1.2. HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG TIỀN GỬI CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.2.2. Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả huy động tiền gửi
Tiền mặt so với Tổng tiền gửi: Tỷ lệ này cho thấy phần trăm của tiền mặt so với tổng tiền gửi của mỗi ngân hàng. Vì tiền là tài sản thanh khoản cao nhất nên một nhà phân tích tài chính có thể xem xét tỷ lệ này khi đánh giá hiệu quả huy động tiền gửi.
Tỷ lệ Tiền mặt so với Tổng tiền gửi: (Tiền mặt / Tổng tiền gửi) * 100
Tài sản lưu động so với Tổng tiền gửi: Tỷ lệ này cho thấy tính lỏng của tài sản so với tổng tiền gửi. Tài sản lưu động bao gồm tiền mặt tại Ngân hàng, tiền gửi tại ngân hàng nhà nước, NHTM khác, hối phiếu và tín phiếu kho bạc bao gồm của chính phủ, …
Tỷ lệ TSLĐ so với Tiền gửi: (Tổng TSLĐ / Tổng tiền gửi) * 100
Tổng tiền gửi so với Tổng tài sản: Tỷ lệ này chỉ ra tiền gửi như là một tỷ lệ phần trăm của tổng số tài sản. Tỷ lệ cũng cung cấp thông tin về nợ ngân hàng đối với tài sản. Đây là một chỉ số tốt về hiệu quả huy động tiền gửi. Tỷ lệ này càng cao càng cho thấy hiệu quả huy động tiền gửi của NHTM.
Tỷ lệ Tiền gửi so với Tổng tài sản: (Tổng tiền gửi / Tổng tài sản) * 100
Tổng tiền gửi so với VCSH: Tỷ lệ này đo lường tiền gửi như là một tỷ lệ phần trăm của tổng vốn chủ sở hữu. Nó cũng cho thấy tổng số tiền huy động của cá nhân hay một tổ chức kinh tế so với vốn chủ sở hữu. Tỷ lệ này càng lớn cho thấy hiệu quả huy động tiền gửi.
Tỷ lệ Tiền gửi so với VCSH: (Tổng tiền gửi / Tổng VCSH) * 100
Đầu tư so với Tổng tiền gửi: Đây là một yếu tố quyết định rất quan trọng của bất kỳ Ngân hàng nào để đo lường hiệu quả huy động tiền gửi. Bởi vì Ngân hàng sẽ dùng tiền gửi của khách hàng để đầu tư vào khu vực kinh tế. Vì vậy, khả năng chi trả lợi nhuận cho người gửi tiền phụ thuộc vào thu nhập của ngân hàng.
Tỷ lệ Đầu tư so với Tiền gửi: (Tổng mức đầu tư / Tổng tiền gửi) * 100
Lợi nhuận so với Tổng tiền gửi (ROD): Tỷ lệ này được xem như là một trong những tỷ lệ lợi nhuận. Nó cho thấy tỷ lệ phần trăm lợi nhuận thu được từ tiền gửi. Nó cũng phản ánh hiệu quả của Ngân hàng khi sử dụng tiền gửi của khách hàng để tạo ra lợi nhuận. Trong ý nghĩa này, nó cũng đo lường hiệu quả huy động tiền gửi tại các Ngân hàng. Tỷ lệ này càng cao càng thể hiện tính ưu việt về hiệu quả huy động tiền gửi.
Tỷ lệ ROD (Return on Deposits ratio): (Lợi nhuận sau thuế / Tổng tiền gửi) * 100
Chi phí trả lãi so với Tổng tiền gửi (POD): Tỷ lệ này cho thấy tỷ lệ phần trăm của lợi nhuận đã trả cho người gửi tiền trên số tiền ký quỹ của họ. Đây là tỷ lệ rất quan trọng để đánh giá hiệu quả huy động tiền gửi vì khả năng thu hút người gửi tiền vào ngân hàng phụ thuộc vào nó. Vì vậy, tỷ lệ này càng cao càng
cho thấy khả năng mạnh mẽ của các ngân hàng có lợi nhuận để trả cho người gửi tiền và do đó, đây là một chỉ số hiệu suất tốt hơn trong việc huy động tiền gửi.
Tỷ lệ POD (Profit paid on Deposits ratio): (Chi phí trả lãi / Tổng số tiền gửi)* 100
Chi phí hoạt động so với Tổng tiền gửi (OED): Tỷ lệ này đo lường chi phí hoạt động như là một tỷ lệ phần trăm của tổng số tiền gửi. Nó cũng cung cấp thông tin về hiệu quả trong việc huy động tiền gửi. Tỷ lệ này càng có giá trị thấp càng cho thấy hiệu suất cao trong việc huy động tiền gửi.
Tỷ lệ OED (Operating expenses to Deposits ratios): (Tổng chi phí hoạt động / Tổng tiền gửi) * 100