1.6.2 .Tập đồn tài chính Lloyds Banking Group – Anh
2.3. Đánh giá quản trị rủi ro thanh khoản tại SCB
2.3.2.2. Nguyên nhân của những hạn chế
Một là, hệ thống pháp lý cho hoạt động ngân hàng chưa đầy đủ và chưa đồng bộ.
Mặc dù hệ thống văn bản quy phạm pháp luật của Việt Nam hiện nay là khá đồ sộ nhưng khung pháp luật cho hoạt động kinh tế nói chung và hoạt động NHTM nói riêng cịn bị đánh giá là thiếu và yếu, nhiều khi chồng chéo và khó hiểu.
Năm 2008, đối diện với khủng hoảng tài chính tồn cầu, NHNN đã ban hành và thay đổi liên tục các cơng cụ điều hành Chính sách tiền tệ từ định hướng thắt chặt và linh hoạt nửa đầu năm 2008 chuyển dần sang nới lỏng một cách thận trọng những tháng cuối năm. Đi cùng với quá trình này là tần suất điều chỉnh các cơng cụ điều hành chưa từng có của Ngân hàng Nhà nước, tập trung ở các lãi suất chủ chốt, tỷ lệ dự trữ bắt buộc và biên độ tỷ giá. Tính chung cả năm, Ngân hàng Nhà nước đã 3 lần tăng và 5 lần giảm lãi suất cơ bản. Lãi suất tái cấp vốn, lãi suất tái chiết khấu cũng có tần suất điều chỉnh tương ứng. Tỷ lệ dự trữ bắt buộc có 1 lần tăng trong tháng 2, 4 lần giảm trong 3 tháng cuối năm (2 lần giảm đối với dự trữ bằng ngoại tệ). Lãi suất tiền gửi dự trữ bắt buộc có 5 lần điều chỉnh (3 lần tăng, 2 lần giảm). Một công cụ được Ngân hàng Nhà nước sử dụng đến, cũng là một sự kiện nổi bật trong năm 2008, là đợt phát hành 20.300 tỷ đồng tín phiếu bắt buộc (17/3). Đi cùng với kế hoạch này, nhà điều hành đã 2 lần điều chỉnh lãi suất cho tín phiếu, 1 lần tăng từ 7,8% lên 13%, tháng 12 giảm xuống còn 4,5%..
Lần đầu tiên kể từ 1/12/2005, lãi suất cơ bản được điều chỉnh tăng, từ 8,25% lên 8,75% vào 1/2/2008. Đặc biệt, trong lần điều chỉnh ngày 19/5 (lên 12%), lãi suất cơ bản được trả lại đúng chức năng của nó, trở thành một cơ sở để xác định hành lang pháp lý cho lãi suất cho vay của các ngân hàng thương mại, thay vì xơ cứng và mờ nhạt trước đó.
Lãi suất huy động và cho vay biến động chưa từng có. Chính sách thắt chặt tiền tệ đầu năm của Ngân hàng Nhà nước gắn liền với sự căng thẳng về thanh khoản của các ngân hàng thương mại. Lãi suất huy động VND có kỳ biến động mạnh nhất từ trước tới nay. Cuộc chạy đua bùng phát trong tháng 5 và tạo những đỉnh điểm nóng sốt trong tháng 6. Trên thị trường liên ngân hàng, lãi suất ghi nhận kỷ lục “treo” tới 43%/năm; nhiều thành viên đồng loạt đẩy mức huy động trong dân cư lên
tới trên 19%/năm, cá biệt có trường hợp áp tới 20%/năm.
Năm 2009, chính sách tiền tệ tương đối ổn định, nhưng sang năm 2010 là năm với những thay đổi pháp lý quan trọng, nhiều biến động trên thị trường, nhiều khó khăn đối với cả ngân hàng lẫn doanh nghiệp. Nhưng đây cũng là năm ghi nhận có những kết quả đạt được theo hướng hồn thiện khung pháp lý, sự phát triển về quy mô của hệ thống.
Ngày 20/5/2010, Ngân hàng Nhà nước ban hành Thông tư số 13 quy định các tỷ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt động của các tổ chức tín dụng. Đây là văn bản đáng chú ý nhất trong những điều chỉnh chính sách năm 2010 của nhà điều hành, ảnh hưởng sâu rộng đến hoạt động của các ngân hàng, thu hút sự quan tâm đặc biệt của công chúng - đặc biệt là giới đầu tư. Thơng tư này có độ trễ hơn 4 tháng để hiệu lực (từ 1/10/2010), nhưng phải đến đầu tháng 8 những tranh luận, phản ánh mới bắt đầu “bùng nổ”. Thủ tướng Chính phủ chỉ đạo Ngân hàng Nhà nước rà soát và sửa đổi. Sát ngày hiệu lực, cơ quan ban hành mới chính thức có Thơng tư 19 với một số điểm điều chỉnh và vẫn giữ nguyên thời điểm hiệu lực của Thông tư 13. Về cơ bản, những quy định của Thông tư 13 được xây dựng theo hướng nâng cao hơn các tiêu chuẩn an toàn, siết chặt hơn việc sử dụng các nguồn vốn trong hoạt động của các tổ chức tín dụng.
Cũng trong năm 2010, tại kỳ họp thứ 7, khóa 12, Quốc hội chính thức thơng qua hai bộ luật quan trọng: Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (sửa đổi) và Luật Các tổ chức tín dụng (sửa đổi). Luật Ngân hàng Nhà nước 2010 đã có nhiều điểm sửa đổi theo hướng xác định rõ hơn vị trí của Ngân hàng Nhà nước; điều chỉnh nhiều nội dung trong lĩnh vực hoạt động của cơ quan này như về lãi suất, kế toán, dự trữ ngoại hối, kiểm toán nội bộ… Nhiều nội dung mới của luật đã đi sâu quy định rõ về thẩm quyền quyết định chính sách tiền tệ quốc gia, cụ thể hóa vai trị, vị trí của các cơ quan nhà nước trong việc quyết định và thực thi chính sách tiền tệ quốc gia. Luật Các tổ chức tín dụng 2010 cũng có nhiều điểm mới, quy định cụ thể hơn, mở rộng phạm vi điều chỉnh về thành lập, tổ chức quản lý và hoạt động của các tổ chức tín dụng. Hai bộ luật này bắt đầu có hiệu lực từ 1/1/2011.
quy định mới, đặc biệt phải kể đến luật các TCTD và luật NHNN được chính phủ phê duyệt năm 2010 và thông tư 13/2010-NHNN và thông tư 19/2010-NHNN về các tỷ lệ an toàn tối thiểu mới cho các TCTD hướng tới chuẩn quốc tế Basel II, song thực tế hành làng pháp lý chưa hoàn chỉnh, chưa đồng bộ và chưa chuẩn với các thông lệ quốc tế đã làm tăng tính rủi ro của nền kinh tế và trong hoạt động của các NHTM cũng như đối với SCB.
Hai là, ảnh hưởng của nền kinh tế vĩ mô
Trong những năm gần đây nền kinh tế có nhưng biến động xấu, lạm phát tăng cao, tăng trưởng tín dụng q nóng vào năm 2007, dẫn đến căng thẳng thanh khoản trong hệ thống ngân hàng, bất ổn trong nền kinh tế năm 2008, sự leo thang của chỉ số giá tiêu dùng, lãi suất và giá USD đã ảnh hưởng tới hành vi tiêu dùng và tiết kiệm của dân chúng khiến hoạt động huy động và cho vay gặp nhiều khó khăn, dịng tiền vào cũng như dòng tiền ra bị hạn chế và bất ổn gây khó khăn trong việc theo dõi và dự đốn trạng thái dịng tiền. Bên cạnh đó, các NHTM cịn phải đối mặt với sự thay đổi chóng mặt của các công cụ điều hành của NHNN.
Năm 2010, lạm phát tăng cao (11,75%), nhập siêu cả năm là 12,37 tỉ đô la Mỹ, giá vàng tăng mạnh và cao hơn giá vàng thế giới, tiền đồng mất giá hơn 9,68%, chênh lệch giữa tỷ giá chính thức và tỷ giá trên thị trường tự do quá rộng (có lúc là 2.000 đồng/đô la Mỹ) là những bất ổn vĩ mô tác động mạnh đến đời sống người dân, doanh nghiệp và cả nền kinh tế nói chung trong năm. Theo các chuyên gia kinh tế, nguyên nhân của tình trạng này đến từ chính sách tiền tệ nới lỏng, chính sách tài khóa mở rộng và sâu xa hơn là do mơ hình tăng trưởng dựa vào đầu tư nhưng kém hiệu quả.
Đặc biệt trong năm này, vụ đổ vỡ của tập đoàn Vinashin, với khoản nợ 86.000 tỷ đồng, tức hơn 4 tỉ đơ la Mỹ, trong đó dư nợ của Vinashin đối với hệ thống các ngân hàng có khoảng 26.000 tỷ đồng, gây ảnh hưởng gián tiếp cũng như trực tiếp tới chất lượng tín dụng và khả năng thanh khoản của SCB.
Năm 2011, lạm phát tăng (18%) lại một lần nữa gây ảnh hưởng lớn tới nền kinh tế và tới hoạt động của các NHTM, đặc biệt là trong quản lý thanh khoản tại các NHTM trong đó có SCB. Đứng trước khó khăn của khủng hoảng kinh tế, hơn
50.000 doanh nghiệp Việt Nam phá sản, đồng thời, thị trường bất động sản đóng băng, các khoản cho vay doanh nghiệp và cho vay đầu tư bất động sản trước đây của các NHTM đứng trước nguy cơ không thu hồi lại được.
Sau quãng thời gian tăng trưởng tín dụng nóng năm 2010, hàng loạt các NHTM lộ rõ điểm yếu kém trong đó có SCB, khả năng thanh khoản kém dần và phải có sự hỗ trợ của NHNN.
Sang năm 2012, lạm phát đã giảm xuống còn 6,8%, tăng trưởng khá ổn định, nhưng sự ổn định này chưa bền vững và vẫn đang ẩn chứa nguy cơ tái lạm phát cao do nhiều vấn đề, đặc biệt là tái cấu trúc kinh tế và chuyển đổi mơ hình kinh tế. Tình trạng hàng tồn kho và nợ xấu vẫn đang là vấn đề bức xúc đối với toàn nền kinh tế và đối với hoạt động tính dụng và quản lý thanh khoản của các NHTM.
Ba là, nguyên nhân từ phía các ngân hàng khác
Hiện nay tính liên kết hệ thống giữa các NHTM cịn yếu, tạo sự cạnh tranh không lành mạnh, đẩy lãi suất lên cao tạo khe hở cho khách hàng gửi tiền “làm giá, tăng lãi suất” hoặc rút tiền chuyển sang các NHTM khác, làm suy yếu khả năng chống đỡ thiếu hụt thanh khoản của hệ thống. Trong năm qua các NHTM liên tục chạy đua tăng lãi suất, lặp lại tình hình lãi suất năm 2008. Để cạnh tranh được trên thị trường, nhiều ngân hàng bất chấp rủi ro, đưa ra các hình thức khuyến mại, thưởng để huy động với lãi suất cao hơn, có trường hợp khơng thèm quan tâm tới đồng thuận lãi suất ở mức 14% mà tăng lên tới 17-18% như Techcombank gây náo loạn thị trường. Gần đây, hành vi đảo tiền cũng đã tạo áp lực gây ra căng thẳng về vốn trên thị trường. Có những thời điểm lãi suất thị trường thứ hai thấp hơn thị trường thị trường thứ nhất, khơng ít ngân hàng có hạn mức hoạt động trên thị trường liên ngân hàng đã lấy vốn đem về thơng qua các cơng ty con của mình gửi vào các ngân hàng khác để lấy chênh lệch. Nhiều ngân hàng thường cung vốn trên thị trường thứ hai gặp phải tình trạng khó xử: vốn của mình, bị ngân hàng khác lấy với giá thấp, sau đó gửi ngược vào chính mình với giá cao tạo nên một lượng vốn khơng an tồn và không hiệu quả.
Bốn là, nguyên nhân từ phía khách hàng
chính khơng chun sâu, dân cư thường có xu hướng hành động theo phong trào và có những phản ứng thái quá như rút tiền ra khỏi ngân hàng này và chuyển sang ngân hàng khác, rút tiền để mua vàng, mua đô la Mỹ để tích trữ… trước những thơng tin xấu làm tăng sự bất ổn của thị trường. Điều này cũng là dễ hiểu, nhưng lại gây ra rủi ro lớn về biến động dịng tiền, gây khó khăn cho các NHTM nói chung và cho SCB nói riêng.
* Các nguyên nhân chủ quan:
Thứ nhất, SCB chưa có sự quan tâm và đầu tư đúng mức cho quản trị rủi ro thanh khoản.
Tình hình chung hiện nay trong hệ thống ngân hàng là QTRRTK cũng như quản trị rủi ro thị trường và rủi ro hoat động, tuy đã được triển khai nhưng còn chưa được quan tâm đúng mức. Hầu hết các nguồn lực mới chỉ chú trọng vào vận hành và phát triển hệ thống quản lý rủi ro tín dụng. Điều này bắt nguồn từ nhận thức của các cấp lãnh đạo, còn đánh giá tầm quan trọng của rủi ro thanh khoản chưa cao và chưa gắn kết được rủi ro này với các rủi ro khác như rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường…, sau đó là đến văn hóa RRTK trong ngân hàng còn thiếu dẫn đến việc thiếu ý thức và hiểu biết về khái niệm và quy trình QTRRTK trong nhân viên.
Thứ hai, trình độ cán bộ cơng nhân viên cịn chưa tương xứng
RRTK và QTRRTK là những khái niệm tuy không mới nhưng chỉ được quan tâm nghiên cứu chuyên sâu và đổi mới theo tình hình thế giới từ năm 2008, sau khủng hoảng tài chính. Việc tiếp cận các bài nghiên cứu, hướng dẫn và thông lệ mới trên thế giới này còn hạn chế đối với các nhân viên ngân hàng. Hơn nữa, một phần không nhỏ cán bộ công nhân viên của SCB có tuổi đời cịn rất trẻ (38% dưới 25 tuổi, 55% từ 26 đến 35, năm 2009), thiếu kinh nghiệm thực tế và kiến thức chuyên sâu (chỉ có 5% có trình độ trên đại học năm 2009) để có thể thực hiện quản trị rủi ro với hiệu quả tối đa, nhất là đối với một vấn đề khó như RRTK.
Thứ ba, cơ sở vật chất, trang thiết bị còn hạn chế
Áp dụng khoa học công nghệ và trang thiết bị tiên tiến vào hoạt động quản trị ngân hàng là một điều tất yếu. Tuy nhiên trên thực tế, cơ sở vật chất của SCB còn một số hạn chế, nhất là cơ sở dữ liệu cịn thiếu, đường truyền thơng tin cịn chậm,
thậm chí đơi lúc cịn bị tắc nghẽn, cũng ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động QTRRTK.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
Trong chương 2, đã phân tích về thực trạng hoạt động kinh doanh nói chung và thực trạng quản lý thanh khoản nói riêng tại SCB. Ngồi ra, cũng thực hiện đánh giá trạng thái thanh khoản những năm gần đây của NH từ đó, đưa ra những nhận xét về kết quả đạt được và những hạn chế tồn tại cùng nguyên nhân. Đây chính là cơ sở để đề xuất các giải pháp nâng cao chất lượng QTRRTK tại SCB trong thời gian tới.
CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI