I Lợi nhuận cịn lại sau thuế và trích các quỹ (a)-(B)-(C)-(F)-(G) 366
hoạT đỘNG QUẢN TRỊ RủI Ro
QUẢN TRỊ RủI Ro môI TRƯờNG và XÃ hỘI
Đối với Sacombank, để đạt được năng lực quản trị rủi ro môi trường và xã hội (MT&XH) mong muốn thông qua việc cải tiến và triển khai Hệ thống quản lý rủi ro môi trường và xã hội (ESMS), nâng cao áp dụng trong hoạt động cấp tín dụng, Sacombank đã chọn phương pháp tiếp cận đòi hỏi sự kết hợp của các yếu tố sau:
chiến lược
mơ hình quản trị gồm: hđqt, bđh nhóm Esms, p.pl&tt ba tầng bảo vệ rủi ro Esms
chính sách mt&xh; quy trình thẩm định tác động mt&xh
tích hợp vào quy trình cấp tín dụng
bộ công cụ bằng Excel gồm bảng câu hỏi thẩm định tác động mt&xh đối với khách hàng
thành lập nhóm Esms tại hội sở và đào tạo cbnv (cv.qhkh, cv.tđ) tại chi nhánh/phòng nghiệp vụ liên quan
Xác định mơ hình quản trị rủi ro mT&Xh hiệu quả
Để hệ thống ESMS có thể vận hành đạt hiệu quả, Sacombank áp dụng mơ hình quản trị như sau:
» Hội đồng quản trị: Chịu trách nhiệm cao nhất trong việc quản lý rủi ro MT&XH tại Sacombank.
» Ban Điều hành: Chịu trách nhiệm chỉ đạo triển khai thực hiện chính sách và quy định cụ thể liên quan đến công tác quản lý rủi ro MT&XH.
» Nhóm chuyên trách về mơi trường và xã hội (Nhóm ESMS): Chịu trách nhiệm triển khai thực thi Chính sách MT&XH.
Sacombank đang áp dụng phương pháp tiếp cận “Ba tầng bảo vệ” để thực thi Hệ thống quản lý rủi ro MT&XH tại Sacombank, với trách nhiệm cụ thể như sau:
» Tầng bảo vệ thứ nhất tại Chi nhánh: Chịu trách nhiệm chính trong việc tiến hành thẩm định tác động đến MT&XH của các khách hàng và giao dịch.
» Tầng bảo vệ thứ hai gồm: Các cấp thẩm quyền ra quyết định phê duyệt cấp tín dụng trên cơ sở kết quả đánh giá tác động đến MT&XH.
» Tầng bảo vệ thứ ba là Kiểm toán nội bộ bao gồm: Các Tổ kiểm tra tại các Khu vực sẽ chịu trách nhiệm rà soát định kỳ nhằm đánh giá sự tn thủ chính sách và quy trình thẩm định tác động đến MT&XH của Sacombank.
hỘI đồNG QUẢN TRỊ
Xây dựng tầm nhìn phát triển bền vững cho Sacombank, xác định khẩu vị rủi ro ESMS, phê duyệt Chính sách MT&XH
BaN đIềU hàNh
Phê duyệt quy trình thẩm định tác động đến MT&XH của Sacombank
Nhóm ESmS
Soạn thảo và giám sát việc triển khai Chính sách, quy trình MT&XH; có ý kiến đối với các giao dịch có rủi ro MT&XH
trung bình/cao; lập báo cáo liên quan
p.pL&TT
Bổ sung các cam kết của khách hàng về MT&XH vào
Hợp đồng tín dụng
hàng bảo vệ thứ 1
CV.QHKH, CV.Thẩm định
hàng bảo vệ thứ 3
Kiểm tốn nội bộ
hàng bảo vệ thứ 2
Cấp có thẩm quyền phán quyết cấp tín dụng
Xác định chiến lược và khẩu vị rủi ro
Để đảm bảo danh mục cấp tín dụng có nguy cơ rủi ro mơi trường và xã hội thấp, phương pháp tiếp cận của Sacombank là khuyến khích áp dụng các chuẩn mực cao về phát triển bền vững và chỉ cung cấp dịch vụ tài chính cho những khách hàng đáp ứng được các mục tiêu thực hiện các vấn đề về MT&XH nhất định hoặc những khách hàng đang có bước tiến rõ ràng nhằm đáp ứng các mục tiêu này.
136
BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2015 THƯỜNG NIÊN 2015
137
Xây dựng chính sách và quy trình quản lý rủi ro mT&Xh
Hệ thống ESMS nâng cao bao gồm: (i) Chính sách MT&XH; (ii) Hướng dẫn đánh giá tác động MT&XH. Theo đó, Chính sách MT&XH được thiết lập trên cơ sở khuyến khích áp dụng các chuẩn mực theo các thông lệ quốc tế. Đồng thời, hướng dẫn đánh giá tác động MT&XH với quy trình đánh giá cụ thể giúp Sacombank có thể đánh giá, phân loại rủi ro đối với MT&XH phát sinh từ hoạt động kinh doanh của khách hàng và giao dịch mà Sacombank dự định tài trợ cho khách hàng. Từ đó, Sacombank có thể nhận diện được các rủi ro về MT&XH có khả năng phát sinh và mức độ ảnh hưởng của những rủi ro này đối với hoạt động của Sacombank để có thể đưa ra quyết định hỗ trợ tài chính phù hợp.
Xây dựng cơng cụ đánh giá rủi ro mT&Xh
Công cụ đánh giá rủi ro MT&XH được xây dựng nhằm có thể thực hiện đánh giá ở các mức độ rủi ro MT&XH khác nhau đối với từng loại khách hàng.
đào tạo nguồn nhân lực chun trách
Chương trình đào tạo được tích hợp vào chương trình đào tạo hàng năm nhằm nâng cao năng lực cho đội ngũ nhân sự tân tuyển cũng như đội ngũ nhân sự hiện hữu có liên quan.
Hệ thống ESMS nâng cao của Sacombank đã được triển khai vào tháng 08/2012. Theo đó, chính sách MT&XH được thiết lập trên cơ sở khuyến khích áp dụng các chuẩn mực theo các thơng lệ quốc tế, bao gồm:
» Hiệp ước Tồn cầu của Liên Hợp Quốc;
» Sáng kiến tài chính Chương trình Mơi trường của Liên Hợp Quốc;
» Tuyên bố Hiệp ước về các nguyên tắc liên quan tới Cơng ty đa quốc gia và Chính sách xã hội do Tổ chức Lao động Quốc tế (ILO) soạn thảo;
» Nguyên tắc Xích đạo và các Tiêu chuẩn hoạt động
Sacombank là một trong 10 Ngân hàng thương mại được NHNN chọn thí điểm để triển khai dự án Basel II nhằm tăng cường hơn nữa công tác quản lý rủi ro khơng chỉ cho Sacombank nói riêng mà cho cả hệ thống NHTM Việt Nam nói chung. Các chuẩn mực quốc tế về quản trị rủi ro ngân hàng từng bước được áp dụng trong việc tính tốn mức vốn dự phịng an toàn cho ngân hàng trước các biến động không mong muốn từ thị trường tài chính và diễn biến kinh tế vĩ mơ nói chung. Năm 2015 vừa qua được xem là giai đoạn mở đầu cho hàng loạt dự án lớn nhỏ trong lộ trình áp dụng Basel II của Sacombank. Công tác chuẩn bị đã được Sacombank thực hiện từ rất sớm. Các hoạt động, dự án tiêu biểu như:
của Tập đồn Tài chính Quốc tế (IFC) đối với tất cả các hoạt động cấp tín dụng dự án.
Đồng thời, hướng dẫn đánh giá tác động MT&XH với quy trình đánh giá cụ thể giúp Sacombank có thể đánh giá, phân loại rủi ro đối với MT&XH phát sinh từ hoạt động kinh doanh của khách hàng và giao dịch mà Sacombank dự định tài trợ cho khách hàng. Từ đó, Sacombank có thể nhận diện được các rủi ro về MT&XH có khả năng phát sinh và mức độ ảnh hưởng của những rủi ro này đối với hoạt động của Sacombank để có thể đưa ra quyết định hỗ trợ tài chính phù hợp.
» Hồn thiện mơ hình tổ chức bộ máy theo 3 luồng Kinh doanh - Hỗ trợ - Giám sát xuyên suốt từ Hội sở cho đến Chi nhánh.
» Triển khai đào tạo nghiệp vụ quản lý rủi ro mở rộng đến các chức danh thuộc tầng Kinh doanh và Hỗ trợ như Chuyên viên quan hệ khách hàng, Chuyên viên tư vấn, Giao dịch viên, Thủ quỹ…
» Kiểm định mơ hình xếp hạng tín dụng tự động.
» Vận hành chương trình quản lý nợ online.
» Triển khai xây dựng Chương trình phê duyệt tín dụng tập trung.
hệ ThỐNG đÁNh GIÁ TÁC đỘNG môI TRƯờNG Xà hỘI TRoNG CẤp TíN DỤNG (ESmS)
hệ ThỐNG đÁNh GIÁ TÁC đỘNG mơI TRƯờNG Xà hỘI TRoNG CẤp TíN DỤNG (ESmS) hiệu quả quản lý rủi ro mT&Xh của khách hàng
ma trận kết quả
Tiêu chuẩn mực ngành
cao cao cao cao
cao trung bình trung bình trung bình thấp thấp thấp trung bình p hân loại giao dịch Loại a Loại B Loại C đạt chuẩn
mực ngành Dưới chuẩn mực ngành Yếu kém BÁo CÁo phÁT TRIểN BềN vữNG Năm 2015 (tiếp theo)
hoạT đỘNG QUẢN TRỊ RủI Ro
BÁO CÁO
Trong năm 2015, Kiểm toán nội bộ tiếp tục đảm nhiệm tốt vai trị là tầng bảo vệ thứ ba trong mơ hình quản trị rủi ro của Sacombank.
Sacombank đặc biệt chú trọng quan tâm, đầu tư về cơ chế chính sách, hệ thống công nghệ thông tin, đào tạo, nhân sự để chung tay với NHNN Việt Nam ngăn chặn các giao dịch về rửa tiền, tài trợ khủng bố. Sacombank xây dựng chương trình Phịng chống rửa tiền có đầy đủ các yếu tố để thực thi hiệu quả các quy định phòng, chống rửa tiền, cụ thể như sau:
Cơ cấu tổ chức bộ máy phòng chống rửa tiền
Sacombank xây dựng bộ máy phòng chống rửa tiền từ Hội sở đến Chi nhánh với các bộ phận chuyên trách để thực hiện chức năng:
» Xây dựng, kiểm soát, giám sát vận hành Văn bản lập quy liên quan đến cơng tác phịng chống rửa tiền.
» Vận hành chương trình Phịng chống rửa tiền aML Express.
» Quan hệ Ngân hàng đại lý.
» Tư vấn tuân thủ Phòng chống rửa tiền, các biện pháp cấm vận.
» Báo cáo.
» Đào tạo.
Quy định nội bộ
Sacombank đã xây dựng và ban hành đầy đủ các văn bản nội bộ triển khai cơng tác phịng chống rửa tiền trên ngun tắc cơng tác phịng chống rửa tiền được chỉ đạo xuyên suốt từ cấp cao nhất HĐQT và BĐH.
Hệ thống công nghệ thông tin
Sacombank đã phối hợp với Công ty GTONE - Hàn Quốc xây dựng thành cơng chương trình phịng chống rửa tiền bao gồm các phân hệ nhận biết khách hàng, phân loại khách hàng theo mức độ rủi ro, đánh giá tăng cường khách hàng, lọc Giao dịch/Khách hàng so với danh sách đen, danh sách cảnh báo và phân hệ giám sát giao dịch tự động bằng chương trình aML Express, đảm bảo phát hiện kịp thời các giao dịch đáng ngờ theo quy định của Luật Phịng chống rửa tiền.
Bên cạnh đó, Sacombank cũng đang sử dụng chương trình riêng biệt do đối tác accuity cung cấp để rà sốt tồn bộ giao dịch tài trợ thương mại với danh sách cá nhân/tổ chức, hàng hóa, cảng vận chuyển bị cấm vận nhằm đảm bảo tuân thủ chặt chẽ quy định Pháp luật
Việt Nam và khuyến nghị quốc tế về phòng chống rửa tiền. Ngoài hệ thống aML Express do đối tác nước ngoài cung cấp bản quyền, hiện nay Sacombank đã xây dựng và vận hành thành công hệ thống báo cáo giao dịch tiền mặt giá trị lớn và giao dịch chuyển tiền điện tử theo quy định của Luật phòng chống rửa tiền và các văn bản hướng dẫn, đảm bảo tất cả các giao dịch bắt buộc báo cáo được báo cáo đầy đủ, kịp thời về cho Cục Phịng chống rửa tiền - NHNN.
Kiểm tốn nội bộ
Sacombank xây dựng Quy trình kiểm tốn để tạo cơ chế cho Kiểm toán nội bộ kiểm tra rà soát, đánh giá một cách độc lập, khách quan hệ thống kiểm soát nội bộ, việc tuân thủ quy chế nội bộ và kiến nghị, đề xuất các biện pháp nhằm nâng cao hiệu quả, hiệu lực của cơng tác phịng, chống rửa tiền.
Đào tạo
Toàn bộ CBNV của Ngân hàng (trừ các chức danh Bảo vệ, Tạp vụ, Tài xế, Hành chính) đều đảm bảo được đào tạo để nâng cao nhận thức về phòng chống rửa tiền.
hoạT đỘNG kIểm ToÁN NỘI BỘ
ChíNh SÁCh phỊNG ChỐNG RỬa TIềN (amL)