ĐVT: triệu đồng, % Năm
Chỉ tiêu 2012 2013
Lợi nhuận sau thuế 63.539 41.760
ROA 0,04% 0,03%
NIM 3,35% 1,75%
Tỷ suất tài sản có sinh lời 68,15% 68,38%
Tỷ lệ thu nhập ngoài lãi cận biên (MN) -3,29% -1,71%
Tỷ lệ sinh lời hoạt động (NPM) 0,33% 0,23%
Chênh lệch lãi suất bình quân 6,90% 4,49%
( Nguồn: BCTC riêng lẻ của SCB từ năm 2012-2013)
Lợi nhuận sau thuế
Sau hợp nhất, SCB phải thực hiện tiến trình giai đoạn tái cơ cấu hoạt động 3 năm theo đề án hợp nhất. Trƣớc bối cảnh kinh tế cịn nhiều khó khăn, thị trƣờng tài chính – tiền tệ diễn biến phức tạp trong năm 2012 và năm 2013, toàn thể CBNV SCB vẫn nỗ lực để hoàn thành hầu hết các mục tiêu hoạt động. Đây cũng là một trong những thành công của SCB trong giai đoạn vừa qua khi hầu hết các hoạt động đều tập trung tái cơ cấu toàn diện theo chủ trƣơng của NHNN, chú trọng hơn về chất lƣợng, đảm bảo phát triển đi đơi với an tồn, bền vững và hiệu quả. Trong năm 2013, lợi nhuận sau thuế của SCB đạt gần 42 tỷ đồng, giảm 34,28% so với năm 2012. Nguyên nhân chủ yếu là do tốc độ tăng trƣởng của thu nhập năm 2013 giảm 7,14% so với năm 2012 không tƣơng xứng với tốc độ giảm của chi phí là 7,04% trong đó chủ yếu là thu nhập lãi của SCB trong năm 2013 giảm 2,72% so với năm 2012 trong khi đó tốc độ của chi phí lãi lại gia tăng 5,25% so với năm 2012. Chi phí lãi gia tăng là do trong năm 2013, SCB đã không ngừng tăng trƣởng huy động vốn từ dân cƣ và tổ chức kinh tế với lãi suất linh hoạt nhằm đáp ứng tình hình thanh khoản của ngân hàng nên việc chi phí trả lãi từ việc huy động này gia tăng cũng là điều tất yếu.
Xét về cơ cấu thu nhập và chi phí thì hoạt động thu nhập lãi là một thành tố chủ yếu, đóng góp phần lớn trong tồn bộ giá trị thu nhập hoạt động và chi phí hoạt động của ngân hàng. Điều đó cho chứng tỏ sự phụ thuộc rất lớn của SCB vào hoạt động tín dụng và đầu tƣ. Điều này sẽ khiến cho rủi ro tín dụng tập trung ở mức độ cao, đe dọa khả năng sinh lời cũng nhƣ mức độ an toàn của ngân hàng một khi chất lƣợng các khoản tín dụng bị giảm sút, nợ xấu gia tăng nhanh thì tất yếu lợi nhuận của ngân hàng sẽ bị ảnh hƣởng. Tuy nhiên, việc gia tăng chi phí lãi trong thời kỳ này cũng là một điều tất yếu mà SCB phải chấp nhận trong việc gia tăng nguồn vốn huy động để đảm bảo khả năng thanh khoản, an toàn hoạt động của ngân hàng sau hợp nhất. Mặc dù lợi nhuận sau thuế năm 2013 sụt giảm nhƣng với việc duy trì kiểm sốt tốt chi phí hoạt động trong năm 2013 (chi phí hoạt động năm 2013 giảm 23,23% so
với năm 2012) và chi phí dự phịng rủi ro tín dụng giảm 21,88% so với năm 2012 (do trong năm 2013, SCB tăng cƣờng thực hiện thu hồi nợ và bán nợ cho VAMC nên tỷ lệ nợ xấu giảm góp phần giảm thiểu chi phí DPRRTD mà SCB phải trích lập). Việc kiểm sốt tốt chi phí hoạt động sẽ cho thấy dấu hiệu khởi sắc hoạt động của ngân hàng trong thời gian sắp tới. Một hệ quả khác của sự phụ thuộc quá mức vào hoạt động tín dụng là các hoạt động phi tín dụng (dịch vụ, kinh doanh ngoại hối, đầu tƣ chứng khốn, thanh tốn quốc tế...) khơng phát triển và mang lại nguồn thu nhập khá thấp chƣa đủ bù đắp các chi phí từ các hoạt động này nên chƣa mang lại hiệu quả cao và tỷ trọng nguồn thu của các hoạt động này trong tổng thu nhập rất thấp. Hoạt động dịch vụ ngân hàng là hoạt động ít rủi ro và mang lại thu nhập cho ngân hàng, giúp nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng một cách bền vững, nhƣng trong thời gian qua, lợi nhuận của SCB không những giảm trong hoạt động tín dụng mà cịn giảm sút trong hoạt động dịch vụ. Vì vậy, trong tƣơng lai SCB cần phát triển mạnh các hoạt động dịch vụ, giảm dần tỷ trọng thu nhập từ hoạt động tín dụng nhằm giảm thiểu rủi ro, giúp ngân hàng tăng trƣởng bền vững và nâng cao thƣơng hiệu trên thị trƣờng tài chính Việt Nam và quốc tế. Nếu nhƣ việc duy trì trạng thái âm vàng, ngoại tệ cuối năm 2012 đã làm cho kết quả kinh doanh ngoại hối của ngân hàng bị lỗ 1.104 tỷ đồng trong năm 2012 thì năm 2013 hoạt động kinh doanh ngoại hối đã mang lại lợi nhuận gần 437 tỷ đồng góp phần gia tăng lợi nhuận trong năm 2013.