6. Bố cục của nghiên cứu
2.2. Thực trạng hiệu quả tài chính của các NHTMCP Việt Nam trong giai đoạn
2.2.2.2. Chỉ tiêu chất lượng tài sản
Theo báo cáo của NHNN thì năm 2012 là năm đánh dấu sự kiện tăng trưởng tín dụng thấp nhất trong 20 năm. Đây là lần đầu tiên kể từ năm 1992, mức tăng trưởng tín dụng ở một chữ số. So với mức trung bình của 10 năm trở lại đây (đạt 28%), thì tăng trưởng tín dụng năm 2012 chỉ bằng 15%. Nguyên nhân tín dụng tăng thấp là cầu yếu, khả năng tiêu thụ sản phẩm khó khăn, hàng tồn kho cao nên nhiều Doanh nghiệp không đủ điều kiện vay vốn; các TCTD phải kiểm sốt chặt chẽ tín dụng nhằm ngăn chặn nợ xấu.
Xét trong nhóm 29 NHTMCP nghiên cứu, tốc độ tăng trưởng tín dụng năm 2012 là 16,44% và đây là năm tăng trưởng tín dụng thấp nhất trong giai đoạn nghiên cứu từ năm 2006 – 2012.
Tăng trưởng tín dụng của cả hệ thống ngân hàng năm 2012 được ghi nhận là 8,91% và điều này được phản ánh trong việc tỷ trọng khoản mục cho vay và ứng trước của Khách hàng năm 2012 là khoảng 57% tổng tài sản. Khi so sánh cấu phần tài sản của các ngân hàng Việt Nam với các nước trong khu vực, ta thấy được sự khác biệt giữa cấu phần tài sản của ngân hàng Việt Nam và các ngân hàng trong Khu vực Châu Á Thái Bình Dương.
Bảng 2.7: Cấu phần tài sản của Ngân hàng trong Khu vực Châu Á Thái Bình Dương Quốc gia
Khoản mục Úc Trung Quốc Singapore Thái Lan Việt Nam
Cho vay và ứng trước
cho Khách hàng 75% 50% 61% 64%
57% Tiền gửi và cho vay
các TCTD khác 2% 3% 10% 8%
14%
Chứng khoán đầu tư 6% 19% 11% 15% 14%
Các tài sản khác 17% 28% 18% 13% 15%
Tổng cộng 100% 100% 100% 100% 100%
“Nguồn: Số liệu của Ngân hàng Trung ương các nước và báo cáo thường niên”
Dựa vào bảng số liệu trên, tỷ lệ cho vay và ứng trước cho Khách hàng của Việt Nam thuộc loại thất nhất trong khu vực Châu Á Thái Bình Dương, Trung Quốc là nước có tỷ lệ thấp nhất và điều này được giải thích bởi số dư lớn (18%) của ngân hàng Trung
Quốc tại Ngân hàng Trung ương và Ngân hàng Nhân dân Trung Hoa tác động đến khả năng cho vay (KPMG, 2013).
Tín dụng năm 2012 tăng trưởng thấp nhưng nợ xấu lại tăng vọt. Theo số liệu chính thức của NHNN, tính đến thời điểm 30/09/2012 nợ xấu tồn ngành ở mức 8,82% tổng dư nợ tín dụng (2.915.596 nghìn tỷ đồng) tương đương 257.164 tỷ đồng, Nhưng con số này đến cuối năm 2012 là 4,08% và có chiều hướng tăng dần ở mức 4,67% tại thời điểm tháng 03/2013. Các Tổ chức xếp hạng độc lập cũng như các nhà kinh tế khác cho rằng mức nợ xấu chưa được cơng bố thực sự cịn cao hơn rất nhiều và chưa thực sự phản ánh trung thực tình trạng khó khăn của các doanh nghiệp Việt Nam hoặc chất lượng tín dụng của các các ngân hàng.
Biểu đồ 2.4: Tỷ lệ nợ xấu của hệ thống ngân hàng
“Nguồn: NHNN”
Trong năm 2012, SHB là ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu cũng rất cao với tỷ lệl ên tới 8,53% tương đương 4.844 tỷ đồng do ngân hàng này phải gánh thêm nợ xấu sau khi hợp nhất với Habubank.
Biểu đồ 2.5: Tỷ lệ nợ xấu của một số Ngân hàng trong năm 2012
Với phương châm xử lý nợ xấu là nhiệm vụ trọng tâm trong việc tái cấu trúc hệ thống ngân hàng, NHNN đã ban hành rất nhiều quy định để kiểm sốt và quản lý tình trạng nợ xấu tại các NHTM như Thơng tư 02/2013/TT-NHNN về phân loại nợ (có hiệu lực từ tháng 06/2014) và thành lập VAMC (Công ty Quản lý tài sản Việt Nam) để mua lại nợ xấu của các ngân hàng để giúp các ngân hàng xử lý nợ xấu.
Nhìn chung, chất lượng tài sản của các NHTMCP Việt Nam (Phụ lục 06) trong giai đoạn đầu khảo sát từ năm 2006 – 2010 đều ở mức tương đối ổn định. Tuy nhiên, bước vào giai đoạn 2011 và năm 2012 chất lượng tài sản có xu hướng giảm với nguyên nhân là do tỷ lệ nợ xấu và nợ quá hạn tăng cao đột ngột khiến các ngân hàng phải tăng giá trị trích lập dự phịng rủi ro. Do đó, trong giai đoạn tiếp theo, nhằm tăng vị thế cạnh tranh, các NHTMCP Việt Nam cần đưa ra các biện pháp xử lý nợ xấu để có thể nâng cao chất lượng tài sản và gia tăng hơn hiệu quả hoạt động trong một môi trường kinh doanh tiềm ẩn rủi ro như hiện nay.