Việc nhận dạng rủi ro được tiến hành dựa trên cơ sở phân tích nguồn rủi ro (yếu tố làm phát sinh mối nguy) và đối tượng rủi ro (tức là đối tượng chịu tổn thất khi rủi ro xảy ra).
2.1.2.1. Nguồn rủi ro
Nguồn rủi ro được xem xét dưới góc độ là các yếu tố mơi trường. Mơi trường là tổng hợp các yếu tố và điều kiện khách quan, chủ quan có mối quan hệ tương tác lẫn nhau, ảnh hưởng trực tiếp hay gián tiếp đến hoạt động của doanh nghiệp. Một cách cụ thể hơn, môi trường là tập hợp các yếu tố bên trong, các yếu tố bên ngoài,
mối quan hệ giữa các yếu tố bên trong, mối quan hệ giữa các yếu tố bên ngoài, giữa các yếu tố bên trong với các yếu tố bên ngoài, mà sự thay đổi, biến động của các yếu tố này cùng mối quan hệ tương tác giữa chúng đều có những ảnh hưởng ở những mức độ khác nhau, theo chiều hướng thuận lợi hoặc bất lợi cho hoạt động của doanh nghiệp.
Muốn đảm bảo sự tồn tại và phát triển của tổ chức, các nhà quản trị phải thường xuyên phân tích sự biến động của các yếu tố của môi trường và ảnh hưởng của nó tới hoạt động của doanh nghiệp để nhận dạng các rủi ro có khả năng xuất hiện. Trong các yếu tố ảnh hưởng, có những yếu tố mà tổ chức có thể điều chỉnh làm thay đổi nhưng cũng có những yếu tố khơng thể hoặc khó có thể làm thay đổi. Chính vì vậy, cần phải nghiên cứu kỹ những yếu tố đó để tận dụng những tác động tích cực và hạn chế những tác động tiêu cực đến tổ chức. Môi trường được chia ra thành môi trường vĩ mô và môi trường vi mô.
Môi trường vĩ mô
Các yếu tố kinh tế: Là nhóm yếu tố quan trọng nhất ảnh hưởng đến hoạt động của tổ chức với những nhân tố cơ bản như:
+ Thu nhập quốc dân, tỷ trọng phát triển của các khu vực, ngành. + Thu nhập bình qn tính theo đầu người và theo các tầng lớp xã hội khác nhau.
+ Tốc độ tăng trưởng của nền kinh tế làm phát sinh các nhu cầu mới cho sự phát triển các ngành của nền kinh tế quốc dân.
+ Sự ổn định của tiền tệ, giá cả, tỷ giá hối đoái.
+ Tốc độ lạm phát ảnh hưởng đến khả năng sinh lợi, vốn đầu tư. + Tỷ lệ thất nghiệp chung của nền kinh tế quốc dân, ngành, vùng có ảnh hưởng đến vấn đề nhân công trên phương diện tuyển dụng, sa thải.
+ Vấn đề quốc tế hoá nền kinh tế, xu hướng và thực tế đầu tư nước ngồi trong bối cảnh tồn cầu hố…
Một nền kinh tế khoẻ là một nền kinh tế có sức đề kháng cao, có khả năng giải quyết khủng hoảng một cách tốt nhất theo hướng minh bạch, chi phí thấp, tính bền vững cao. Một mơi trường kinh tế, nơi thường xuyên có khủng hoảng, lạm phát triền miên, giá cả thất thường, cung cầu bất ổn, tỷ giá thay đổi chóng mặt, hàng hóa dịch vụ khan hiếm (thật và giả), độc quyền khơng kiểm sốt được, cạnh
tranh công bằng chỉ nằm trên giấy… cùng với việc thiếu năng lực kỹ trị hoặc sự công tâm của công quyền đều được coi là những rủi ro lớn cho các doanh nghiệp. Ngồi ra, xét từ một góc độ khác, các thách thức đến từ một nền kinh tế có sức cạnh tranh cao, sự thay đổi mạnh mẽ của khoa học kỹ thuật, của công nghệ thông tin cũng sẽ là những rủi ro cho những doanh nghiệp thiếu khả năng thích ứng với đổi mới. Sự biến động của mơi trường kinh tế có thể đẫn đến các rủi ro như: Suy thoái kinh tế, lạm phát, mất khả năng thanh tốn, nợ nước ngồi… làm ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp (Xem ví dụ ở Hộp 2.3).
Hộp 2.3. Doanh nghiệp đau đầu vì biến động tỷ giá
Làm ăn với đối tác nước ngoài, tất cả các hợp đồng mua bán đều thanh toán bằng ngoại tệ và rủi ro nằm ở chính chỗ này. Nếu tỷ giá ngoại tệ giảm vào đúng thời điểm thanh tốn thì coi như doanh nghiệp lĩnh đủ do trước đó đã phải bỏ ra giá vốn cao để mua ngoại tệ, nay thu về thì tỷ giá giảm... Khi đồng nội tệ mất giá so với các đồng ngoại tệ mạnh, các doanh nghiệp nhập khẩu chịu tổn thất do chi phí đầu vào liên tục tăng. Ngược lại, khi đồng nội tệ tăng giá, doanh nghiệp xuất khẩu sẽ gặp bất lợi do doanh thu quy đổi giảm. Ngồi ra, những doanh nghiệp có khoản vay hoặc khoản đầu tư theo lãi suất thả nổi sẽ phải đối mặt với rủi ro tăng chi phí trả lãi hoặc giảm thu nhập khi lãi suất thị trường có xu hướng biến động.
“Trong bối cảnh đó, các doanh nghiệp cần phải có nhận thức và chủ động có các cơng cụ phịng ngừa rủi ro tỷ giá, tránh những biến động khó lường của thị trường, nếu khơng muốn gặp những bất lợi trong hoạt động kinh doanh của mình. Quản trị rủi ro tỷ giá và lãi suất sẽ giúp doanh nghiệp ổn định dòng tiền, cố định chi phí và tập trung vào mảng hoạt động kinh doanh chính”, ơng Đỗ Ngọc Quỳnh - Giám đốc Ban Kinh doanh vốn và tiền tệ - Ngân hàng BIDV nhấn mạnh.
Nguồn: http://infonet.vn
Các yếu tố chính trị, pháp luật: Các rủi ro từ mơi trường chính trị, nơi thiếu các thiết chế để bảo vệ quyền tự do, dân chủ, quyền sở hữu tài sản của người dân nói chung, doanh nghiệp nói riêng. Mơi trường chính trị bao gồm sự ổn định về chính trị, an ninh, an tồn cho doanh nghiệp, người dân. Một quốc gia thường xuyên thay đổi
chính sách, thường xun có đảo chính, chiến tranh, bạo loạn, xung đột sắc tộc, tơn giáo, bãi cơng, đình cơng, thường xun có sự can thiệp thiếu chuẩn mực vào thị trường, chính sách bị các nhóm lợi ích mờ ám chi phối, phân biệt đối xử, tham ô, hối lộ trầm trọng… đều gây nguy cơ rủi ro cho các doanh nghiệp khiến họ thiếu niềm tin kinh doanh, mất động lực đầu tư hoặc tệ hại hơn, kinh doanh theo kiểu băng đảng maphia, gây hại cho cả nền kinh tế - xã hội.
Các rủi ro có ngun nhân từ mơi trường pháp lý thiếu minh bạch trong cả ba lĩnh vực luật pháp, hành pháp và tư pháp. Đây cũng là hiểm họa của kinh doanh lành mạnh. Một hệ thống văn bản pháp luật được ban hành với sự tham gia có hiệu quả của cộng đồng doanh nghiệp, theo các tiêu chí bền vững, thống nhất, thân thiện, công bằng, dễ áp dụng; một hệ thống hành pháp hoạt động theo phương châm hỗ trợ, thúc đẩy và phục vụ kinh doanh; một hệ thống tư pháp đáng tin cậy, tôn trọng công lý, bảo đảm pháp luật thực thi hiệu quả cùng với một xã hội thượng tôn đạo đức, pháp luật sẽ là một mơi trường lý tưởng để khuyến khích đầu tư và phát triển doanh nghiệp. Ngược lại, nơi pháp luật bất nhất, mâu thuẫn, chồng chéo, thay đổi đột ngột, mờ ám, thực thi pháp luật thiếu minh bạch, công khai, hiệu quả, việc áp dụng pháp luật thiếu công bằng, khách quan, các quyền sở hữu tài sản, quyền bảo vệ hợp đồng hoặc ln bị xâm hại hoặc chi phí q cao… đều là nguồn gốc rủi ro, gây thiệt hại nặng nề cho doanh nghiệp. Các nhân tố này tác động đến doanh nghiệp theo các hướng khác nhau: có thể tạo ra lợi thế, trở ngại, thậm chí rủi ro cho doanh nghiệp. Những yếu tố này thường bao gồm:
+ Sự ổn định về chính trị, nhất quán về quan điểm, chủ trương, chính sách lớn.
+ Hệ thống luật pháp được xây dựng và hồn thiện tạo mơi trường cạnh tranh lành mạnh và bình đẳng.
+ Các quy định về thuế, lệ phí.
+ Các quy định về chế độ hưu trí, trợ cấp thất nghiệp... có ảnh hưởng đến việc sử dụng và phát huy nguồn nhân lực của các doanh nghiệp…(Xem ví dụ ở Hộp 2.4)
Hộp 2.4. Rủi ro chính trị trong kinh doanh quốc tế
Có một số rủi ro chính trị mà những nhà kinh doanh phải vượt qua. Những tai họa xuất phát từ hoạt động của chính phủ bao gồm tịch thu tài sản, sung cơng tài sản, quốc hữu hóa và nội địa hóa. Một hệ thống phân loại rủi ro chính trị khác do Root sử dụng. Dựa theo sự phân loại này, 4 loại rủi ro chính trị có thể xác định là rủi ro bất ổn định chung, rủi ro quyền sở hữu, rủi ro điều hành, và rủi ro chuyển giao.
Rủi ro bất ổn định nói chung liên quan đến sự bất ổn định về triển vọng tương lai của hệ thống chính trị nước sở tại. Cuộc cách mạng của người Iran đã lật đổ Shali là một ví dụ cho loại rủi ro này. Đối lập lại, rủi ro kiểm soát quyền sở hữu liên quan đến khả năng của chính phủ nước sở tại có thể thực hiện những chính sách (như sung cơng) để hạn chế quyền kiểm sốt và sở hữu một chi nhánh của một nhà đầu tư nước sở tại đó.
Rủi ro điều hành xuất phát từ sự bất ổn mà một nước sở tại có thể hạn chế những hoạt động kinh doanh của nhà đầu tư ở tất cả các lĩnh vực bao gồm sản xuất, marketing, tài chính. Cuối cùng rủi ro chuyển giao tương ứng với các hoạt động tương lai mà nước sở tại có thể hạn chế khả năng của một chi nhánh để chuyển thanh toán, vốn hay lợi nhuận ra khỏi nước tiếp nhận đầu tư về công ty mẹ.
Nguồn: http://www.dankinhte.vn
Các yếu tố kỹ thuật công nghệ: Ảnh hưởng lớn, trực tiếp đến chiến lược kinh doanh của các lĩnh vực, ngành cũng như các doanh nghiệp. Thành tựu của khoa học công nghệ đã làm thay đổi bộ mặt của nhiều lĩnh vực đồng thời làm xuất hiện nhiều lĩnh vực mới buộc các nhà quản lý phải theo dõi thường xuyên, liên tục để có sự thay đổi thích ứng và giảm thiểu rủi ro... (Xem ví dụ ở Hộp 2.5).
Hộp 2.5.Ứng dụng khoa học - công nghệ mới: Rủi ro cho người tiên phong
Khi một doanh nghiệp nào đó thất bại khi áp dụng cơng nghệ mới thì Chính phủ, các cơ quan quản lý và người dân coi đó là một tai nạn, một rủi ro hoàn toàn chấp nhận được và có những suy nghĩ và hành động nhằm an ủi, động viên và hỗ trợ doanh nghiệp mau chóng vượt qua khó khăn và tiếp tục bước tiếp trên con đường khoa học.
Tại Việt Nam, dù nhận thức được thành quả vô cùng to lớn của việc tiên phong ứng dụng khoa học - công nghệ mới vào sản xuất kinh doanh nhưng hoạt động này đã và đang được các doanh nghiệp triển khai một cách hết sức dè dặt. Hầu hết các doanh nghiệp tự thân vận động và mạnh ai nấy làm, không tạo nên được một trào lưu, một cuộc cạnh tranh nên việc ứng dụng khoa học công nghệ mới vào sản xuất kinh doanh cịn rất ít khiến nền sản xuất khó phát triển.
Việc ứng dụng ứng dụng khoa học công nghệ mới vào sản xuất kinh doanh giống như một trò chơi đầy may rủi, ranh giới giữa cơng và tội đơi khi rất mong manh. Chính vì vậy, đa phần các doanh nghiệp đều chọn một giải pháp an tồn, đó là áp dụng những cơng nghệ đã được ứng dụng nhiều và ít nhiều thành cơng khiến hoạt động sản xuất kinh doanh khơng có bước phát triển đột phá, không đạt hiệu quả cao dẫn đến nền sản xuất của Việt Nam vẫn giẫm chân tại chỗ.
Nguồn: http://enternews.vn
Các yếu tố văn hố - xã hội: Các rủi ro từ mơi trường xã hội, từ sự thay đổi cấu trúc xã hội, dân số, dân cư. Đó là sự thay đổi các chuẩn mực giá trị, hành vi con người, các thang giá trị trong xã hội, … Một xã hội bao cấp về kinh tế, bao biện trong quản lý, một xã hội “ít trọng thương”, loay hoay trong việc định thang giá trị “nhất sĩ nhì nơng, hết gạo chạy rơng, nhất nơng nhì sĩ”, hay xếp hạng đơn giản theo kiểu “sĩ, nông, công, thương”, một xã hội với cộng đồng dân cư đông nhưng không mạnh, chất lượng dân số thấp, sức mua kém, tỉ lệ dân số trẻ thấp,… đều có thể là nguồn gốc rủi ro cho các hoạt động thương mại, đầu tư của doanh nghiệp. Ngược lại, một xã hội biết khuyến khích ni dưỡng các giá trị sáng tạo, các cảm hứng đầu tư, chắc chắn sẽ là lá chắn bảo vệ tốt cho các doanh nghiệp. Các rủi ro cũng có thể đến từ nơi có mơi trường thấp kém về văn hóa, tha hóa về đạo đức… Một xã hội nơi có dân trí thấp, các chuẩn mực văn hóa, đạo đức khơng được đề cao, làm sao có thể thực thi pháp luật tốt được? Một khi pháp luật không được thực thi hiệu quả thì ngàn vạn rủi ro có thể xảy ra. Ở đó, sẽ có sự lộng hành của các loại tội phạm như trộm cắp, cướp bóc, bạo loạn, lừa đảo, kinh tế ngầm, bội ước hợp đồng, hàng giả, hàng nhái, kích động tơn giáo, sắc tộc,
hận thù… Các giá trị “chân, thiện, mỹ”, như là chuẩn mực của văn hóa, đạo đức một khi đã bị chà đạp thì làm sao kinh doanh chân chính, đầu tư bền vững có thể có chỗ đứng lâu dài. Hệ quả sẽ là các loại kinh doanh chụp giật, lừa đảo, dối trá… sẽ thống trị.
Trong bối cảnh tồn cầu hố, nhóm các yếu tố văn hóa – xã hội có rất nhiều biến động, cụ thể như:
+ Sự thay đổi của trình độ dân trí theo hướng tích cực. + Sự thay đổi thái độ, tập quán, thói quen tiêu dùng. + Sự xuất hiện và hoạt động của hiệp hội người tiêu dùng. + Sự thay đổi của tháp tuổi, tỷ lệ kết hơn, sinh đẻ, vị trí vai trị của người phụ nữ tại nơi làm việc và trong gia đình.
+ Sự du nhập lối sống mới từ các nền văn hố trong và ngồi khu vực…
Các yếu tố tự nhiên: Nhóm yếu tố này ảnh hưởng nhiều mặt tới nguồn lực đầu vào cần thiết cho các tổ chức nói chung, doanh nghiệp nói riêng. Các yếu tố mơi trường tự nhiên như bão, lũ lụt, hạn hán, động đất, núi lửa, sóng thần, nước biển dâng, trái đất “nóng” lên,… Các rủi ro này thường có hai đặc điểm chung: Thứ nhất là khả năng dự báo, dự đoán thấp, xảy ra bất ngờ; thứ hai là gây thiệt hại trên quy mô lớn; không chỉ cho một vùng miền, một ngành hàng, một cộng đồng mà cho cả một nền kinh tế, một số quốc gia hoặc cả thế giới. Trong bốn tai họa “thủy, hỏa, đạo, tặc”, ông bà ta đã xếp thủy là tai họa số một. Nói dự đốn, dự báo là khó nhưng các hiện tượng thiên nhiên này cũng vận động theo quy luật, do đó, các doanh nghiệp cũng có thể chủ động phịng tránh hoặc lựa chọn giải pháp thích hợp.
Chẳng hạn, đối với doanh nghiệp, chúng có thể gây ảnh hưởng cho các hoạt động marketing trên thị trường:
+ Vị trí địa lý có ảnh hưởng đến chi phí vận chuyển và khả năng cạnh tranh.
+ Khí hậu, thời tiết có ảnh hưởng đến chu kỳ sản xuất và tiêu dùng trong khu vực, đến nhu cầu về các loại sản phẩm được tiêu dùng, các yêu cầu về sự phù hợp của sản phẩm về vấn đề dự trữ, bảo quản.
+ Các vấn đề về cân bằng sinh thái, ô nhiễm môi trường: Những hiện tượng bất thường của khí hậu thời tiết, ảnh hưởng trực tiếp
đến yêu cầu phát triển bền vững ảnh hưởng đến khả năng phát triển kinh doanh của doanh nghiệp…
Các yếu tố dân số, nhân khẩu học: Có ảnh hưởng lớn đến hoạt động của các tổ chức, nhất là các doanh nghiệp. Tác động của yếu tố dân số, nhân khẩu học đến hoạt động marketing của doanh nghiệp được thể hiện thông qua rất nhiều các biến số khác nhau như:
+ Dân số và tốc độ tăng dân số: Dân số là số người hiện hữu trên thị trường, ảnh hưởng đến dung lượng thị trường có thể đạt đến của doanh nghiệp. Thơng thường dân số càng lớn thì quy mơ thị trường càng lớn, nhu cầu về sản phẩm hoặc nhóm sản phẩm càng lớn, khối lượng tiêu thụ sản phẩm càng nhiều, do đó khả năng đảm bảo hiệu