Giao diện 2.12: Báo cáo nhập – xuất – tồn kho
* Đối với sổ nhật ký chung:
Vào phần mền Chọn báo cáo Chọn sổ cái Sổ nhật ký chung: + Kỳ báo cáo: Tháng 8
+ Từ ngày 01/08/2016 đến ngày 31/08/2016
Sau đó ấn “Xem” ta sẽ có giao diện sổ nhập ký chung (Giao diện 2.16)
- Trường hợp 2: Mua nguyên vật liệu bằng tiền mặt, chuyển khoản
Khi mua nguyên vật liệu nếu trả tiền ngay bằng tiền mặt hoặc chuyển khoản nhƣng vẫn hạch tốn thơng qua tài khoản công nợ là TK 331 nhằm theo dõi chặt chẽ tình hình thanh tốn đặc biệt là thanh tốn với nhà cung cấp qua ngân hàng,
77
thực hiện hợp đồng mua hàng và thuận tiện cho việc hạch tốn trên phần mềm kế tốn máy tính.
Ví dụ 2.8: Ngày 31/08/2016: Công ty cổ phần gốm sứ CTH nhập kho
134,19 kg củi mùn cƣa ép của công ty TNHH Hàn Việt-CN YB với đơn giá 1.700.000 đồng/kg chƣa bao gồm thuế GTGT, thuế suất thuế GTGT 10%.
Các chứng từ kế toán liên quan gồm:
- Hoá đơn GTGT số 0000012 của công ty TNHH Hàn Việt-CN YB cung cấp (Phụ lục 10).
- Biên bản kiển nghiệm vật tƣ ngày 31/08/2016 (Biểu 2.2).
- Phiếu nhập kho củi mùn cƣa ép số 315 ngày 31/08/2016 (Biểu 2.3)
Căn cứ vào các chứng từ trên, kế toán tiến hành nhập liệu vào phần mềm kế toán nhƣ sau:
Kế toán chọn phân hệ “Mua hàng” (Giao diện 2.7) “ Cập nhật số liệu” “Hoá đơn mua hàng” Chọn “Duyệt” phần mềm hiện danh sách các hoá đơn mua hàng đã phát sinh Chọn “Thêm” để cập nhật chứng từ sau:
78