa có cơ chế áp dụng lãi suất tiền vay theo nguyên tắc thương mại và thị trường, lãi suất áp dụng đối với những khoản vay rủi ro cao hơn và những khoản vay ít rủi ro hơn là không khác nhau, tất cả đều theo một biểu lãi suất quy định chung cho toàn hệ thống.
Hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội bộ hầu hết kiểm sốt chứng từ có hợp lý và đầy đủ chưa dựa trên hồ sơ khoản vay đã được giải ngân chứ ít khi kiểm tra giám sát ngày từ khâu thẩm định của cán bộ tín dụng do đó hoạt động này chưa thực sự hiệu quả.
- Mơ hình tổ chức, quy trình tín dụng, cơng tác phân tích tín dụng cịn nhiều bất cập.
Hiện nay, các phịng tín dụng của chi nhánh vẫn cịn duy trì mơ hình tín dụng khá đơn giản. Cán bộ tín dụng tại phịng kế hoạch kinh doanh thẩm định cho vay cả doanh nghiệp và khách hàng cá nhân, cho vay dự án đầu tư, cán bộ tín dụng tại các phịng giao dịch cho vay khách hàng cá nhân theo địa bàn xã, do đó sự chun mơn hóa trong thẩm định khách hàng không cao. Trong khi ở các ngân hàng hiện đại, hoạt động tín dụng được phân theo tiêu thức đối tượng khách hàng , sản phẩm sẽ đáp ứng tốt hơn các yêu cầu của khách hàng, nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng, theo sát dòng tiền, nguồn vốn đầu tư,…sẽ tư vấn, giám sát, đồng hành cùng khách hàng, hạn chế rủi ro cho ngân hàng.
Chưa có bộ phận phụ trách rủi ro chun biệt để phân tích tình hình mơi trường kinh doanh, đưa ra cảnh báo dầu hiệu rủi ro, tương lai ngành, lĩnh vực
tiềm ẩn nhiều rủi ro, xây dựng giới hạn tín dụng đối với từng khách hàng, nhóm khách hàng, ngành kinh tế, khu vực và xử lý các khoản vay có vấn đề.
Tất cả các hoạt động trên đều được chi nhánh thực hiện tại phòng kế hoạch kinh doanh được trưởng phịng phân cho từng phó phịng, cán bộ tín dụng đảm trách. Do đó, ta thấy rõ sự thiếu chun nghiệp trong mơ hình, Tuy nhiên đây là vấn đề mang tính chất do hệ MB quy định. Thực tế, MB Điện Biên Phủ đã hết sức cố gắng xây dựng mơ hình đơn giản, nhanh chóng, chuyên nghiệp trên số lượng nhân viên, cơ sở vật chất còn nhiều hạn chế nhưng vẫn đúng theo quy định của hệ thống.
Chất lượng của công tác thu thập thơng tin phịng ngừa rủi ro chưa cao. Hệ thống thông tin của chi nhánh cịn chưa cập nhật, thiếu sự trao đổi thơng tín với các ngân hàng khác, với các chi nhánh trong cùng hệ thống.
Nguồn thơng tin chính thống duy nhất hiện tại là dựa vào CIC – trung tâm thơng tin tín dụng của NHNN. Tuy nhiên, thơng tin cịn rất hạn chế chỉ có số liệu về tình hình vay vốn, tài sản bảo đảm của khách hàng và cập nhật chưa nhanh, chưa chi tiết.
- Công tác xử lý nợ xấu đã có nhiều kết quả tích cực, tuy nhiên xét tổng thể vẫn chưa thực sự hiệu quả.
Theo chỉ đạo của MB, chi nhánh đã thành lập tổ xử lý nợ xấu. Xét theo thực tế hoạt động của các tổ thu nợ này thì hiệu quả chưa cao. Nguyên nhân là do các thành viên trong tổ đều này những cán bộ tín dụng thẩm định cho vay và giải quyết nhiều công việc liên quan đến hoạt động tín dụng hàng ngày nên thời gian dành cho việc xử lý nợxấu là rất ít, khơng thể chun tâm thực hiện cơng việc.
Hiện tại việc xử lý nợ xấu của chi nhánh chủ yếu sử dụng quỹ dự phòng rủi ro, việc thu hồi nợ xấu do các tổ xử lý nợ xấu đến nay chưa phát huy hiệu quả, chưa có biện pháp quyết liệt, triệt để để thu hồi nợ. MB đã ban hành các văn bản hướng dẫn quy trình xử lý tài sản bảo đảm tiền vay nhưng thực tế triển
khai còn chậm, việc kết hợp với các cơ quan chức năng để thu hồi nợ chưa thực sự tốt cho nên công việc chưa được xúc tiến nhanh chóng.
3.5.2.2 Ngun nhân
Thơng tin, số liệu phục vụ cơng tác thẩm định, phê duyệt, cấp tín dụng chưa đầy đủ, thiếu chính xác hoặc khơng khách quan làm gia tăng nguy cơ đánh giá sai lệch về khách hàng và hiệu quả của phương án, dự án. Thơng tin CIC thì vẫn cịn sơ lược, chưa được cập nhật nhanh chóng. Ngồi ra, việc thu thập những thông tin kinh tế xã hội cần thiết cho q trình thẩm định cịn hạn chế.
Theo quy định thì các thơng tin về báo cáo tài chính của doanh nghiệp chưa bắt buộc phải kiểm toán nên độ chính xác của các báo cáo tài chính khơng cao. Tóm lại, vấn đề về thơng tin tại Việt Nam ln rất khó khăn và là một tồn tại chưa thể khắc phục được trên thị trường tài chính Việt Nam.
Việc định giá tài sản bảo đảm chưa chính xác so với giá trị thực của tài sản. Chưa kiểm tra chặt chẽ tình trạng, tình hình hoạt động của tài sản bảo đảm được hình thành tư vốn vay như các dự án đầu tư việc cho vay bằng thế chấp hàng hóa vẫn chưa kiểm sốt được số lượng hàng xuất kho và số lượng tồn do chưa có những bộ phận hỗ trợ bộ phận tín dụng.
Việc kiểm tra tín dụng chủ yếu mới dùng lại ở phát hiện và nhiều trường hợp sai phạm. Chưa có cơ chế xử lý nghiệm cán bộ vi phạm nên các sai sót vẫn tái phạm, tính kỷ luật trong chấp hành quy định tín dụng chưa cao. Ngồi ra, trình độ cán bộ kiểm tra nhiều khi cịn hạn chế dẫn đến tình trạng kiểm tra nhưng khơng phát hiện được sai phạm.
Nợ xấu thì có xu hướng gia tăng nhưng khó có thể phân biệt được nợ xấu do cán bộ tín dụng đề nghị hay bị chỉ đạo phải cho vay theo chỉ thị của lãnh đạo. Đây là vấn đề mang tính hệ thống, do khơng xây dựng được hạn mức tín dụng với từng cán bộ lâu năm hay mới làm, cấp lãnh đạo phê duyệt, trách nhiệm với từng cấp trong từng khoản vay.
cán bộ tín dụng thực hiện các cơng việc hàng ngày, vừa là thành viên trong tổ thu hồi xử lý nợ xấu. Hầu hết các thành viên trong tổ đều là những cán bộ tín dụng có nợ xấu khiến cơng việc thu hồi nợ xấu hết sức khó khăn.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 3
Chương 3 của luận văn phân tích cụ thể tình hình kinh doanh giai đoạn 2018-2020 của Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Điện Biên Phủ, đánh giá các thành tựu cũng như đưa ra các mặt hạn chế. Trọng tâm của chương 2 tập trung nghiên cứu quá trình quản trị RRTD tại Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Điện Biên Phủ, giới thiệu mơ hình quản trị RRTD đang được vận hành tại MB. Đồng thời trên cơ sở lý luận đã được đề cập ở chương 1, đề tài phản ánh thực trạng công tác quản trị RRTD tại Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Điện Biên Phủ với 4 nội dung cơ bản: Công tác nhận dạng – Chấp nhận – Quản lý. Nhằm đánh giá được hiệu quả công tác quản trị RRTD, đề tài đi sâu đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Điện Biên Phủ, qua đó chỉ ra những hạn chế tồn tại trong công tác quản trị rủi ro tín dụng
4 CHƯƠNG 4: GIẢI PHÁP NHẰM HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI
NHÁNH ĐIỆN BIÊN PHỦ 4.1 Mục tiêu và định hướng chung
4.1.1 Định hướng tín dụng của Ngân hàng MB chi nhánh Điện Biên Phủ
Đối với mỗi ngân hàng, tín dụng ln là hoạt động phong phú, đa dạng nhưng đồng thời cũng tiềm ẩn nhiều nguy cơ rủi ro cao nhất. Bởi vậy, để đảm bảo mục tiêu nâng cao hiệu quả, kiểm soát rủi ro, phát triển bền vững, hướng tới thông lệ quốc tế, nhất thiết phải xây dựng một định hướng tín dụng nhất quán và hợp lý, phù hợp với đặc điểm nội tại và tính đặc thù của hệ thống, phát huy được các thế mạnh, khắc phục, hạn chế được các điểm yếu vì mục tiêu an tồn, lành mạnh và áp dụng thống nhất trong toàn hệ thống. Với mục tiêu là xây dựng một định hướng tín dụng hợp lý đểthực hiện thống nhất, đảm bảo hiệu quả, an toàn và phát triển bền vững.
Để đạt được các mục tiêu trên, MB Điện Biên Phủ đã xây dựng các định hướng trong hoạt động cụ thểnhư sau:
Đối tượng khách hàng: Giữ vững thị phần hoạt động tín dụng và nền khách hàng vững chắc theo hướng thu hút doanh nghiệp vừa và nhỏ, doanh nghiệp sản xuất hàng xuất khẩu. Đẩy mạnh cho vay các đối tượng khác đặc biệt là khách hàng bán lẻ nhằm chuyển dịch cơ cấu nợ vay, tăng dư nợ bán lẻ và tăng dư nợ có tài sản đảm bảo. Chọn lọc nhóm khách hàng kinh doanh hiệu quả, cung cấp sản phẩm dịch vụ thiết yếu cho nền kinh tế.
Chất lượng tín dụng: Tỷ lệ nợ xấu thấp nhất trong hệ hống ngân hàng thương mại trên địa bàn. Xây dựng hệ thống tính điểm tín dụng, đảm bảo an tồn, thống nhất tiêu chuẩn tín dụng tiêu dùng và tiết kiệm thời gian xử lý. Đo lường và quản trị được rủi ro trong hoạt động đầu tư, tín dụng. Nâng cao chất lượng tín dụng, hiệu quả hoạt động tín dụng, tăng chênh lệch lãi suất đầu vào và đầu ra trong hoạt động tín dụng.
Cụ thể giai đoạn 2022 – 2025, ngân hàng đặt ra các chỉ tiêu, kế hoạch như sau:
Chỉ đạo, giám sát Định hướng mục tiêu, chỉ tiêu KHKD: Chỉ đạo tập trung nguồn lực, nỗ lực và linh hoạt triển khai KHKD năm 2021 phấn đấu một số chỉ tiêu chủ yếu: Tín dụng tăng trưởng 12% và trong giới hạn được NHNN giao; Huy động vốn tăng trưởng 11% và phù hợp với nhu cầu sử dụng vốn; Phấn đấu tỷ lệ nợ xấu dưới 3%; Lợi nhuận trước thuế hợp nhất 10.300 tỷ đồng. Tỷ lệ chi trả cổ tức không thấp hơn mức thực hiện năm 2018.
Ưu tiên phát triển chiến lược Ngân hàng số một cách toàn diện trên tất cả các mặt hoạt động kinh doanh, quy trình, sản phẩm, kênh phân phối và yêu cầu quản trị hệ thống, phù hợp với xu hướng cách mạng công nghiệp 4.0. Trong đó tập trung triển khai hoạt động Trung tâm ngân hàng số tại MB gắn với các cơ chế đặc thù về tài chính, nhân sự…, tập trung nguồn lực đẩy nhanh các dự án công nghệ nền tảng làm cơ sở phát triển ngân hàng số, đảm bảo an tồn, bảo mật thơng tin. Đẩy mạnh công tác tuyên truyền, đào tạo, quán triệt định hướng số hóa tại MB tới các đơn vị trên tồn hệ thống.
Nâng cao năng lực tài chính, trong đó tập trung thực hiện tăng vốn điều lệ từ phát hành cổ phần cho Nhà đầu tư nước ngồi, nhà đầu tư tài chính và thực hiện các biện pháp tăng vốn khác như Phát hành trái phiếu cấp 2, tăng vốn từ nguồn nội lực của MB, phấn đấu gia tăng mức vốn tự có theo chuẩn mực của Base lII và đáp ứng yêu cầu theo lộ trình quy định tại Thông tư 41/2016/TTNHNN.
Nâng cao chất lượng tài sản, đặc biệt là chất lượng tín dụng, quyết liệt triển khai các giải pháp xử lý nợ xấu, tăng cường các biện pháp thu hồi các khoản nợ tiềm ẩn rủi ro, nợ xấu, cụ thể:
- Tăng trưởng tín dụng an tồn, hiệu quả, phù hợp với định hướng điều hành của Ngân hàng nhà nước và năng lực vốn của MB: tập trung tín dụng vào các lĩnh vực sản xuất kinh doanh, nhất là các lĩnh vực ưu tiên theo chủ trương