1.4. CÁC NGHIÊN CỨU TỔNG QUAN VỀ HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG TIỀN
1.4.1.1. Nghiên cứu nước ngoài
Hiệu quả huy động tiền gửi giữa Ngân hàng Hồi Giáo Bangladesh và Ngân hàng Pubali Bank: nghiên cứu so sánh.
Các tác giả Md. Rezaul Kabir, Md. Abdul Qayum và Mohammad Rafiqul Islam đã tiến hành nghiên cứu về hiệu quả trong quản trị tiền gửi của NHTM, cụ thể là giữa Ngân hàng Hồi Giáo Bangladesh và Ngân hàng Pubali Bank trong giai đoạn từ năm 2006 đến năm 2010, và được đăng trên ASA University Review trong năm 2013. Tác giả đã phân tích hiệu quả so sánh đối với tiền gửi thanh toán, tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi khác nhằm tìm ra sự khác biệt về vị trí tiền gửi của một Ngân hàng Hồi Giáo so với một NHTM thông thường.
Tác giả tiến hành phân tích các chỉ số tài chính như tỷ lệ tiền mặt so với tổng tiền gửi, tỷ lệ tài sản lưu động so với tổng tiền gửi, tỷ lệ tổng tiền gửi so với tổng tài sản, tỷ lệ tổng tiền gửi so với tổng vốn chủ sở hữu, tỷ lệ đầu từ so với tổng tiền gửi, tỷ lệ lợi nhuận so với tổng tiền gửi, tỷ lệ lãi phải trả so với tổng tiền gửi và tỷ lệ chi phí hoạt động so với tổng tiền gửi.
Bằng việc sử dụng hệ số biến thiên (CV) để đo lường sự ổn định của tiền gửi và F thử nghiệm cho thấy sự khác biệt đáng kể về quản trị tiền gửi cho các IBBL và PBL, kết quả nghiên cứu của tác giả cho thấy rằng tồn bộ chỉ số phân tích được (trừ ROD) thì IBBL quản trị tiền gửi hiệu quả hơn PBL. Mặt khác ROD của PBL lại cho thấy hiệu quả hơn trong việc quản trị tiền gửi so với IBBL. Tuy nhiên, tỷ lệ chi phí hoạt động so với tiền gửi của IBBL thấp hơn PBL. Điều này chỉ ra rằng quản trị tiền gửi IBBL hiệu quả hơn PBL.
Tác giả đưa ra các giải pháp cho hai Ngân hàng được nghiên cứu như khi lượng tiền mặt tại Ngân hàng bị dư thừa, sẽ được sử dụng để mua các giấy tờ có giá ngắn hạn của Kho bạc, chứng khoán thị trường, hoặc đầu tư ngắn hạn. Với lượng vốn nhàn rỗi, tác giả cũng đề xuất giải pháp bằng cách tăng cường vốn trên
thị trường tiền tệ, bên cạnh đó vẫn đảm bảo các cơng cụ tài chính trên thị trường vốn, …
Bài nghiên cứu này cung cấp cho các nhà quản trị Ngân hàng có sự hiểu biết tình hình của Ngân hàng, giúp nâng cao hiệu quả trong quản trị tiền gửi. Các kết quả của nghiên cứu này chỉ ra rằng các nhà quản trị Ngân hàng để cần có các quyết định cần thiết để nâng cao hiệu quả huy động tiền gửi tại các ngân hàng. Tuy nhiên bài nghiên cứu cũng còn những hạn chế mặc dù các tác giả đã cố gắng hết sức để mang lại sự hoàn hảo. Nghiên cứu này bị giới hạn về mặt phân tích và việc giải thích trong bài nghiên cứu này chủ yếu phụ thuộc vào nguồn dữ liệu thứ cấp mà không thể cung cấp phạm vi lớn để hiểu được hiệu quả của quản trị tiền gửi giữa các ngân hàng với nhau.
Phân tích so sánh về quản trị thanh khoản của một ngân hàng Hồi giáo và một Ngân hàng thông thường: Bằng chứng thực nghiệm tại Bangladesh.
Trong bài nghiên cứu so sánh về quản trị thanh khoản của một ngân hàng Hồi giáo và một Ngân hàng thông thường, cụ thể tại Bangladesh trong giai đoạn từ năm 2003 – 2006 được đăng trên Tạp chí Kinh tế Hồi giáo, Ngân hàng và Tài chính, Tập 5 Số 1; hai tác giả M. Muzahidul Islam và Hasibul Alam Chowdhury đã đưa ra các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tài chính của hai ngân hàng trên từ năm 2004 – 2006, bao gồm các chỉ tiêu:
- Tỷ lệ tín dụng hoặc đầu tư tiền gửi;
- Tỷ lệ cho vay được phân loại so với tổng các khoản cho vay hoặc đầu tư; - Lợi nhuận trên tổng tài sản (ROA);
- Lợi nhuận trên mỗi cổ phần;
- Tỷ lệ giữa thị giá và thu nhập của mỗi cổ phần; - Lãi thuần hoặc lợi nhuận đầu tư.
Tất cả các chỉ tiêu trên được so sánh, đánh giá thông qua hệ số biến thiên CV để đo lường mức độ ổn định, qua đó đánh giá hiệu quả tài chính của hai ngân hàng.
Kết quả từ các chỉ tiêu này cho thấy rằng IBBL có hiệu suất tốt hơn trong hầu hết các trường hợp. Các giá trị của hệ số biến thiên CV cho thấy ABBL có nhiều biến động trong tỷ lệ so với các giá trị của hệ số biến thiên CV của IBBL.
So sánh về hiệu suất tài chính trong ngành Ngân hàng: Một số chứng từ ngân hàng thương mại Omani.
Bài nghiên cứu này được tác giả Medhat Tarawneh nghiên cứu về NHTM Omani với hơn 260 chi nhánh trên toàn hệ thống từ năm 1999 – 2003. Bài nghiên cứu được đăng trên Tạp chí Quốc tế Nghiên cứu Kinh tế Tài chính, số 3 trong năm 2006. Trong bài nghiên cứu này, tác giả Medhat Tarawneh phân tích về tỷ lệ lợi nhuận trên tiền gửi tại NHTM Omani so với các Ngân hàng khác như Ngân hàng Nhà ở Alliance, Ngân hàng Dhofar, Ngân hàng Muscat, Ngân hàng Quốc gia Oman, Ngân hàng Quốc tế Oman.
Kết quả chỉ ra rằng phần lớn tỷ lệ lợi nhuận trên tiền gửi (ROD) của các ngân hàng niêm yết là mang tính chất tích cực và đạt giá trị lớn. Chỉ tiêu này được thể hiện rõ ràng rằng, đối với các ngân hàng thì tỷ lệ (ROD) đều biến động theo thời gian, cụ thể là từ năm 1999 – 2003. Đối với hầu hết các nhà phân tích tài chính, (ROD) là một trong những biện pháp tốt nhất về hiệu suất lợi nhuận ngân hàng. Nó được tính tốn thơng qua phân chia lợi nhuận bằng tổng số tiền gửi. Tỷ lệ này phản ánh khả năng quản lý ngân hàng để sử dụng các khoản tiền gửi khách hàng để tạo ra lợi nhuận.
Hiệu suất tài chính trong ngành ngân hàng ở Bangladesh: Nghiên cứu so sánh của một số Ngân hàng thương mại tư nhân.
Các tác giả Parimal Chandra Datta, Badal Kumar Ghosh và Mehedi Hasan Tuhin đã tiến hành nghiên cứu từ năm 2003 – 2007 tại 10 Ngân hàng khác nhau tại Bangladesh. Để đáp ứng các mục tiêu của các dữ liệu nghiên cứu được thu
thập từ các nguồn thứ cấp chủ yếu từ báo cáo thường niên của các ngân hàng lựa chọn. Nghiên cứu này đã sử dụng phương pháp kiểm định ANOVA phân tích cùng với phân tích tỷ lệ cần thiết.
Đánh giá hiệu suất ngân hàng là quan trọng đối với tất cả các bên: người gửi tiền và các nhà quản lý ngân hàng. Mục đích của bài viết này là để xếp hạng các NHTM ở Bangladesh trên cơ sở đặc điểm tài chính của họ thể hiện bởi các chỉ số tài chính khác nhau. Nghiên cứu cũng cố gắng để điều tra tác động của hiệu quả hoạt động và sử dụng tài sản vào hoạt động tài chính của các ngân hàng. Tổng cộng có mười NHTM được phân tích tài chính. Nghiên cứu thấy rằng các ngân hàng có tổng tài sản, tiền gửi và các khoản tín dụng cao hơn khơng phải luôn đảm bảo rằng hiệu suất lợi nhuận, hiệu quả hoạt động, sử dụng tài sản và tất cả những tài sản có ảnh hưởng đáng kể về hiệu suất tài chính của các NHTM tốt hơn.
Kết quả của chỉ tiêu này cho thấy tỷ lệ lợi nhuận trên tiền gửi (ROD) được xem là một trong tỷ lệ thể hiện lợi nhuận của một Ngân hàng. Đối với hầu hết các nhà phân tích tài chính, ROD được coi là một trong những biện pháp tốt nhất để đánh giá lợi nhuận Ngân hàng. Tỷ lệ này phản ánh khả năng quản lý ngân hàng sử dụng tiền gửi của khách hàng để tạo ra lợi nhuận.