2.1 SƠ LƢỢC VỀ CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM
2.1.2 Hệ thống Ngân hàng Thƣơng mại Việt Nam trong giai đoạn hiện nay
Hình 2.1 : Hệ thống NHTM Việt Nam hiện nay
Hiện nay, tính đến 31/12/2012, có:1
6 NHTM Nhà nƣớc ( NHTM Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Việt Nam- Agribank, BIDV, MHB, Vietcombank, Viettinbank, VDB)
33 NHTM Cổ phần (NamA Bank, Eximbank, ACB, Sacombank, Techcombank , Đông Á bank, VIB, SHB, SCB, OCB, Navibank, Vietcapital bank, Tienphongbank...)
50 chi nhánh ngân hàng nƣớc ngoài tại Hà Nội, TP HCM, Quảng Nam,...( NATIXIS - Pháp, TAIPEI FUBON - Taiwan, MAY BANK - Malaysia, UNITED OVERSEAS BANK - Singapore,...)
4 NH liên doanh (VID PUBLIC BANK, INDOVINA BANK LIMITTED, VINASIAM BANK, NH VIET NGA )
5 NH 100% vốn nƣớc ngoài (Standard Chartered, Hong Leong, Shinhan Viet Nam, ANZ, HSBC)
Mạng lƣới hoạt động của các NH đã trải rộng tới nhiều tỉnh, thành phố trên cả nƣớc. Giữa trụ sở và các chi nhánh về cơ bản đã đƣợc kết nối trực tuyến, do đó chất lƣợng quản lí trong hệ thống nội bộ của từng NHTM đã có cải thiện đáng kể.
2.1.3 Khát quát về tình hình hoạt động tín dụng của các ngân hàng Thƣơng mại Việt Nam
Tín dụng là một trong những hoạt động mang lại thu nhập chính cho các NHTM Việt Nam nên đƣợc các NHTM chú trọng, không ngừng cải thiện và mở rộng các sản phẩm cấp tín dụng. Đối với nền kinh tế, tín dụng tuy góp phần ổn định tiền tệ, ổn định giá cả, và giúp phát triển kinh tế quốc gia nhƣng cũng gây ra nhiều rủi ro về bất ổn kinh tế.
Hình 2.2 : Tăng trƣởng tín dụng đến năm 2012
Đơn vị tính: (%)
Nguồn: số liệu thống kê tiền tệ của Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam Sau mức tăng trƣởng tín dụng kỷ lục vào năm 2007 (khoảng 53.89%), hoạt động tín dụng của Ngành Ngân hàng Việt Nam bắt đầu bƣớc vào giai đoạn khó khăn. Xu hƣớng tín dụng trong giai đoạn 2008 – 2012 có xu hƣớng giảm xuống. Dựa trên đồ thị tăng trƣởng tín dụng, đến năm 2012 tốc độ tăng trƣởng tín dụng chỉ cịn khoảng 7% (giảm gần 8 lần so với mức tăng ở năm 2007). Việc này phản ảnh khá chính xác tình hình tài chính ngân hàng trong những năm gần đây. Bắt đầu từ khủng hoảng tài chính tháng 9/2008 đã làm tăng trƣởng tín dụng giảm mạnh phân nửa trong năm 2008, chỉ còn 23.38%. Tốc độ tăng trƣởng tín dụng trong những năm sau có cải thiện, chủ yếu là do tác động của các biện pháp của NHNN và các chính sách tiền tệ của Chính phủ. Việc này làm tín dụng tại Việt Nam bắt đầu có dấu hiện tăng trƣởng nóng. Tốc độ tăng nguồn vốn huy động của các NHTM thấp hơn tốc độ tăng trƣởng dƣ nợ tín dụng, gây khó khăn cho các NHTM trong việc cân đối vốn. Đến năm 2011, khi mà Chính phủ bắt đầu kiềm chế lạm phát và nợ xấu bắt đầu gia tăng làm tốc độ tăng trƣởng tín dụng quay về theo đúng chu kỳ giảm của mình. Tăng trƣởng tín dụng chỉ cịn khoảng 10.9% vào năm 2011 và tiếp tục giảm còn 7% vào năm 2012.
Mục tiêu tăng trƣởng tín dụng trong năm 2013 đƣợc đặt ra ở mức 12%. Và con số này có thể linh hoạt theo tình hình thực tế trong năm. Tính đến cuối tháng 5-2013, tổng phƣơng tiện thanh toán tăng 5.46% so với cuối năm 2012, dƣ nợ tín dụng tăng 2.98% so với cuối năm 2012
Bảng 2.1: Dƣ nợ tín dụng theo nhóm ngành
Đơn vị tính: Tỷ đồng
Nguồn: số liệu thống kê NHNN Việt Nam
STT Chỉ tiêu Tháng 06/2013 Tháng 12/2012 Tháng 12/2011 Tháng 12/2010 Tháng 12/2009 Tháng 12/2008 1 Nông nghiệp, lâm nghiệp và thuỷ sản 335,627 297,862 254,905 255,711 166,136 131,480 2 Công nghiệp và xây dựng 1,232,575 1,192,709 1,125,127 1,020,502 787,805 595,339 3 Hoạt động Thƣơng mại, Vận tải và Viễn thông 735,432 736,197 787,961 691,619 449,182 397,759 4 Các hoạt động dịch vụ khác 933,152 864,136 719,827 636,154 581,773 318,669 Tổng cộng 3,236,786 3,090,904 2,887,820 2,603,985 1,984,896 1,443,246
Dƣ nợ tín dụng tăng dần đối với các ngành. Trong đó ngành nơng lâm thủy sản tuy có dƣ nợ thấp nhƣng lại có tốc độ tăng trƣởng khá cao so với các ngành cịn lại.
Hình 2.3: Tỷ trọng dƣ nợ theo nhóm ngành
Đơn vị tính:%
Nguồn: số liệu thống kê NHNN Việt Nam Trong cơ cấu tổng dƣ nợ tín dụng đối với nền kinh tế trong giai đoạn 2008 – 2012, dƣ nợ phần lớn tập trung vào ngành công nghiệp và xây dựng. Ngành công nghiệp và xây dựng chiếm khoảng 40% dƣ nợ tín dụng, sau đó là các ngành thƣơng mại, vận tải, viễn thông, các hoạt động dịch vụ khác. Dƣ nợ đối với các ngành nông lâm, thủy sản, chiếm tỷ trọng khoảng 10% dƣ nợ tín dụng.
Có sự chuyển dịch tỷ trọng dƣ nợ giữa các ngành. Theo đó, tỷ trọng dƣ nợ của ngành nơng lâm, thủy sản và các hoạt động dịch vụ khác có xu hƣớng tăng dần, còn tỷ trọng dƣ nợ của các ngành công nghiệp, xây dựng, ngành thƣơng mại, vận tải, viễn thơng có xu hƣớng giảm qua các năm.
Việc chuyển dịch dƣ nợ tín dụng giữa các ngành là phù hợp với các chính sách của Nhà nƣớc và cho thấy tình hình phát triển của nền kinh tế. Thứ nhất, do nợ xấu thời
gian vừa qua tập trung nhiều vào nhóm ngành BĐS, thi công, xây dựng, sản xuất nguyên vật liệu xây dựng nên các Ngân hàng đƣa ra những tiêu chuẩn khó khăn hơn khi cấp tín dụng đối với các ngành này. Thứ hai, các ngân hàng chuyển sang ƣu tiên cấp tín dụng cho các ngành nông nghiệp, lâm nghiệp, thủy sản, những ngành luôn đƣợc sự hỗ trợ từ phía Nhà nƣớc. Thứ ba, các ngân hàng tăng mạnh cấp tín dụng cho những khoản vay tiêu dùng, vay hoạt động dịch vụ khác, là những khoản vay có thời gian thu hồi vốn nhanh so với các ngành nghề khác.
Sở dĩ ngành cơng nghiệp xây dựng vẫn cịn chiếm dƣ nợ cao trong tổng dƣ nợ của các ngành là do ảnh hƣởng từ việc tăng trƣởng tín dụng “nóng” trong thời gian qua, các khoản vay chủ yếu là dƣ nợ trung dài hạn với thời gian khá dài nên khi gặp khó khăn, việc thu hồi vốn vay tại các ngành này rất chậm và dễ phát sinh nợ xấu.
2.2 THỰC TRẠNG XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI CÁC NHTM VIỆT NAM
2.2.1 Tình hình nợ xấu trong giai đoạn hiện nay 2.2.1.1 Tình hình chung và xu hƣớng của nợ xấu
Do ảnh hƣởng của cuộc khủng hoảng kinh tế tài chính và suy thối kinh tế tồn cầu từ năm 2008, dẫn đến hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn và nợ xấu bắt đầu tăng.
Tử năm 2008 – 2012 nợ xấu có chiều hƣớng gia tăng nhanh chóng (về cả giá trị dƣ nợ xấu lẫn tỷ lệ nợ xấu/tổng dƣ nợ tín dụng). Nếu nhƣ năm 2008 tỷ lệ nợ xấu của toàn hệ thống NHTM Việt Nam là 2.17% thì đến cuối năm 2012 con số đã lên tới 6%. Giá trị dƣ nợ xấu cũng tăng nhanh. Nợ xấu ngân hàng năm 2008 là 27,610 tỷ đồng, đến năm 2010 giá trị nợ xấu đã tăng gần gấp 2 lần và đến năm 2012, nợ xấu ngân hàng ƣớc tính trên 250,000 tỷ đồng, gấp gần 10 lần nợ xấu 2008. Con số này đã báo động chất lƣợng tín dụng nói riêng, tình hình kinh doanh của các NHTM Việt Nam nói chung.
Giai đoạn năm 2011 – 2012 là giai đoạn có tốc độ nợ xấu tăng khá nhanh so với các năm trƣớc đó. Nếu trong các năm 2008 – 2009, nợ xấu chỉ xoay quanh con số 2% thì đến năm 2011 tỷ lệ nợ xấu đã tăng lên đến 3.30% và đến năm 2012 tỷ lệ này đã tăng gần gấp đôi, tƣơng ứng khoảng 6%.
Thực chất nợ xấu đã có dấu hiệu gia tăng từ những năm 2007. Cụ thể, kể từ năm 2007, NHNN yêu cầu tất cả các NHTM phải phân loại và trích lập dự phịng theo chuẩn mới. Theo đó, NH phải phân loại nợ của Doanh Nghiệp theo hơn 50 tiêu chí, phản ánh đầy đủ và tồn diện về thời gian, khả năng trả nợ. Nếu áp dụng quy định này, nợ xấu của NH chắc chắn sẽ tăng lên gấp vài ba lần. Dù NHNN ban hành từ năm 2007, nhƣng tới nay mới chỉ có BIDV, Vietcombank, Techcombank thực hiện, số còn lại vẫn dùng chuẩn mực cũ. Thêm vào đó là các gói kích cầu, hỗ trợ lãi suất của NHNN trong các năm 2009 – 2010 đã giúp kìm hãm nợ xấu phát triển. Đó là lý do mà nợ xấu đã tiềm ẩn từ năm 2008 và đến 2011, NHNN mới bắt đầu thừa nhận sự nghiêm trọng của nợ xấu tại hệ thống NHTM Việt Nam.
Bảng 2.2: Nợ xấu một số NHTM giai đoạn 2008 – 2012
Đơn vị tính: %
STT NH 2008 2009 2010 2011 2012
1 ABBank 0.16% 3.47% 0.50% 0.79% 3.29% 2 ACB 1.25% 1.46% 1.56% 1.89% 3.10%
STT NH 2008 2009 2010 2011 2012
3 Agribank 5.55% 6.78% 7.55% 7.84% 8.80% 4 BIDV 2.10% 3.79% 5.59% 5.59% 6.77% 5 DAB 1.02% 1.23% 1.50% 1.29% 3.95% 6 Dai A Bank 0.58% 0.12% 0.16% 0.19% 4.40% 7 Dai Tin Bank 0.12% 0.14% 0.30% 0.65% 2.30% 8 Eximbank 1.71% 1.53% 1.42% 1.51% 3.62% 9 HDBank 0.93% 0.20% 0.80% 0.33% 3.35% 10 KienLongBank 0.64% 0.15% 0.17% 0.77% 2.92% 11 LienVietBank 0.01% 0.30% 0.40% 0.43% 0.91% 12 MB 0.34% 1.13% 1.35% 1.41% 3.50% 13 MDBBank 0.82% 0.94% 1.22% 0.07% 2.56% 14 MHB 0.40% 0.50% 0.55% 0.61% 2.99% 15 MSB 0.49% 0.83% 1.22% 1.47% 2.65% 16 Nam A Bank 0.10% 0.71% 0.20% 1.80% 2.70% 17 NaviBank 0.13% 0.45% 0.22% 0.92% 5.64% 18 OceanBank 0.15% 0.60% 0.40% 0.48% 2.52% 19 PGBank 0.44% 0.23% 0.42% 0.56% 8.44% 20 PhuongDongBank 0.27% 0.63% 0.55% 0.33% 2.80% 21 PhuongNamBank 0.25% 0.43% 1.22% 1.32% 4.02% 22 PhuongTayBank 0.34% 0.10% 0.10% 1.30% 7.25% 23 Sacombank 1.31% 1.40% 1.54% 1.57% 2.65% 24 Saigonbank 0.18% 0.28% 0.91% 2.75% 2.93% 25 Seabank 0.18% 0.28% 0.53% 0.80% 2.98% 26 Techcombank 1.10% 1.89% 1.35% 1.49% 3.83% 27 Tienphongbank 0.01% 0.10% 0.12% 0.67% 3.66% 28 VIB 0.45% 1.17% 1.79% 2.00% 2.76% 29 Viet A Bank 0.19% 0.31% 0.52% 0.56% 4.65% 30 VietCapitalBank 0.23% 0.46% 4.00% 0.69% 1.60% 31 Vietcombank 4.61% 2.47% 3.31% 3.03% 5.00% 32 Vietinbank 2.81% 2.61% 3.66% 5.75% 6.07% 33 VPBank 0.41% 0.35% 1.00% 1.20% 2.72%
Nguồn: số liệu BCTC của các NHTM Nợ xấu của các NHTM cũng có xu hƣớng gia tăng nhanh chóng qua các năm. Chỉ tính riêng 4 ngân hàng TMNN lớn là Agribank, BIDV, Vietcombank, Vietinbank, tổng nợ xấu đã là 76,600 tỷ đồng trong năm 2012. Nợ xấu có tài sản đảm bảo bằng bất động
sản và bất động sản hình thành trong tƣơng lai chiếm đến hơn 70% tổng nợ xấu. Cao nhất là Agribank khi mà tỷ lệ nợ xấu của NH này cuối năm 2012 là 8.80%. Nợ xấu của Agribank trong năm 2012 là khoảng 35,919 tỷ đồng, tập trung nhiều nhất vào các khoản cho vay bất động sản. Còn ở lĩnh vực kinh doanh truyền thống là nông nghiệp và nông thôn, nợ xấu lại ở mức thấp, dƣới 1.5%.
Các NHTM có mức vốn điều lệ thấp nên tỷ lệ nợ xấu khá thấp. Tuy nhiên, một số Ngân hàng tuy có mức vốn điều lệ thấp nhƣng nợ xấu khá cao là PG Bank, Tienphongbank…Nợ xấu của PG Bank tăng mạnh từ 249 tỷ đồng trong năm 2011 lên đến 1,163 tỷ đồng và khiến tỷ lệ nợ xấu năm 2012 tăng vọt lên 8.44%, cao hơn mức chuẩn của Ngân hàng Nhà nƣớc là 3%. Đáng chú ý là tỷ trọng nợ đủ tiêu chuẩn (nhóm 1) trong tổng dƣ nợ của PGBank có xu hƣớng sụt giảm, trong khi nợ cần chú ý (nhóm 2) lại tăng cao. Do đó, rủi ro nợ xấu PGBank gia tăng trong thời gian tới là rất cao. Nợ xấu của ngân hàng phƣơng Tây tăng 469% so với tỷ lệ 1.3% tại thời điểm cuối năm 2011. Con số nợ xấu tuyệt đối là 359 tỷ đồng, tƣơng ứng với tỷ lệ nợ xấu là 7.25% , tăng gấp hơn 3 lần so với năm 2011. Tienphongbank tuy có tỷ lệ nợ xấu là 3.66% nhƣng theo các báo cáo của Thanh tra NHNN thì nợ xấu tại Tienphongbank có thể lên đến hai con số, đồng thời khả năng thanh khoản rất kém.
Nợ xấu có tài sản đảm bảo bằng bất động sản và bất động sản hình thành trong tƣơng lai chiếm đến hơn 70% tổng nợ xấu. Đáng chú ý, theo báo cáo của các ngân hàng, 84% số nợ xấu có tài sản bảo đảm, có giá trị bằng 135% so với nợ xấu. Nếu xét riêng tỷ lệ giá trị tài sản đảm bảo trên nợ xấu BĐS là 180%, đây là tỷ lệ khá cao. Tuy nhiên, đối với việc tình hình BĐS vẫn cịn nhiều khó khăn nhƣ hiện nay thì xử lý các BĐS này vẫn cịn nhiều thử thách
2.2.1.2 Nợ xấu của từng loại hình NHTM
Nếu xét theo từng nhóm ngân hàng, ta có thể thấy đƣợc khối NHLD và Ngân hàng 100% vốn đầu tƣ nƣớc ngồi có tỷ lệ nợ xấu khá thấp.
Hiện có 4 ngân hàng liên doanh, 5 ngân hàng 100% vốn nƣớc ngoài và 50 chi nhánh ngân hàng nƣớc ngoài đƣợc cấp giấy phép hoạt động tại Việt Nam. Nợ xấu của khối ngân hàng này luôn chiếm tỷ lệ thấp nhất trong giai đoạn 2008 – 2012. Tỷ lệ nợ xấu của khối này luôn thấp 3%. Sở dĩ nhƣ vậy là do các ngân hàng này tập trung vào phân khúc khách hàng trung cấp và cao cấp, đồng thời có một hệ thống kiểm sốt rủi ro hiện đại, quy trình chặt chẽ. Chất lƣợng phục vụ khách hàng ở các ngân hàng này cũng cao hơn hẳn so với các NHTM trong nƣớc.
Bảng 2.3: Tỷ lệ nợ xấu theo từng khu vực Ngân hàng 2008 – 2012
Đơn vị tính: % Chỉ tiêu 2008 2009 2010 2011 2012 Tỷ lệ nợ xấu 2.17% 2.22% 2.14% 3.30% 6.00% Trong đó NHTM Nhà nƣớc 2.25% 2.18% 2.95% 2.16% 6.16% NHTM CP 2.20% 2.27% 2.30% 1.87% 5.87% NHLD&NN 1.71% 1.89% 1.86% 1.20% 3.12%
Nguồn: số liệu thống kê NHNN Việt Nam Dƣ nợ thấp nên cũng kéo theo tỷ lệ nợ xấu ln ở mức an tồn nếu so sánh với các khối ngân hàng khác. Tỷ lệ nợ xấu của khối ngân hàng này trong năm 2011 và 2012 lần lƣợt là 1.20% và 3.12%.
Cũng theo bảng trên, ta dễ dàng nhận thấy tỷ lệ nợ xấu của khối NH TMNN và NH TMCP ln ở mức khá cao.
Nếu chỉ tính riêng khối NHTM cổ phần và NHTM Nhà nƣớc, nợ xấu chiếm gần 80% nợ xấu toàn hệ thống. Việc nợ xấu tập trung phần lớn ở các NHTM, đặc biệt là các NHTM Nhà nƣớc cho thấy thực trạng tín dụng nóng trong thời gian vừa qua khi mà tốc độ tăng trƣởng tín dụng tăng cao hơn tốc độ huy động. Các NHTM Nhà nƣớc cho vay với điều kiện dễ dàng, điển hình là trƣờng hợp các Cty Vinashin, Vinaline, Thủy Sản Bình An.. đã dẫn đến trƣờng hợp nợ xấu tăng cao trong thời gian vừa qua.
Do cạnh tranh với nhau, nên các NHTM Việt Nam cũng dễ dàng bỏ qua nhiều yếu tố khi xét duyệt cấp tín dụng. Nhiều Ngân hàng chú trọng cho vay dựa trên TSĐB mà khơng xét đến tính hợp lý của khoản vay cũng dẫn đến nhiều rủi ro vỡ nợ
2.2.1.3 Nợ xấu đối với các khoản cho vay đối với Doanh Nghiệp Nhà Nƣớc
Dƣ nợ ở lĩnh vực cho vay Doanh nghiệp nhà nƣớc (DNNN) tại Việt Nam đƣợc tổ chức xếp hạng tín nhiệm quốc tế Moody’s đánh giá là có thể lên đến 40% tổng dƣ nợ tín dụng tồn hệ thống. Tính từ năm 2008 đến cuối năm 2012, tổng nợ của các DNNN là 1.3 triệu tỷ đồng, tổng dƣ nợ cho vay các DNNN của 26 ngân hàng có cơng bố quy mơ dƣ nợ đối với nhóm khách hàng này là 284 nghìn tỷ đồng.
Hình 2.5: Tỷ lệ nợ xấu, quá hạn và cho vay các doanh nghiệp nhà nƣớc so với tổng dƣ nợ tại một số ngân hàng trong hệ thống đến năm 2012
Đơn vị tính: %
Dƣ nợ ở lĩnh vực cho vay Doanh ngiệp nhà nƣớc (DNNN) ở một số NHTM chiếm tỷ trọng lớn khi so với tổng dƣ nợ, hầu nhƣ chỉ đứng sau lĩnh vực cho vay cá nhân. Đây là kết quả của một thời gian dài các ngân hàng đã quá chú trọng tập trung vốn cho vay các dự án lớn, các tổng công ty nhà nƣớc.
Mặc dù tỷ trọng này đã có xu hƣớng sụt giảm rất nhanh và rõ rệt ở các NHTMCP, tuy