2.2 Thực trạng phát triển dịch vụ thanh toán tại BIDV HCM
2.2.2 Thực trạng kiểm soát rủi ro trong hoạt động thanh toán tại BID
HCM
Qua số liệu tại bảng 2.12 cho thấy các sai sót trong hoạt động thanh tốn là
khơng đáng kể. Các lỗi sai sót khơng mang tính chất trọng yếu như hạch toán sai số tiền, hạch toán báo có sai đơn vị hưởng hoặc hạch tốn trích nợ sai tài khoản người chuyển. Tỷ lệ lỗi tác nghiệp trong hoạt động thanh tốn khơng dùng tiền mặt trong nước so với tổng thể các giao dịch thanh tốn khơng dùng tiền mặt trong nước tại BIDV HCM năm 2009 là rất nhỏ (23 lỗi tác nghiệp /1.350.000 giao dịch thanh tốn khơng dùng tiền mặt trong nước trong năm 2009). Sở dĩ như vậy là do BIDV HCM áp dụng đúng theo quy trình trong hoạt động thanh toán trong nước và áp dụng đúng theo quy trình ISO. Dấu hiệu rủi ro tác nghiệp trong hoạt động thanh tốn
khơng dùng tiền mặt trong nước tại BIDV HCM năm 2009 là thấp bởi vì:
- Điểm khả năng xảy ra rủi ro = 0,875 (# 7 điểm/8 loại lỗi tác nghiệp trong hoạt động thanh tốn khơng dùng tiền mặt trong nước).
- Điểm ảnh hưởng = 0 ( do thực tế khơng có xảy ra tổn thất trong quá trình tác nghiệp thanh tốn khơng dùng tiền mặt trong nước).
Bảng 2.12: Báo cáo các lỗi tác nghiệp trong hoạt động thanh toán trong
nước của BIDV HCM năm 2009 S
T T
Các lỗi tác nghiệp trong hoạt
động thanh tốn khơng dùng
tiền mặt trong nước
Đơn vị tính Số lần vi phạm Nguyên nhân Ghi chú
1 Thiếu chữ ký giao dịch viên Lần 3 Sơ sót Đã khắc phục
2 Thiếu chữ ký kiểm soát Lần 5 Sơ sót Đã khắc phục
3 Thiếu con dấu và chữ ký của khách hàng
Lần 0
4 Báo có sai tài khoản đơn vị
hưởng
Lần 0
5 Thu phí sai quy định Lần 15 Sơ sót Đã khắc phục
6 Thực hiện giao dịch thanh tốn khơng có lệnh của khách hàng
Lần 0
7 Hạch toán sai số tiền Lần 0
8 Số lượng giao dịch viên có nhiều hơn 03 giao dịch hủy trong ngày, thực hiện giao dịch hủy sau 1giờ giao dịch
Số lượng giao dịch viên
0
Bảng 2.13: Báo cáo các dấu hiệu rủi ro trong hoạt động thanh toán trong nước
tại BIDV HCM năm 2009
STT Chỉ tiêu Đơn vị tính Số lần vi phạm Ngun nhân
1 Khơng thực hiện luân chuyển cán bộ theo quy
định
Lần 0 2 Khơng thực hiện rà sốt quy trình, văn bản
còn hiệu lực và hết hiệu lực theo định kỳ
Lần 0 3 Gian lận trong hoạt động thanh tốn khơng
dùng tiền mặt trong nước do từ phía nội bộ ngân hàng
Lần 0
4 Gian lận trong hoạt động thanh tốn khơng
dùng tiền mặt trong nước do từ phía bên ngồi ngân hàng
Lần 0
5 Khơng thực hiện việc đóng, mở, quản lý
người sử dụng phần mềm của ngân hàng theo
đúng quy định
Lần 0
6 Có gây thiệt hại về tài sản, vật chất trong quá trình tác nghiệp thanh tốn khơng dùng tiền mặt trong nước
Lần 0
(Nguồn: Báo cáo rủi ro tác nghiệp của BIDV HCM năm 2009)