2.3. Thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP
2.3.1.2. Bộ máy tổ chức và trách nhiệm thực hiện
Hội đồng Quản trị:
HĐQT có quyền hạn và nhiệm vụ cao nhất trong việc điều hành tất cả các hoạt động của Vietcombank liên quan đến QLRR, bảo đảm hoạt động kinh doanh của NH khơng ngừng phát triển, an tồn và bền vững. Để thực hiện chức năng và
nhiệm vụ của mình, HĐQT chịu trách nhiệm ban hành các chính sách và chiến lược QLRR phù hợp trong từng thời kỳ; xác lập các giới hạn kinh doanh an toàn; trực tiếp phê duyệt các giao dịch kinh doanh có giá trị lớn theo quy định của pháp luật và Vietcombank trong từng thời kỳ; quyết định cơ cấu tổ chức và các vị trí nhân sự QLRR chủ chốt.
Uỷ ban Quản lý rủi ro:
- UBQLRR là bộ phận do HĐQT ra quyết định thành lập và chịu trách nhiệm giúp việc cho HĐQT trong việc quản lý mọi loại rủi ro phát sinh trong hoạt động kinh doanh của Vietcombank.
- UBQLRR có nhiệm vụ tham mưu cho HĐQT trong việc phê duyệt các chính sách và định hướng QLRR phù hợp trong từng thời kỳ, bao gồm cả việc xác định các tỷ lệ, giới hạn/hạn chế và mức độ chấp nhận rủi ro của Vietcombank; Định kỳ báo cáo đánh giá tình hình rủi ro của NH và đề xuất các biện pháp cải thiện kịp thời; Có ý kiến về các khoản vay/tổng các khoản cho vay đối với một KH vượt quá 10% vốn tự có của NH.
Tổng Giám đốc:
- Tổng Giám đốc là người chịu trách nhiệm trước HĐQT trong việc tổ chức triển khai kịp thời và có hiệu quả các chính sách, định hướng, quyết nghị liên quan đến QLRR do HĐQT ban hành.
- Tổng Giám đốc có nhiệm vụ ban hành các Quy trình nghiệp vụ, các văn bản hướng dẫn thực hiện và các ý kiến chỉ đạo kịp thời nhằm đảm bảo hoạt động QLRR trong toàn hệ thống Vietcombank đạt được các mục tiêu mà Đại hội đồng cổ đơng và HĐQT đãđề ra.
Hội đồng Tín dụng doanh nghiệp (HĐTD TW)
-HĐTD TW doTổng Giám đốc ra quyết định thành lập và chịu trách nhiệm xem xét phê duyệt giới hạn tín dụng/cấp tín dụng đối với khách hàng khơng phải là định chế tài chính theo thẩm quyền phân cấp của Tổng Giám đốc.
-HĐTD TW cịn có nhiệm vụ xem xét và đề xuất lên HĐQT phê duyệt các khoản vay/tổng các khoản vay đối với một KH vượt 10% vốn tự có của NH.
Phịng Quản lý rủi ro tín dụng Vietcombank
- Phịng QLRRTD trực thuộc Hội sở chính, bao gồm 2 bộ phận: một đặt tại HSC (QLRRHSC) và một đặt tại TP.HCM (QLRRHCM). Bộ phận QLRRHCM là một bộ phận trực thuộc phòng QLRRTD, hoạt động độc lập trong phạm vi thẩm quyền và mức phán quyết được Tổng Giám đốc quy định trong từng thời kỳ. QLRRHCM phải phối kết hợp với QLRRHSC để thực hiện các chức năng, nhiệm vụ của phòng QLRRTD; thực hiện chủ trương, chỉ đạo, phân công… của Trưởng phịng QLRRTDđối với hoạt động QLRRTD nói chung tại Vietcombank.
- Các nhiệm vụ chính của phịng QLRRTD: Thực hiện chính sách quản lý rủi ro tín dụng.
Xây dựng giới hạn danh mục đầu tư và thực hiện quản lý: nghiên cứu, xây dựng giới hạn danh mục đầu tư cho ngành hàng/lĩnh vực, nhóm KH liên quan; Giám sát thường xuyên danh mục đầu tư nhằm đảm bảo dư nợ theo từng nhóm KH, theo ngành hàng/lĩnh vực đầu tư không vượt quá tổng mức giới hạn đã được phê quyệt; Phân tích, kịp thời phát hiện các dấu hiệu rủi ro trong danh mục tín dụng (theo nhóm KH, ngành hàng/lĩnh vực đầu tư…) và đề xuất điều chỉnh giới hạn, biện pháp đối với các khoản mục nếu cần thiết. Tái thẩm định rủi ro, phê duyệt đối với các khoản Giới hạn tín dụng, cấp tín
dụng vượt thẩm quyền của chi nhánh/Giám đốc khách hàng tại Hội sở chính. Giám sát, theo dõi chất lượng tín dụng tại các chi nhánh/Hội sở chính.
Hệ thống giám sát kiểm tra hoạt động quản lý rủi ro
- Hệ thống kiểm toán nội bộ: là bộ phận trực thuộc Ban kiểm soát HĐQT Vietcombank, thực hiện rà soát đánh giá một cách độc lập và khách quan đối với hệ thống kiểm tra kiểm sốt nội bộ về tính thích hợp và sự tuân thủ các chính sách, thủ tục, quy chế, quy trìnhđãđược thiết lập nhằm quản lý rủi ro tronghoạt động NH.
- Hệ thống kiểm tra nội bộ: bao gồm Phòng Kiểm tra nội bộ tại HSC, các phòng/tổ Kiểm tra nội bộ tại các Chi nhánh và các đơn vị trực thuộc Vietcombank. Nhiệm vụ của hệ thống kiểm tra nội bộ là theo dõi sát mọi diễn biến trong hoạt động NH nhằm đánh giá kịp thời về tính thích hợp và sự tuân thủ các chính sách,
thủ tục, quy chế, quy trình đã được Vietcombank thiết lập (hoạt động độc lập với Hệ thống kiểm toán nội bộ).
Sơ đồ 2.1:Hệ thống hóa văn bản tín dụng củaVietcombank