ra thiệt hại đối với những nghiệp vụ được nghiờn cứu. X - Phương phỏp kinh nghiệm: phương phỏp này được hỡnh
thành trờn kinh nghiệm của cỏc chuyờn gia. X - Phương phỏp tớnh toỏn - phõn tớch: Phương phỏp này xõy
dựng lờn đường cong xỏc suất thiệt hại và đỏnh giỏ rủi ro ngõn hàng dựa trờn nền tảng toỏn ứng dụng.
X 3. Đỏnh giỏ chớnh xỏc rủi ro tớn dụng và định giỏ khoản cho vay 3. Đỏnh giỏ chớnh xỏc rủi ro tớn dụng và định giỏ khoản cho vay
Diễn giải Tốt T.Bỡnh Kộm
1 Ban giỏm đốc của ngõn hàng phải cú trỏch nhiệm bảo đảm
ngõn hàng cú trỡnh tự đỏnh giỏ rủi ro tớn dụng phự hợp và hệ thống kiểm soỏt nội bộ hiệu quả phự hợp với tớnh chất, quy mụ và tớnh phức tạp của nghiệp vụ cho vay của đơn vị
X
2 Ngõn hàng phải cú một hệ thống phõn loại khoản cho vay đỏng
tin cậy dựa trờn cơ sở rủi ro tớn dụng X 3 Chớnh sỏch của ngõn hàng phải được mụ hỡnh đỏnh giỏ rủi ro
tớn dụng nội bộ nhất định phờ chuẩn X 4 Ngõn hàng phải phờ chuẩn và ban hành phương phỏp quản lý
tổn thất khoản cho vay hợp lý trong đú đề cập đến: quy trỡnh, chớnh sỏch đỏnh giỏ rủi ro tớn dụng, quy trỡnh kiểm tra lại và xỏc định những vấn đề về khoản cho vay, hướng trớch lập dự phũng một cỏch kịp thời
X
5 Khoản dự phũng trớch lập phải đủ để cú thể bự đắp những tổn
thất cho vay trong danh mục cỏc khoản cho vay X 6 Việc sử dụng phương phỏp đỏnh giỏ tớn dụng đó được kiểm
chứng và ước lượng hợp lý là một phần cơ bản trong việc đỏnh giỏ tổn thất cho vay
X
7 Quy trỡnh đỏnh giỏ rủi ro tớn dụng của ngõn hàng phải cung
cấp cho ngõn hàng những cụng cụ, trỡnh tự và dữ liệu thớch hợp để đỏnh giỏ rủi ro tớn dụng.
X IX. QUẢN Lí CÁC KHOẢN VAY Cể VẤN ĐỀ IX. QUẢN Lí CÁC KHOẢN VAY Cể VẤN ĐỀ
Diễn giải Tốt T.Bỡnh Kộm Mục đớch của việc quản lý cỏc khoản vay cú vấn đề
1 Sớm nhận diện được cỏc xu hướng phỏt triển bất lợi về chất
4 Giảm khả năng khỏch hàng khụng trả được nợ vay thụng qua
cỏc biện phỏp xử lý như đàm phỏn sửa đổi lịch trả nợ và cỏc điều khoản khỏc, hoặc tăng tài sản đảm bảo....
Thực hiện quản lý cỏc khoản vay cú vấn đề
1 Nhõn viờn tớn dụng quản lý khoản vay phải ngay lập tức yờu cầu hạ thấp loại của khoản tớn dụng khi cú yếu tố ảnh hưởng rừ rệt hạ thấp loại của khoản tớn dụng khi cú yếu tố ảnh hưởng rừ rệt tới chất lượng tớn dụng của khỏch hàng và giải thớch rừ ràng nguyờn nhõn.
X
2 Khi khoản tớn dụng xuống loại, chuyờn viờn khỏch hàng phải đề
xuất ngắn gọn phương hướng và biện phỏp xử lý. X 3 Phương hướng xử lý phải tớnh đến sự khỏc biệt giữa cỏc vấn đề
khỏc nhau, đặc thự của từng vấn đề đối với từng khỏch hàng cụ thể, khụng ỏp dụng một lộ trỡnh chung cho tất cả cỏc khỏch hàng
X
4 Cỏc khoản tớn dụng cú vấn đề sẽ phải được rà soỏt và bỏo cỏo thường xuyờn hơn và cập nhật thụng tin tối thiểu 2 lần/năm. Ban thường xuyờn hơn và cập nhật thụng tin tối thiểu 2 lần/năm. Ban
điều hành phải trực tiếp tham gia vào quỏ trỡnh đưa ra quyết định, đặc biệt đối với cỏc khoản nợ xấu (nợ 3- 5)
X
Đối với cỏc khoản nợ xấu ( 3 - 5)
5 Cỏc khoản nợ xấu được phõn loại theo tiờu chuẩn của NHNN và của BIDV, việc đỏnh giỏ và dự phũng cho danh mục phải xỏc của BIDV, việc đỏnh giỏ và dự phũng cho danh mục phải xỏc
định rừ cỏc giai đoạn mà khoản tớn dụng sẽ được xử lý nợ xấu. X
6 Việc chuyển thành nợ xấu cú thể kộo dài thờm 12 thỏng trong cỏc điều kiện sau : cỏc điều kiện sau :