thanh toỏn tiền lói và gốc đến hạn
X
7 Cỏc khoản tớn dụng cú gốc hoặc lói quỏ hạn chỉ vỡ cỏc lý do kỹ thuật, khụng liờn quan tới khả năng hoàn trả của khỏch hàng thỡ thuật, khụng liờn quan tới khả năng hoàn trả của khỏch hàng thỡ thời điểm chuyển thành nợ xấu cũng cú thể kộo dài
X
8 Việc xử lý nợ xấu được ỏp dụng cho khỏch hàng hoặc nhúm
khỏch hàng. Trong trường hợp khỏch hàng cú nhiều khoản tớn dụng hoặc một số khoản tớn dụng cho nhúm khỏch hàng, thỡ với việc một khoản vay, khỏch hàng bị xếp loại nợ xấu, cỏc khoản tớn dụng cũn lại hoặc khỏch hàng cũn lại cũng sẽ bị xếp vào nợ loại xấu
X
9 Tất cả cỏc khoản nợ xấu phải được bỏo cỏo cho bộ phận quản lý
Nhúm Yếu tố định tớnh Yếu tố định lượng Nhúm I
(Chất lượng cao)
- Khỏch hàng cú tiềm lực, năng lực quản trị tốt, hoạt động hiệu quả, triển
vọng phỏt triển, thiện trớ trả nợ tốt. Khỏch hàng và Ngõn hàng cú mối quan hệ tớn dụng tốt.
- Luồng tiền mặt lớn hơn cỏc khoản cụng nợ.
- Cú đầy đủ tài sản đảm bảo cần thiết
cho khoản vay.
Khỏch hàng được xếp nhúm A*, A Nhúm II (Chất lượng tốt) - Khỏch hàng cú thể bị hạn chế về cỏc nguồn tài trợ nhưng nhỡn chung được coi là những đối tượng hấp dẫn đối với ngõn hàng
- Thực hiện tốt cỏc nghĩa vụ trả nợ, lói
đỳng hạn
- Cú đủ tài sản đảm bảo khoản vay
Khỏch hàng được xếp nhúm A*, A, B
Nhúm III (Chất lượng
đạt yờu cầu)
- Chưa đỏp ứng đủ về TSĐB, tuy nhiờn tất cả TSĐB của khỏch hàng này đều cú thể chuyển đổi để thanh toỏn đầy đủ cỏc nghĩa vụ tài chớnh thụng qua phỏt mói
- Dũng tiền thu được từ hoạt động
Khỏch hàng được xếp nhúm A, B
phải trụng chờ vào cỏc nguồn thu nhập khỏc trong trường hợp khẩn cấp
- Dư nợ lớn hơn so với giỏ trị thuần của người vay vốn
Nhúm IV (Cần theo dừi)
- Xuất hiện một số khoản mục tớn dụng quỏ hạn trả nợ gốc hoăc lói từ 10 đến 30 ngày
- Cú dấu hiệu gặp khú khăn trong ngành SXKD mà khỏch hàng đang tham gia. Cú dấu hiệu thất thoỏt TC - Khả năng thực hiệncỏc nghĩa vụ với NH phụ thuộc vào khả năng thanh toỏn của TSĐB
- Thiếu cỏc thụng tin tài chớnh
- Khoản vay phải gia hạn do khỏch hàng tạm thời chưa trả được nợ
- TSĐB chưa đủ cho khoản vay
Khỏch hàng được xếp nhúm C, D
Nhúm V (kộm chất lượng)
- Cỏc khoản vay quỏ hạn từ 1 đến 3 thỏng
- Mặc dự chưa thể dự đoỏn được cỏc
thất thoỏt từ những khoản tớn dụng này nhưng những yếu kộm phỏt sinh khú cú thể khắc phục như cỏc xu hướng tài chớnh ngày càng cú dấu hiệu xấu đi
Khỏch hàng được xếp nhúm C, D, E
thậm trớ cú thể mất một phần nợ gốc nhưng vẫn cú thể hy vọng thu hồi nợ thụng qua xử lý TSĐB
- TSĐB khụng đủ cho khoản vay
Nhúm VII (mất vốn)
- Khỏch hàng hoàn toàn khụng cú khả năng trả nợ
- Việc thu hồi chi cú thể thực hiện thụng qua giải phỏp duy nhất là xử lý TSĐB bằng cỏc vụ kiện ra toà, song khả năng thu hồi là rất ớt
Khỏch hàng được xếp nhúm E, F
STT Chỉ tiờu ĐVT 2004 2005 2006 2007
1 Tổng tài sản tỷ đồng 574 632 693 1112
2 Huy động vốn cuối kỳ tỷ đồng 36 88 143 300
3 Huy động vốn bỡnh quõn tỷ đồng 12 83 102 163
4 Thị phần huy động vốn % 8 19 21 37
5 Giới hạn dư nợ TD cao nhất tỷ đồng 390 640 641 1090
6 Dư nợ tớn dụng bỡnh quõn tỷ đồng 221 530 624 847
7 Thị phần tớn dụng % 25 27 27 32
8 Nợ quỏ hạn thụng thường tỷ đồng - 5,23 5,87 10,67
9 Tỷ lệ nợ quỏ hạn % - - 0,88 1,19
10 Lợi nhuận trước thuế tỷ đồng 5,29 6,77 8,63 22,4
11 Lợi nhuận sau thuế tỷ đồng 4,02 5,46 6,4 16,5
12 ROA % 0,69 0,77 0,94 1,55 13 Trớch dự phũng rủi ro tỷ đồng - 5 9,1 7,57 14 Xử lý nợ xấu từ quỹ DPRR tỷ đồng - 5 5,49 10,08 15 Tỷ trọng dư NDH/TDN % 14 14 23,39 17 16 Tỷ trọng dư NNQD/TDN % 83 96 99,53 99 17 Tỷ trọng dư nợ cú TSĐB/TDN % 80 98 96,97 96 QUA CÁC NĂM