CHƯƠNG 1 : TỔNG QUAN VỀ VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU
2.2. Công ty TNHH An Bảo Duyên
2.2.5. Tình hình hoạt động kinh doanh của công ty TNHH An Bảo Duyên gia
Bảng 2.2: Tình hình tài chính của cơng ty giai đoạn 2017-2019
(Đơn vị tính:đồng)
Chỉtiêu 2017 2018 2019 2018/2017 2019/2018
+/- % +/- %
Tài sản 25,263,248,542 34,965,324,213 46,321,225,446 9,702,075,671 38.4 11,355,901,233 32.47 Tài sản ngắn hạn 15,365,476,512 20,214,252,155 30,213,628,531 4,848,775,643 31.56 9,999,376376 49.47
Tiền và các khoản tương
đương tiền
714,691,600 1,690,538,049 4,597,845,762 975,846,449 136.7 2,907,307,713 171.9 Các khoản đầu tư tài chính
ngắn hạn
4,432,557,265 5,498,722,908 8,158,882,442 1,066,165,643 24.05 2,660,159,534 48.38 Các khoản phải thu ngắn
hạn
1,544,265,756 1,356,989,635 2,716,347,904 -187,276,121 -12.13 1,359,358,269 100.17 Hàng tồn kho 8,175,526,135 11,295,745,334 13,845,907,658 3,120,219,199 38.17 2,550,162,324 22.58 Tài sản ngắn hạn khác 498,435,243 372,256,229 894,644,765 -126,179,014 -25.32 522,388,536 140.33
Tài sản dài hạn 9,897,772,030 14,751,072,058 16,107,596,915 4,853,300,028 49.03 1,356,524,857 9.20
Các khoản phải thu dài hạn 1,369,813,631 2,958,946,299 1,506,782,407 1,589,132,668 116.01 -1,452,163,892 -49.08 Tài sản cố định 6,425,358,795 8,493,614,550 10,392,304,189 2,068,255,755 32.19 1,898,689,639 22.35 Tài sản dài hạn khác 2,102,599,604 3,298,511,209 4,208,510,319 1,195,911,605 56.88 909,999,110 27.59 Nguồn vốn 25,263,248,542 34,965,324,213 46,321,225,446 9,702,075,671 38.4 11,355,901,233 32.48 Nợphải trả 16,153,637,690 23,490,823,198 32,892,798,190 7,337,185,508 45.42 9,401,974,992 40.02 Nợngắn hạn 14,266,775,509 19,309,288,394 26,339,401,588 5,042,512,885 35.34 7,030,113,194 36.41 Nợdài hạn 1,886,862,181 4,181,534,804 6,553,396,602 2,294,672,623 121.61 2,371,861,798 56.72 Vốn chủsởhữu 9,109,610,852 11,474,501,015 13,428,427,256 2,364,890,163 25.96 1,953,926,241 17.03 Vốn góp 7,525,354,649 8,203,448,291 10,294,120,337 678,093,642 9.01 2,090,672,046 25.49
Lợi nhuận chưa phân phối 1,584,256,203 3,271,052,724 3,134,306,919 1,686,796,521 106.47 -136,745,805 -4.18
Từ năm 2017 đến 2019, tài sản của công ty TNHH An BảoDuyên tăng đều
qua từng năm, năm 2017-2018 tăng 9,7 tỷ tương đương 38.4%, từ năm 2018-2019 tăng 11,4 tỷ tương đương 32.5%. Trong thành phần tài sản của cơng ty, dựa vào bảng ta có thểthấy Tài sản ngắn hạn chiếm tỷtrọng lớn, năm 2017 là 15,4 tỷ chiếm 60.7%, năm 2018 là 20,2 tỷ chiếm 57.9%, năm 2019 là 30,2 tỷ chiếm 65.2%. Điều này là hợp lý bởi vì cơng ty thuộc lĩnh vực thương mại, làm chức năng trung gian phân phối sản phẩm, thực hiện các hoạt động vận chuyển hàng hóa từ nhà sản xuất đến nhà phân phối, dự trữ một lượng hàng hóa lơn trong kho làm cho tài sản công ty tập trung phần lớnởhàng tồn kho.
Đối với nguồn vốn của công ty, nợ phải trảchiếm tỷtrọng lớn nhất, qua các
năm 2017,2018,2019 nợ phải trả của công ty lần lượt là 16,2 tỷ chiếm 64%, 23,5 tỷ chiếm 67.1%, 32,9 tỷ chiếm 71.1%. Qua đó thấy được rằng, nợ phải trả của công ty không ngừng tăng lên, điều này sẽ khiến cho ngân sách thực hiện các chương trình khuyến mại và chăm sóc khách hàng bịhạn chế.