1. Đỏnh giỏ chung
Diễn giải Tốt T.Bỡnh Kộm
1 Cỏc nhõn viờn và Giỏm đốc ngõn hàng cú nhận biết được cỏc rủi
ro và cỏc lợi ớch trong hoạt động của ngõn hàng khụng? X 2 Ngõn hàng đó xõy dựng được một khuụn khổ bỏo cỏo quản trị
hiệu quả và cú hiệu lực cho phộp thụng tin tới tất cả cỏc cấp ra quyết định kinh doanh của ngõn hàng chưa?
X
3 Cỏc bỏo cỏo cho cấp quản lý hiện tại cú cho phộp truyền đạt
thụng tin về rủi ro hiệu quả chưa? X
2. Dấu hiệu cỏc khoản vay cú vấn đề
2.1. Nhúm cỏc dấu hiệu phỏt sinh rủi ro từ phớa khỏch hàng
Diễn giải Nhiều T.Bỡnh Ít
Nhúm cỏc dấu hiệu liờn quan đến mối quan hệ với Ngõn hàng
1 Trỡ hoón hoặc gõy khú khăn, trở ngại đối với ngõn hàng trong quỏ trỡnh kiểm tra theo định kỳ hoặc đột xuất tỡnh hỡnh sử dụng quỏ trỡnh kiểm tra theo định kỳ hoặc đột xuất tỡnh hỡnh sử dụng
phỏp luật trong quỏ trỡnh quan hệ tớn dụng
3 Chậm gửi hoặc trỡ hoón gửi cỏc bỏo cỏo tài chớnh theo yờu cầu
mà khụng cú sự giải thớch minh bạch, thuyết phục X 4 Khụng cú cỏc bỏo cỏo hay dự đoỏn về lưu chuyển tiền tệ X
5 Đề nghị gia hạn, điều chỉnh kỳ hạn trả nợ nhiều lần khụng rừ
lý do hoặc thiếu cỏc căn cứ thuyết phục mang tớnh khỏch quan về việc gia hạn hay điều chỉnh kỳ hạn nợ
X
6 Sự sụt giảm bất thường số dư tài khoản tiền gửi mở tại ngõn hàng; xuất hiện những thay đổi bất thường ngoài dự kiến và hàng; xuất hiện những thay đổi bất thường ngoài dự kiến và khụng giải thớch được trong tốc độ và tổng mức lưu chuyển
tiền gửi thanh toỏn của khỏch hàng
X
7 Chậm thanh toỏn cỏc khoản lói khi đến hạn X
8 Thanh toỏn cỏc khoản nợ gốc khụng đầy đủ, đỳng hạn X
9 Xuất hiện nợ quỏ hạn do khỏch hàng khụng cú khả năng hoàn trả hoặc khỏch hàng khụng muốn trả nợ hoặc do việc tiờu thụ trả hoặc khỏch hàng khụng muốn trả nợ hoặc do việc tiờu thụ hàng, thu hồi cụng nợ chậm hơn dự tớnh
X
10 Mức độ vay thường xuyờn gia tăng, yờu cầu cỏc khoản vay
vượt quỏ nhu cầu dự kiến X
11 Tài sản đảm bảo khụng đủ tiờu chuẩn, giỏ trị tài sản bị giảm sỳt so với định giỏ khi cho vay. Cú dấu hiệu tài sản đó cho sỳt so với định giỏ khi cho vay. Cú dấu hiệu tài sản đó cho
người khỏc thuờ, bỏn hay trao đổi hoặc đó biến mất, khụng cũn tồn tại
X
12 Cú dấu hiệu cho thấy khỏch hàng trụng chờ cỏc nguồn thu nhập bất thường khỏc khụng phải từ hoạt động sản xuất kinh nhập bất thường khỏc khụng phải từ hoạt động sản xuất kinh
doanh chớnh hoặc từ hoạt động được đề xuất trong phương ỏn
vay vốn để đỏp ứng cỏc nghĩa vụ thanh toỏn
X
13 Cú dấu hiệu tỡm kiếm sự tài trợ nguồn vốn lưu động từ nhiều
nguồn khỏc, đặc biệt từ đối thủ cạnh tranh của Ngõn hàng X 14 Cú dấu hiệu sử dụng nhiều cỏc khoản tài trợ ngắn hạn cho cỏc
hoạt động đầu tư dài hạn X
15 Chấp nhận sử dụng cỏc nguồn vốn vay với giỏ cao, với mọi
điều kiện X
Nhúm cỏc dấu hiệu liờn quan đến phương phỏp quản lý, tỡnh hỡnh tài chớnh và hoạt động SXKD của khỏch hàng
1 Cú chờnh lệch lớn giữa doanh thu hay dũng tiền thực tế so với
mức dự kiến khi khỏch hàng đề nghị cấp tớn dụng X 2 Những thay đổi bất lợi trong cơ cấu vốn, tỷ lệ thanh khoản hay
mức độ hoạt động của khỏch hàng X
tranh chấp trong quỏ trỡnh quản lý
6 Xuất hiện dấu hiệu hội chứng hợp đồng lớn : sẳn sàng từ bỏ cỏc hợp đồng cú giỏ trị nhỏ và vừa nhưng cú khả năng thu cỏc hợp đồng cú giỏ trị nhỏ và vừa nhưng cú khả năng thu được tỷ suất lợi nhuận cao để tỡm kiếm cỏc hợp đồng cú giỏ trị
lớn với cỏc bạn hàng cú “tờn tuổi” dự lợi nhuận thu về cú khả năng đạt thấp hơn ; sẳn sàng cắt giảm lợi nhuận để đạt được cỏ chợp đồng lớn, theo đuổi chiến lược “ mượn thương hiệu”,
“nước nổi thuyền nổi”
X
7 Xuất hiện dấu hiệu hội chứng sản phẩm đẹp, mói mờ theo đuổi một sản phẩm khụng thớch hợp về mặt thời gian và năng lực một sản phẩm khụng thớch hợp về mặt thời gian và năng lực hiện tại mà khụng chỳ ý đến cỏc yếu tố khỏc.
X
8 Cú dấu hiệu phỏt hiện ra quỏ trỡnh khảo sỏt, thẩm định dự ỏn
sai dẫn đến việc đầu tư dự ỏn khụng cú hiệu quả X 9 Do ỏp lực nội bộ dẫn tới tung ra thị trường cỏc sản phẩm dịch
vụ quỏ sớm khi chưa hội đủ cỏc điều kiện chớn muồi hoặc đặt ra cỏc hạn mức thời gian kinh doanh, doanh số khụng thức tế, tạo mong đợi trờn thị trường khụng đỳng lỳc.
X
10 Khú khăn trong phỏt triển sản phẩm, dịch vụ mới X
11 Những thay đổi từ chớnh sỏch Nhà nước, đặc biệt là tỏc động của cỏc chớnh sỏch thuế, xuất nhập khẩu, thay đổi cỏc biến số của cỏc chớnh sỏch thuế, xuất nhập khẩu, thay đổi cỏc biến số kinh tế vĩ mụ, tỷ giỏ, lói suất, thay đổi cụng nghệ kỹ thuật sản xuất, thị hiếu tiờu dựng, mất nhà cung ứng hoặc khỏch hàng lớn; thờm đối thủ cạnh tranh tỏc động bất lợi đến chiến lược và kế hoạch sản xuất, kinh doanh của khỏch hàng
X
12 Thiờn tai, hỏa hoạn, dịch bệnh xảy ra X 2.2. Nhúm cỏc dấu hiệu xuất phỏt từ chớnh sỏch tớn dụng của Ngõn hàng 2.2. Nhúm cỏc dấu hiệu xuất phỏt từ chớnh sỏch tớn dụng của Ngõn hàng
Nhiều T.Bỡnh Ít
1 Sự đỏnh giỏ và phõn loại khụng chớnh xỏc về mức độ rủi ro của
khỏch hàng X
2 Cấp tớn dụng dựa trờn cỏc cam kết khụng chắc chắn và thiếu tớnh đảm bảo của khỏch hàng về việc duy trỡ một khoản tiền gửi tớnh đảm bảo của khỏch hàng về việc duy trỡ một khoản tiền gửi lớn hay cỏc lợi ớch do khỏch hàng đem lại từ khoản tớn dụng
được cấp
X
3 Tốc độ tăng trưởng tớn dụng quỏ nhanh, vượt quỏ khả năng và
năng lực kiểm soỏt cũng như nguồn vốn của Ngõn hàng X 4 Cho vay dựa trờn cỏc sự kiện bất thường cú thể xảy ra, chẳng
hạn như sỏt nhập, thay đổi địa vị phỏp lý từ Chi nhỏnh lờn Cụng ty “con” hạch toỏn độc lập
X
5 Soạn thảo cỏc điều kiện ràng buộc trong hợp đồng tớn dụng mập mờ, khụng rừ ràng, khụng xỏc định rừ lịch hoàn trả, đối với mờ, khụng rừ ràng, khụng xỏc định rừ lịch hoàn trả, đối với
từng khoản vay, cố ý thỏa hiệp cỏc nguyờn tắc tớn dụng với khỏch hàng mặc dự biết cú tiềm ẩn rủi ro
8 Hồ sơ tớn dụng khụng đầy đủ, thiếu sự tuõn thủ hay tuõn thủ
khụng đầy đủ cỏc quy định hiện hành về phờ duyệt tớn dụng X 9 Cú khuynh hướng cạnh tranh thỏi quỏ : giảm lói suất cho vay,
phớ dịch vụ hay thực hiện chiến lược “ giữ chõn” khỏch hàng bằng cỏc khoản tớn dụng mới để họ khụng quan hệ với cỏc
TCTD khỏc mặc dự biết rừ cỏc khoản tớn dụng sẽ cấp tiềm ẩn
nguy cơ rủi ro cao
X