- Dự phũng tổn thất tớn dụng/Dư nợ tớn dụng: Chỉ tiờu này phản ỏnh cứ
6. Do ỏp lực phải hoàn thành chỉ tiờu kế
2.3.2.1. Phõn loại rủi ro theo chất lượng khoản vay.
Việc xếp hạng chất lượng cỏc khoản vay được thực hiện cho tất cả cỏc khỏch hàng để ngõn hàng cú điều kiện theo dừi, đỏnh giỏ cấp độ rủi ro trong từng trường hợp và từ đú phõn tớch, cú phương ỏn xử lý kịp thời. Phõn loại rủi ro theo chất lượng khoản vay được chia thành 7 nhúm với hai yếu tố định tớnh và định lượng. Yếu tố định lượng được đỏnh giỏ dựa trờn cơ sở cấu phần phõn loại khỏch hàng. Việc phõn loại khoản vay được thực hiện ngay sau khi xuất hiện khoản vay (kốm theo phụ lục số 03). Theo khảo sỏt thực tế thỡ việc tiờu chuẩn phõn loại của BIDV Hậu Giang là rất tốt, tuy nhiờn việc xếp loại khỏch hàng của ngõn hàng chỉ đạt ở mức trung bỡnh. Đõy là do nguyờn nhõn về năng lực chuyờn mụn của cỏn bộ tớn dụng cũng như bộ phận quản lý rủi ro hoạt động kộm hiệu quả.
2.3.2.2. Nhận diện rủi ro tớn dụng.
Nhận diện rủi ro tớn dụng để từ đú cú những giải phỏp tối ưu giỳp ngăn ngừa và xử lý cỏc khoản tớn dụng cú rủi ro là khõu quan trọng quyết định đến hiệu quả kinh doanh của ngõn hàng. Sau khi khoản vay phỏt sinh và được phõn loại, cỏn bộ tớn dụng luụn phải theo dừi, giỏm sỏt khoản vay để nhận diện rủi ro thụng qua cỏc dấu hiệu cảnh bỏo.
Qua khảo sỏt thực trạng cụng tỏc quản lý rủi ro tại BIDV Hậu Giang, kết quả cụ thể như sau:
* Về đỏnh giỏ chung: Cụng tỏc quản lý rủi ro của ngõn hàng chỉ ở mức trung bỡnh, cỏc nhõn viờn và Ban Giỏm đốc nhận biết rủi ro, cũng như bỏo cỏo cỏc thụng tin về rủi ro cũng chỉ ở mức trung bỡnh. Một lần nữa chứng minh năng lực về quản lý rủi ro của BIDV Hậu Giang cũn nhiều hạn chế.
* Nhúm cỏc dấu hiệu liờn quan đến mối quan hệ giữa khỏch hàng với ngõn hàng như: Qua 15 dấu hiệu phỏt sinh rủi ro từ phớa khỏch hàng, thỡ nhận
diện của cỏn bộ tớn dụng cũn nhiều hạn chế, thể hiện ở: Chỉ nhận dạng mức độ trung bỡnh 6 dấu hiệu, cũn lại 9 dấu hiệu khỏc ớt nhận diện được.
* Nhúm cỏc dấu hiệu liờn quan đến phương phỏp quản lý, tỡnh hỡnh tài chớnh và hoạt động sản xuất kinh doanh của khỏch hàng: Cũng như nhúm cỏc
dấu hiệu liờn quan đến mối quan hệ với ngõn hàng, nhúm cỏc dấu hiệu này cú tỏc động trực tiếp đến chất lượng khoản tớn dụng nhưng với tốc độ chậm hơn. Cỏc dấu hiệu này xuất phỏt từ chớnh hoạt động SXKD của khỏch hàng và khụng dễ nhận diện nếu thiếu sự quản lý chặt chẽ, sõu sỏt của cỏn bộ tớn dụng. Nú cũng đũi hỏi cỏc giải phỏp và chiến thuật xử lý cú tớnh dài hạn hơn.
Tuy nhiờn, đối với nhúm dấu hiệu này cũn hạn chế hơn nhúm dấu hiệu trờn, bởi vỡ trong 12 dấu hiệu phỏt sinh, thỡ nhận diện của cỏn bộ tớn dụng chỉ nhận diện được 3 dấu hiệu ở mức độ trung bỡnh, cũn lại 9 dấu hiệu khỏc ớt nhận diện được.
* Nhúm dấu hiệu xuất phỏt từ chớnh sỏch tớn dụng của Ngõn hàng:
Ngoài cỏc nhúm dấu hiệu thuộc về khỏch hàng nờu trờn, trong nhận diện rủi ro tại ngõn hàng ĐTPT Hậu Giang cũn cú nhúm dấu hiệu từ chớnh sỏch tớn dụng của bản thõn ngõn hàng. Kết quả khảo sỏt thực trạng thỡ nhúm dấu hiệu này cũng ớt được nhõn viờn ngõn hàng nhận diện, cụ thể trong 9 dấu hiệu thỡ chỉ nhận diện 3 ở mức độ trung bỡnh, cũn lại ớt nhận diện được