BaN kIểm SoÁT
hoạT đỘNG Của BaN kIểm SoÁT
BKS thực hiện chức năng nhiệm vụ theo quy định của Luật các Tổ chức tín dụng 2010 và Điều lệ của Sacombank, bao gồm: Giám sát việc tuân thủ các quy định của pháp luật và Điều lệ Ngân hàng trong việc quản trị, điều hành Ngân hàng; Thực hiện chức năng kiểm toán nội bộ, chỉ đạo, điều hành và giám sát hoạt động của Kiểm toán nội bộ để rà soát, đánh giá một cách độc lập, khách quan đối với hệ thống kiểm soát nội bộ; Thẩm định báo cáo tài chính 6 tháng đầu năm và hàng năm của Ngân hàng.
BkS thực thi các nhiệm vụ của mình thơng qua các hoạt động sau đây
Trong năm 2015, BKS đã tiến hành 15 cuộc họp để đánh giá và chỉ đạo về công tác KTNB, xem xét kết quả kiểm toán và kết quả giám sát từ xa, đánh giá kết quả tự kiểm tra chấn chỉnh của các Đơn vị trong toàn hệ thống, phê duyệt kế hoạch kiểm toán nội bộ năm 2016.
Đại diện BKS tham gia các cuộc họp với HĐQT, các Hội đồng/Ban/Ủy ban: Ban Phòng chống rửa tiền, Ủy ban Kiểm tốn, Ban chỉ đạo Phịng chống tham nhũng và tội phạm, Hội đồng Khen thưởng và Kỷ luật, Hội đồng Xử lý rủi ro tổn thất, Ban chỉ đạo Xử lý khủng hoảng, Ban chỉ đạo Ngăn chặn và Xử lý nợ quá hạn.
Theo dõi, chỉ đạo hệ thống KTNB kiểm tra đánh giá tính tn thủ, tình hình hoạt động của các đơn vị theo kế hoạch được duyệt. Trong năm 2015, hệ thống KTNB đã triển khai kiểm toán định kỳ và kiểm toán đột xuất theo chuyên đề tại 72 CN, 345 PGD trực thuộc, 6 ĐVNV và 3 chuyên đề tại Hội sở, 4 Công ty con, 2 Ngân hàng con, thực hiện soát xét báo cáo tài chính năm 2014 và báo cáo tài chính 6 tháng đầu năm 2015 của Ngân hàng. Sau mỗi đợt kiểm tốn, hệ thống KTNB đều tổ chức họp để thơng qua báo cáo. Trên cơ sở lắng nghe đối thoại giữa Đồn kiểm tốn và Đơn vị được kiểm tốn, BKS nắm được tình hình hoạt động kinh doanh cũng như cơng tác kiểm sốt rủi ro của các đơn vị được kiểm toán, chỉ đạo các đơn vị được kiểm toán khắc phục chỉnh sửa theo kiến nghị và tăng cường cơng tác kiểm sốt để tránh sai sót xảy ra. Bên cạnh cơng tác KTNB được thực hiện trực tiếp tại Đơn vị được kiểm tốn, KTNB cịn thực hiện công tác giám sát từ xa theo bộ tiêu chí giám sát đã được BKS thống nhất thơng qua.
Căn cứ trên kết quả kiểm tra giám sát, BKS ban hành các chỉ thị yêu cầu các đơn vị tuân thủ quy định trong tác nghiệp, tăng cường cơng tác kiểm tra kiểm sốt, phịng chống rủi ro, đồng thời gửi các cơng văn cảnh báo rủi ro trên tồn hệ thống.
Ngồi ra, BKS cịn chỉ đạo KTNB triển khai thực hiện khảo sát một số hoạt động nghiệp vụ tại tất cả các đơn vị sáp nhập (37 CN, 88 PGD, 10 QTK) bao gồm: an toàn kho quỹ, điều chuyển vốn nội bộ, quản lý con dấu, quản lý ấn chỉ quan trọng, quy trình tiếp quỹ aTM. Trên cơ sở đó, hướng dẫn các đơn vị sáp nhập điều chỉnh hoạt động kinh doanh và quản trị theo các quy định nội bộ hiện hành của Sacombank.
Về việc xây dựng văn bản lập quy, trong năm 2015, BKS đã ban hành các quy định kiểm toán sau: (i) Quy định kiểm toán phịng chống rửa tiền; (ii) Quy định kiểm tốn việc duy trì khả năng chi trả, thanh khoản.
trong năm 2015, hệ thống ktnb đã triển khai kiểm toán định kỳ và kiểm toán đột xuất thEo chuyên đề tại 72 cn, 345 pgd trực thuộc, 6 đơn vị nghiệp vụ và 3 chuyên đề tại hội sở, 4 công ty con, 2 ngân hàng con, thực hiện sốt xét báo cáo tài chính năm 2014 và báo cáo tài chính 6 tháng đầu năm 2015 của ngân hàng.
88
BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2015 THƯỜNG NIÊN 2015
89
đÁNh GIÁ hoạT đỘNG NGÂN hàNG
đỊNh hƯớNG hoạT đỘNG Của BaN kIểm SoÁT Năm 2016
Căn cứ trên kết quả kiểm tra giám sát trong năm 2015, BKS đánh giá hoạt động của Ngân hàng trên các nội dung sau:
Trên nền tảng các hoạt động kiểm soát đã được xây dựng, định hướng trong năm 2016, BKS sẽ tiếp tục:
» Chú trọng rà soát, đánh giá để nhận diện những rủi ro tiềm ẩn trong các hoạt động của Ngân hàng nhằm giúp HĐQT, BĐH sớm đưa ra các giải pháp quản trị rủi ro.
» Tăng cường làm việc trực tiếp với các đơn vị bao gồm CN, VPKV, Phịng NVNH, Cơng ty con để nắm bắt kịp thời tình hình hoạt động kinh doanh, cơng tác quản lý điều hành, công tác quản lý rủi ro của các đơn vị để kịp thời chỉ đạo, hỗ trợ.
» Tiếp tục phát huy và nâng cao hiệu quả công tác giám sát từ xa.
» Tăng cường công tác giám sát, đôn đốc hoạt động tự kiểm tra chấn chỉnh của các đơn vị trong toàn hệ thống.
» Tiếp tục phối hợp chặt chẽ với hai cơ quan Quản trị và Điều hành để đạt được mục tiêu giám sát đã đề ra.
hoạt động của hđqt
HĐQT đã tổ chức các phiên họp định kỳ với BKS, BĐH để đánh giá tình hình hoạt động trong kỳ và thảo luận các công việc thực hiện tiếp theo. Thơng qua đó, HĐQT đã phát huy vai trị quản trị của mình, đã hỗ trợ, chỉ đạo kịp thời cho BĐH trong công tác điều hành, đặc biệt là vấn đề sáp nhập Southern Bank vào Sacombank, đã kết hợp chặt chẽ với BKS trong công tác kiểm tra giám sát hoạt động của Ngân hàng và các Công ty con, Ngân hàng con.
Trong năm 2015, HĐQT đã thành lập Ban Chỉ đạo và Đội dự án thực hiện triển khai dự án Basel II, Ban Triển khai sáp nhập Southern Bank vào Sacombank; Ban hành các chỉ thị để chỉ đạo về công tác tự kiểm tra chấn chỉnh, tăng cường kiểm soát, quản trị rủi ro; Ban hành thơng báo triển khai mơ hình và phát động chương trình thi đua Đơn vị Sacombank kiểu mẫu, ban hành các quy định về tiêu chuẩn chất lượng dịch vụ, cẩm nang quản trị điều hành…
hoạt động của bđh
Trong bối cảnh nền kinh tế năm 2015 cịn nhiều khó khăn, BĐH đã có sự nỗ lực, luôn nắm bắt kịp thời diễn biến thị trường, thực hiện nghiêm túc chỉ thị của HĐQT cũng như bám sát kế hoạch được giao và đã tạo được một số kết quả đáng biểu dương. BĐH cũng đã nỗ lực trong công tác triển khai sáp nhập Southern Bank vào Sacombank, giữ cho Ngân hàng sau sáp nhập được hoạt động ổn định, tạo tiền đề cho Ngân hàng tiếp tục phát triển trong tương lai.
BĐH phối hợp chặt chẽ với BKS trong công tác kiểm tra giám sát hoạt động, cung cấp đầy đủ các thông tin báo cáo và dữ liệu liên quan để BKS thực hiện nhiệm vụ. BĐH đã và đang triển khai tốt cơ chế bổ nhiệm Giám đốc lưu động và Trưởng PGD lưu động để kiểm tra đánh giá tình hình hoạt động, khả năng quản lý điều hành của
các Trưởng đơn vị trong thời gian Trưởng đơn vị nghỉ phép theo chế độ quản trị Ngân hàng.
Ngoài ra trong năm 2015, BĐH đã triển khai nhiều chương trình trọng điểm để nâng cao chất lượng hoạt động của Ngân hàng và đảm bảo tuân thủ quy định của Pháp luật, tiêu biểu là các chương trình, dự án sau: Nâng cấp Core thẻ, xây dựng hệ thống quản lý chất lượng theo tiêu chuẩn ISO 9001:2015, hiện đại hóa quy trình cấp tín dụng, cải tiến hệ thống hạn mức giao dịch đối tác, triển khai dịch vụ Nộp thuế điện tử qua cổng thông tin điện tử của Tổng cục thuế, xây dựng hệ thống xuất nhập khẩu ngoại tệ tiền mặt, dự án tích hợp các phần mềm ứng dụng ngoài Core vào một giao diện duy nhất, dự án Ngân hàng điện tử (eBanking).
các vấn đề cần lưu ý trong công tác quản trị điều hành
Nền kinh tế Việt Nam năm 2016 được dự báo sẽ tiếp tục trên đà phục hồi; tuy nhiên nợ xấu chưa được giải quyết hiệu quả, vì vậy hoạt động ngân hàng vẫn tiềm ẩn nhiều rủi ro. Do đó, trong cơng tác quản trị điều hành, Ngân hàng cần lưu ý diễn biến của tình hình kinh tế thị trường, các vấn đề được cảnh báo rủi ro để triển khai các biện pháp hoạch định và kiểm soát nhằm nâng cao chất lượng tài sản có, hiệu quả sử dụng vốn và an tồn trong hoạt động ngân hàng. Trong đó cần lưu ý tăng cường hoạt động KTNB đảm bảo tuân thủ đúng định hướng của HĐQT về cho vay phân tán và phát triển dịch vụ Ngân hàng bán lẻ, chấp hành các quy định về an toàn hoạt động ngân hàng, cơ cấu nợ, phân loại nợ, trích lập dự phịng rủi ro, kiểm soát nợ xấu, nâng cao chất lượng tín dụng, tăng trưởng tín dụng an tồn, hiệu quả; Tăng cường cơng tác đào tạo về phịng chống rửa tiền và cơng tác nhận biết khách hàng; Đảm bảo an tồn trong cơng tác bảo quản, giao nhận, vận chuyển tiền mặt, tài sản quý, giấy tờ có giá, đảm bảo an tồn máy aTM.
BÁo CÁo Của