46
Bảng 2.1: Cơ cấu vốn CTCP cà phê Mê Trang (ĐVT: Triệu đồng)
Năm Chênh lệch 2009/2008 Chênh lệch 2010/2009 Chỉ tiêu
2008 2009 2010 Số lượng % Số lượng %
A. NỢ PHẢI TRẢ 12,674 32,384 35,572 19,710 155.52 3,188 9.84
I. Nợ ngắn hạn 12,674 27,686 24,545 15,012 118.45 - 3,141 -11.35
1. Vay và nợ ngắn hạn 12,543 22,299 23,144 9,756 77.78 845 3.79
2. Thuế và các khoản phải nộp nhà nước 60 0 15 -60 -100 15 -
3. Phải trả người bán 0 5,387 1,384 5,387 - -4,003 -74,31
4. Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác
66 0 0 -66 -100 0 -
II. Nợ dài hạn 0 4,698 11,027 4,698 - 6,329 134.72
Phải trả dài hạn nội bộ 0 4,698 0 4,698 - -4,698 -100
B. VỐN CHỦ SỞ HỮU 23,244 47,591 54,646 24,347 104.75 7,055 14,82
I. Vốn chủ sở hữu 23,244 47,591 54,646 24,347 104.75 7,055 14.82
1. Vốn đầu tư chủ sở hữu 18,391 34,985 34,967 16,594 90.23 -18 0,05
2. Quỹ dự phòng tài chính 0 0 0 0 - 0 -
3. LNST chưa phân phối 5,852 12,606 19,679 6,754 115.41 7,073 56.11
II. Nguồn kinh phí và ngân quỹ khác 0 0 0 0 - 0 -
47
Nguồn vốn của công ty năm 2008 là 36,918 triệu đồng; năm 2009 là 79,976 triệu đồng tăng 43,059 triệu đồng so với năm 2008. Năm 2010 chỉ tiêu này là 90,219 triệu đồng tăng 10,243 triệu đồng. Nguyên nhân này là do:
Nợ phải trả năm 2009 tăng 19,710 triệu đồng so với năm 2008 (tương ứng với mức tăng 155.52%). Năm 2010 chỉ tiêu này là 35,572 triệu đồng tăng 3,188 triệu đồng (tương ứng với mức tăng 9.84%).
- Vay và nợ ngắn hạn: Năm 2009 so với năm 2008 tăng 9,756 triệu đồng (tương ứng với mức tăng 77.78%). Năm 2010 so với năm 2009 tăng 845 triệu đồng (tương ứng với mức tăng 3.79%).
- Nợ dài hạn: Năm 2008, công ty không có nợ dài hạn. Nhưng sang đến năm 2009 nợ dài hạn của công ty là 4,698 triệu đồng, đến năm 2010 thì nó lại tăng mạnh đến 11,027 triệu đồng; tăng 6,329 triệu đồng (tương ứng với mức tăng 134.72%). Điều này chứng tỏ công ty cần vay một lượng vốn lớn cho kế hoạch sản xuất kinh doanh dài hạn của mình.
Vốn chủ sở hữu tăng chủ yếu là do vốn đầu tư chủ sở hữu tăng, bên cạnh đó lợi nhuận chưa phân phối cũng tăng lên một cách đáng kể, từ năm 2008 là 5,852 triệu đồng lên 12,606 triệu đồng vào năm 2009 và năm 2010 tăng lên 7,073 triệu đồng (tương ứng với mức tăng 56.11%). Lợi nhuận của công ty tăng như thế chứng tỏ đầu tư lớn về sản xuất kinh doanh đã có hiệu quả rõ rệt.
Tóm lại:
Qua bảng phân tích nguồn vốn của công ty Mê Trang cho thấy công ty đã và đang sử dụng các kênh huy động một cách linh hoạt, đặc biệt là nguồn vốn vay để mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh. Công ty có vay nợ ngắn hạn để đầu tư cho sản xuất và trong nguồn vốn vay đó có vay dài hạn nhưng không lớn. Mặt khác, ta thấy vốn chủ sở hữu của công ty tăng mạnh qua các năm. Điều đó có nghĩa là các thành viên hội đồng quản trị cảm thấy huy động tiền từ các thành viên để đầu tư sản xuất có hiệu quả hơn là đi vay nợ dài hạn.
Tình hình nhân sự
48
trọng để thành công. Trong các năm qua, nguồn nhân lực không ngừng tăng lên về số lượng lẫn chất lượng. Công ty luôn chú trọng đến công tác nâng cao tay nghề, trình độ chuyên môn của nhân viên trong từng lĩnh vực cụ thể như thu mua, sản xuất, tiếp thị, …
CTCP Cà Phê Mê Trang có khoảng gần 1000 nhân viên làm việc cho công ty cổ phần Cà Phê Mê Trang (Tp.Nha Trang), nhà máy sản xuất cà phê Mê Trang (KCN Đắc Lộc), chi nhánh Mê Trang Cần Thơ, Buôn Ma Thuột, Đà Nẵng, Hà Nội,…và nhiều tỉnh thành khác trên toàn quốc. Ngoài ra, Mê Trang còn gián tiếp tạo công ăn việc làm cho hơn 10.000 lao động qua hệ thống quán cà phê nhượng quyền trên cả nước. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Đội ngũ quản lý của Cty Mê Trang hầu hết là những người trẻ, được đào tạo bài bản, cùng với các chuyên gia tư vấn có kinh nghiệm làm việc trong các công ty nước ngoài. Đặc biệt, công ty có phòng marketing riêng biệt với 5 nhân viên là những người còn trẻ, năng động và đầy sức sáng tạo. Công ty có 1 nhân viên chuyên trách về marketing online là người rất có năng lực và sang tạo, được đào tạo chuyên sâu về nghiệp vụ. Điều này đã làm cho hoạt động marketing online của công ty có những hiệu quả rất tốt. Với những thay đổi mạnh mẽ về tổ chức, các chính sách đãi ngộ và đào tạo thích hợp, hệ thống quản trị bán hàng chuyên nghiệp, đang dẫn dắt những xu thế tiêu dùng cà phê mới, tất cả cùng hướng đến xây dựng một hình ảnh thương hiệu Mê Trang mới đầy mạnh mẽ, chuẩn bị cho cuộc chinh phục và thống lĩnh mới.
49
Bảng 2.2: Cơ cấu lao động
ĐVT: Người
Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 2009/2008 2010/2009
Chỉ tiêu Số LĐ Tỷ trọng (%) Số LĐ Tỷ trọng (%) Số LĐ Tỷ trọng (%) +/- % +/- %
1. Phân loại theo bộ phận
NVSX 99 26 113 27 120 27.09 14 14.14 7 6.19
NVKD 225 59.1 244 57.8 255 57.56 19 8.44 11 4.51
NVVP&QL 57 14.9 62 14.8 68 15.35 5 8.77 6 9.68
2. Phân theo địa bàn
Trong tỉnh 181 47.5 203 48.4 210 47.40 22 12.15 7 3.45
Ngoài tỉnh 200 52.5 216 51.6 233 52.60 16 8.00 17 7.87
Tổng 381 100 419 100 443 100.00 38 9.97 24 5.73
( Nguồn: Phòng hành chính nhân sự ).
Nhận xét: Căn cứ vào bảng số liệu trên ta thấy tổng số lao động của công ty tăng qua các năm, năm 2010 tăng 24 người so với năm 2009 tương đương tăng 5.7 %; năm 2009 tăng so với năm 2008 là 38 người tương đương tăng 9.9%. Điều này chứng tỏ công ty đang ngày càng mở rộng qui mô hoạt động, số lao động tăng để đáp ứng nguồn nhân lực cho sự phát triển, công ty tiến hành thu hút và đào tạo nhân lực có tay nghề cao để mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh.
50
- Xét về cơ cấu lao động thì nhân viên kinh doanh chiếm tỷ trọng lớn, năm 2008 chiếm 59.1%, năm 2009 chiếm 57.8% và năm 2010 chiếm 57.56%. Việc nhân viên thị trường chiếm tỷ trọng lớn là do yêu cầu mở rộng kênh phân phối, tăng cường việc tiêu thụ và quảng bá sản phẩm của công ty. Chiếm tỷ trọng ít hơn là nhân viên văn phòng và nhân viên sản xuất.
- Nếu phân theo bộ phận thì có thể thấy cơ cấu lao động khá gọn nhẹ và linh
hoạt, số lượng nhân viên thị trường lớn phù hợp với chiến lược mở rộng mạng lưới hoạt động của công ty trong thời gian sắp tới.
Bảng 2.3: Cơ cấu trình độ lao động
ĐVT: Người
Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 Năm
2009/2008 Năm 2010/2009 Chỉ tiêu Số lượng % Số lượng % Số lượng % Thay đổi (%) Thay đổi (%) Đại học 74 19.42 82 19.57 84 18.96 10.81 2.44 Cao đẳng 88 23.10 98 23.39 100 22.57 11.36 2.04 Trung cấp & CN 219 57.48 239 57.04 259 58.47 9.13 8.37 Tổng 381 100 419 100 443 100 9.97 5.73
51
Biểu đồ 2.1 : Trình độ lao động của công ty năm 2008 – 2010
( Nguồn: Phòng hành chính nhân sự ). Nhận xét: Qua bảng cơ cấu trình độ lao động thì có thể thấy chất lượng lao động của đội ngũ cán bộ nhân viên công ty là khá tốt. Cụ thể, số nhân viên ở trình độ đại học và cao đẳng năm 2008 chiếm 42.52 % tổng số lao động của công ty ( trong đó, đại học: 19.42%, cao đẳng: 23.1%). Sang năm 2009, tỷ lệ này thay đổi như sau: đại học chiếm 19.57%; cao đẳng chiếm 23.39% và năm 2010 tỷ lệ này là đại học: 18.96%, cao đẳng 22.57%. Như vậy, do thị trường cạnh tranh ngày càng gay gắt nên yêu cầu về trình độ đối với các nhân viên xin ứng tuyển vào công ty cũng ngày càng đòi hỏi tăng lên. Điều này rất tốt cho công ty, vì đây sẽ là một nền tảng vững chắc cho công ty sản xuất và phục vụ khách hàng được tốt hơn.