(i) Định nghĩa lại vai trò của NHNN, Một giải pháp quan trọng nhất mà tất cả
các nhà nghiên cứu về lĩnh vực ngân hàng nhận ra là cần nâng cao vai trị, năng lực và tính tự chủ của NHNN trong điều hành các chính sách của mình. Sự tách bạch độc lập giữa vai trò của một NHNN với chính phủ giúp NHNN có đủ tính pháp lý và quyền hạn của mình trong việc đưa ra những quyết định kịp thời, nhanh chóng hơn. Tính tự
chủ của NHNN trong việc hoạch định mục tiêu và điều hành các cơng cụ chính sách
tiền tệ, tính minh bạch và tính chịu trách nhiệm cao của ngân hàng nhà nước, năng lực phân tích dự báo những biến động của thị trường, cung cầu vốn là điều kiện cần thiết
để hướng tới một hệ thống ngân hàng đủ mạnh về thanh khoản. Ngồi ra cịn có các
giải pháp song song như:
(ii) Hiện đại hoá hệ thống thông tin báo cáo và tăng cường khả năng giám sát,
Ngân hàng trung ương cần hiện đại hệ thống báo cáo số liệu tài chính ngân hàng, các báo cáo thanh khoản của từng ngân hàng nhằm tăng cường hiệu quả kiểm soát và nắm
bắt được tình hình thanh khoản của tồn bộ hệ thống một cách chính xác để có quyết
sách điều hành chính xác kịp thời. Chẳng hạn xây dựng hệ thống kiểm tra thanh toán liên ngân hàng, hay hệ thống báo cáo giao dịch liên ngân hàng theo một tiêu chuẩn nhất định để tập hợp được thanh khoản của toàn thị trường nhằm cung cấp thông tin
cho thị trường. Thông tin cung cấp từ NHNN là một thông tin quý giá khi mà những nhận xét của NHNN về tình hình thanh khoản của thị trường chính xác.
(iii) Tăng cường khả năng giám sát, Nhìn lại khủng hoảng tài chính Mỹ vừa qua
giúp ta nhìn ra rằng một khi vai trò giám sát bị bỏ qua thì với sự tinh vi của thị trường sẽ tạo ra những sản phẩm, những rủi ro tiềm ẩn. Mà rủi ro thì khơng từ bỏ hay né tránh một quốc gia nào. Ngày nay chúng ta đã có sự hỗ trợ của Công nghệ thông tin nên việc thực thi vai trò giám sát sẽ rất thuận lợi khi mà NHNN “hiện đại” hơn trong sử dụng tin học hóa để quản trị các ngân hàng. Khả năng giám sát của NHNN đóng vai trị rất quan trọng trong sự ổn định của thị trường tài chính (ngân hàng). Việc phân bổ, điều hành
các nguồn lực, công cụ và thực thi các cơng cụ của mình một cách hiệu quả sẽ đảm bảo cho thị trường vận hành một cách nghiêm túc hơn và ổn định hơn khi mà sự giám sát
được thực hiện tốt hơn.
(iv) Xây dựng kịch bản đối phó khủng hoảng thanh khoản, Ngân hàng nhà nước
song song với vai trò điều tiết và quản lý thị trường của mình thì cần xây dựng các kịch bản để ổn định thanh khoản cho thị trường. Các kịch bản cần xây dựng để áp dụng khi có tình huống xảy ra nhằm nhanh chóng dập tắt khủng hoảng thanh khoản. Khi đã có kịch bản thì sự hành động khi thị trường rơi vào các kịch bản sẽ tốt hơn khi thực tế xảy ra rồi mới tìm giải pháp. Ngân hàng nhà nước cần kiên quyết, kịp thời để khủng hoảng thanh khoản khơng lan rộng, ảnh hưởng tồn bộ hệ thống ngân hàng. Xây dựng cơ chế hỗ trợ thanh khoản kịp thời trước mắt cho các tình huống khẩn cấp và thành lập quỹ bình ổn thị trường (quỹ bình ổn lãi suất) nhằm nhanh chóng đưa thị trường về tình
trạng ổn định, an tồn trong hoạt động ngân hàng.
(v) Ổn định chính sách vĩ mơ, Chính sách tiền tệ và chính sách tài khố là hai
chính sách phải thực hiện song song với nhau, khơng được mâu thuẫn lẫn nhau trong
điều hành. Việc điều hành chính sách tiền tệ thắt chặt hay mở rộng sẽ ảnh hưởng đến
tình hình thanh khoản của thị trường. Khi mở rộng tiền tệ thì sẽ đối diện với lạm phát khi đó cách điều hành của NHNN phải đảm bảo được kiểm sốt lạm phát và khơng gây ra thiếu hụt thanh khoản, nghĩa là phải kiểm sốt tốt lạm phát để chính sách tiền tệ có hiệu quả, từ đó khơng làm thanh khoản của hệ thống thêm căng thẳng.
Sự ổn định trong các chính sách và cách điều hành của NHNN là cơ sở, nền tảng và là nguyên nhân hay là thành tựu cho một hệ thống ngân hàng với tính thanh khoản,
ổn định cao hay thấp.
Việc thay đổi đột ngột các chính sách sẽ ảnh hưởng đến tình hình thanh khoản
các ngân hàng do các NHTM khơng đủ thời gian, đủ nguồn vốn bù đắp để đáp ứng các yêu cầu quản lý mới của NHNN dẫn đến việc thiếu hụt, căng thẳng về thanh khoản. Ngược lại nếu các chính sách được thực thi một cách ổn định thì tạo sự an tâm cho hệ
thống NHTM cổ phần từ đó giúp NHTM có điều kiện ổn định để duy trì, hoạch định
chiến lược kinh doanh của mình.
(vi) Quản lý những thơng tin mang tính chất nhạy cảm, yêu cầu các NHTM minh bạch hóa thơng tin, Trong điều kiện thơng tin bất cân xứng, thơng tin khơng minh
bạch sẽ khó có được một hệ thống quản lý tốt và lành mạnh. Thực tế trong thời gian gần đây xuất hiện những tin đồn như: NHNN đã liên tục bơm hàng chục ngàn tỷ đồng cho các ngân hàng trong những ngày qua để giải quyết tình hình thanh khoản ngân hàng; nhưng thực tế lại không như vậy. Việc bơm rút tiền thông qua các nghiệp vụ ngân hàng là chuyện bình thường, những tin đồn như thế là khơng chính xác và có thể gây hậu quả xấu. Điều này đã gây ra những lo lắng nhất định cho NHNN trong việc
quản lý. Mặc dù đây chỉ là những biểu hiện lo lắng nhưng thực sự là một nguy cơ không thể xem thường, cần xử lý nghiêm các trường hợp cố ý vi phạm. Vì thế, các NHTM cần minh bạch hóa thơng tin tạo sự liên kết bền vững, chủ động phối hợp để đối phó với bất kỳ tình huống bất ngờ nào xảy ra. Hiệu quả quản trị rủi ro thanh khoản
không chỉ dừng ở thanh khoản mà cịn có quan hệ mật thiết với tất cả hoạt động của
từng NHTM. Từ những thực trạng trên, việc quản lý những thông tin mang tính chất nhạy cảm, cũng như minh bạch hóa thơng tin của các NHTM đóng vai trị quan trọng, giúp tạo một môi trường hoạt động minh bạch, cạnh tranh lành mạnh. Chính vì vậy,
việc cần thiết phải làm là yêu cầu các NHTM định kỳ hàng tháng, hàng quý và hàng năm công bố các thông tin về kết quả thực hiện việc quản trị rủi ro ngân hàng, bao gồm các chỉ số về khả năng thanh khoản (tăng trưởng tiền gửi, dư nợ/tiền gửi khách hàng, tiền gửi khách hàng/tổng nợ phải trả…), tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu, tình hình huy động vốn… và giải thích những trường hợp biến động xảy ra (nếu có).
KẾT LUẬN CHƯƠNG 3
Trên cơ sở các kết quả nghiên cứu, tác giả đã đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả thanh khoản cho ngân hàng nhỏ. Quản trị thanh khoản không đơn thuần chỉ là
vấn đề của các dòng tiền, vấn đề cơ cấu của tài sản nợ, tài sản có trên bảng cân đối kế tốn mà nó chính là hoạt động quản trị của một ngân hàng. Vì thế, các ngân hàng thương mại nhỏ cần hiểu rõ tầm quan trọng của quản trị thanh khoản, chủ động xây dựng chính sách khung về quản trị thanh khoản, thiết lập các quy trình cụ thể nhằm xác định, đo
KẾT LUẬN
Như vậy từ năm 2008 cho đến nay, vấn đề thanh khoản của ngân hàng chưa bao giờ được giải quyết ổn thỏa, và luôn tiềm ẩn các nguy cơ đổ vỡ trong hệ thống; các NH nhỏ thì vẫn đang tìm mọi cách xoay sở đề bù đắp các thiếu hụt thanh khoản của mình; các NH lớn thì vẫn khơng dám cho vay hoặc phải nghe ngóng diễn biến thị trường và chỉ đạo của NHNN.
Trước các diễn biến thanh khoản của hệ thống NHTM, tác giả đã tập trung vào nghiên cứu ba vấn đề của hệ thống NHTM nhỏ như sau: (1) Xem xét vấn đề lý luận
quản trị thanh khoản ngân hàng trong bối cảnh khủng hoảng kinh tế . (2) Xem xét thực trạng vấn đề quản trị thanh khoản của các ngân hàng nhỏ trong giai đoạn hiện nay. (3) Nghiên cứu sự tác động của các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả quản trị thanh khoản của ngân hàng. Kết quả nghiên cứu cho thấy
Huy động của các NH nhỏ có biến động mạnh hơn mức chung của hệ
thống; tăng 79,66% năm 2009 (toàn hệ thống tăng 36,24%), tăng 65,78% năm 2010 (toàn hệ thống tăng 31,5%) nhưng giảm 10,8% năm 2011 (toàn hệ thống tăng 9,8%).
Huy động vốn của NH nhỏ chiếm tỷ trọng từ 9,95% năm 2008 và tăng dần 13,43%
năm 2011; nhìn chung là rất nhỏ trong tổng huy động trong khi số lượng ngân hàng thì khá lớn.
Đối với hệ thống NH nhỏ, tốc độ tăng trưởng tín dụng cũng có những biến động
mạnh hơn mức chung của cả hệ thống cụ thể : năm 2009 tăng 73,10% (hệ thống 42,91%); năm 2010 tăng 43,51% (hệ thống 37,78%) năm 2011 giảm 4,83% (hệ thống tăng 12%).
Các chỉ số cơ bản đánh giá khả năng thanh khoản của các NH nhỏ cho chúng ta thấy được các NH nhỏ đang ở trong tình trạng thiếu thanh khoản. Nguồn vốn huy động của các NH nhỏ trong thời gian qua chủ yếu là kỳ hạn ngắn từ khoảng 6 tháng trở xuống, kỳ hạn 1 năm được huy động với tỷ lệ rất nhỏ, trong khi việc cho vay thì
thường với kỳ hạn trung và dài hạn, nghĩa là các ngân hàng hiện nay đang đối diện với rủi ro thanh khoản kỳ hạn.
Kết quả nghiên cứu cũng cho thấy có 6 nhân tố có ảnh hưởng đến hiệu quả quản trị thanh khoản của các ngân hàng nhỏ và một nhân tố khơng có ảnh hưởng đến hiệu
quả quản trị thanh khoản của ngân hàng nhỏ, bao gồm cụ thể như sau: (1) Hệ thống chính sách của ngân hàng dưới tác động của lạm phát và xu hướng phát triển tiêu dùng của khách hàng có tác động cùng chiều đến hiệu quả quản trị thanh khoản của ngân hàng nhỏ; (2) Sức mạnh và mức độ mạo hiểm trong kinh doanh của ngân hàng có diễn biến tiêu cực đến hiệu quả quản trị thanh khoản của ngân hàng nhỏ; (3) Diễn biến của môi trường vĩ mơ và trình độ cơng nghệ có tác động tích cực đến hiệu quả quản trị
thanh khoản của ngân hàng nhỏ; (4) Chính sách quản trị rủi ro và kiểm sốt nội bộ có tác động ngược chiều với hiệu quả quản trị thanh khoản của ngân hàng nhỏ; (5) Vấn đề nội tại của ngành ngân hàng có tác động ngược chiều với hiệu quả quản trị thanh khoản; (6) Mối quan hệ giữa nợ xấu và sự phát triển của các thị trường tài chính có tác
động cùng chiều với khả năng quản trị thanh khoản;
Trên cơ sở các kết quả nghiên cứu đó, tác giả đã đề xuất nhóm giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả thanh khoản cho ngân hàng nhỏ bao gồm: (1) Xây dựng hệ thống chính sách quản trị một cách hiệu quả và thích ứng với diễn biến của môi trường kinh doanh. (2) Hạn chế các hoạt động kinh doanh, đầu tư mang tính mạo hiểm nhằm tăng cường hiệu quả quản trị thanh khoản ngân hàng nhỏ. (3) Cải tiến mơ hình quản trị rủi ro một cách hợp lý, hiệu quả. (4) Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng nhằm minh bạch hóa hoạt động và giảm thiểu sự chi phối của các nhóm cổ đơng lớn. (5) Tích cực tham gia hoạt động và ứng dụng các cơng cụ tài chính một cách linh hoạt và có hiệu quả trên thị trường vốn và tiền tệ.
Mặc dù đã cố gắng nghiên cứu và tìm hiểu, nhưng do trình độ và thời gian có hạn nên đề tài không thể tránh khỏi những thiếu sót, mong được sự góp ý quý báu và chia sẽ ý kiến của quý thầy cô để đề tài được hoàn thiện hơn nữa. Xin chân thành cám
TÀI LIỆU THAM KHẢO
TIẾNG VIỆT
1. Lê Vĩnh Danh, 2006. Tiền và hoạt động ngân hàng. Hà Nội: Nhà xuất bản Khoa học kỹ thuật
2. Hồ Diệu, 2002. Quản trị ngân hàng. TP Hồ Chí Minh: Nhà xuất bản thống kê 3. Nguyễn Đăng Dờn, 2005. Tiền tệ ngân hàng. TP Hồ Chí Minh: Nhà xuất bản
Thống kê
4. Huỳnh Thế Du, 2008. Cơ cấu lại các ngân hàng thương mại: Việc cần làm ngay. Tạp chí cơng nghệ ngân hang, số 27, trang 10-14.
5. Phan Thị Thu Hà, 2006. Ngân hàng thương mại. Hà Nội: Nhà xuất bản Thống kê
6. Trần Huy Hoàng, 2007. Quản trị ngân hàng thương mại. Hà Nội: Nhà xuất bản Lao động xã hội.
7. Nguyễn Thị Mùi, 2008. Quản trị ngân hàng thương mại. Hà Nội: Nhà xuất bản tài chính.
8. Hồng Trọng và Chu Nguyễn Mộng Ngọc, 2008. Phân tích dữ liệu nghiên cứu
với SPSS. TP.Hồ Chí Minh: Nhà xuất bản Hồng Đức.
9. Nguyễn Thị Ngọc Trang, 2007. Quản trị rủi ro tài chính. TP Hồ Chí Minh: Nhà xuất bản Thống kê.
10. Lê Văn Tư, 2003. Quản trị ngân hàng thương mại. Hà Nội: Nhà xuất bản Thống kê
11. Nguyễn Văn Tiến, 2006. Quản trị rủi ro trong kinh doanh ngân hàng. Hà Nội: Nhà xuất bản Chính trị quốc gia
12. Ngân hàng Nhà nước 2008, 2009, 2010, 2011. Báo cáo thường niên.
13. Ngân hàng thương mại 2008, 2009, 2010, 2011. Báo cáo thường niên của 24 ngân hàng nghiên cứu
TIẾNG ANH
14. ADB, 2005. Financial Management and Analysis of Projects, Manila, Philippines.
15. Benton E. Gup, James W. Kolari, 2005. Commercial banking - The
management of risk, John Wiley & Son, Inc.
16. Denis G. Uyemura, Donald R. Van Deventer, 1993. Financial risk management
in banking, A bank line publication.
17. Eddie Cade, 1999. Banking risk - Reducing uncertainty to improve bank
performance, Glenlake publishing company ltd.
18. Evan Gatev, Til Schuermann, Philip E. Strahan, 2006. Managing bank liquidity risk: How deposit-loan synergies vary with market conditions, Financial institutions center.
19. Joseph F. Sinkey, 1998. Commercial bank financial managemnet, Prentice Hall.
WEBSITE
20. Trương Quang Thông, 2011. Ngân hàng nhỏ: vẫn rất cần
<http://www.thesaigontimes.vn/Home/taichinh/nganhang/64849/Ngan-hang- nho-van-rat-can.html>
21. Trương Quang Thơng, 2008. Việt Nam có cần ngân hàng nhỏ?
<http://vneconomy.vn/20081216123237356P0C6/viet-nam-co-can-ngan-hang- nho.htm>
22. Nguyễn Quốc Đạt, 2008. Tại sao ngân hàng nước ngồi ít gặp khó khăn thanh
khoản? < http://vneconomy.vn/2008082109122943P0C6/tai-sao-ngan-hang-
nuoc-ngoai-it-gap-kho-khan-thanh-khoan.htm> 23. Thủy Triều, 2009. Ngân hàng vượt khó năm 2009
<http://cafef.vn/20091229075722206CA34/ngan-hang-vuot-kho-nam- 2009.chn>
24. Lê Khắc, 2011. Ngân hàng và nỗi lo sợ thanh khoản <http://vef.vn/2011-03-29- ngan-hang-va-noi-lo-so-thanh-khoan>
25. Hoàng Yến, 2012. Ngân hàng Việt Nam thiếu đánh giá rủi ro xã hội
<http://www.vnmedia.vn/VN/kinhte/tintuc/26_311072/ngan_hang_viet_nam_thi eu_danh_gia_rui_ro_xa_hoi.html>
26. Hoàng Lan - Thanh Lan, 2012. Ngân hàng thơn tính bất động sản
<http://vnexpress.net/gl/kinh-doanh/bat-dong-san/2012/07/ngan-hang-thon-tinh- bat-dong-san/> 27. http://www.sbv.gov.vn/ 28. http://vietnamnet.vn/ 29. http://www.vneconomy.vn/ 30. http://cafef.vn 31. http://laodong.com.vn/Kinh-te/ 32. http://vef.vn/ 33. http://thuvienphapluat.vn
34. Website của 24 ngân hàng thương mại Việt Nam đang nghiên cứu
CÁC VĂN BẢN QUY ĐỊNH QUẢN LÝ THANH KHOẢN
35. Nghị định 141/2006/NĐ-CP ngày 22/11/2006 Về ban hành danh mục mức vốn
pháp định của các TCTD
36. Thông tư 15/2009/TT-NHNN ngày 10/08/2009 Quy định về tỷ lệ tối đa của
nguồn vốn ngắn hạn được sử dụng để cho vay trung và dài hạn đối với TCTD 37. Thông tư 13/2010/TT-NHNN ngày 20/05/2010 “Quy định về các tỷ lệ đảm bảo
an toàn trong hoạt động của TCTD”.
38. Thông tư số 21 quy định báo cáo thống kê áp dụng đối với các đơn vị thuộc NHNN và các TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngoài thay thế quyết định số
477/2004/QĐ-NHNN và Quyết định số 1747/2005/QĐ-NHNN. Thông tư này có hiệu lực thi hành từ ngày 01/7/2011.
39. Thông tư 19/2010/TT-NHNN ngày 27/09/2010 sửa đổi một số Điều của Thông