2.4. ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA
2.4.2. Những tồn tại và nguyên nhân
a. Những tồn tại
Tỷ lệ nợ quá hạn có xu hướng tăng trong giai đoạn 2014 - 2015 - Nợ xấu, nợ quá hạn còn chưa được phản ánh đúng thực chất
Việc phân loại nợ được thực hiện dựa trên đánh giá tồn diện năng lực tài chính và khả năng trả nợ của khách hàng. Tuy nhiên, chi nhánh chỉ đánh giá khả năng trả nợ của khách căn cứ vào yếu tố định lượng là thời gian quá hạn của khoản nợ, sử dụng dữ liệu tại thời điểm đánh giá mà khơng tính đến dữ liệu của cả q trình vay vốn của khách dẫn đến kết quả phân loại nợ chưa phản ánh đúng thực chất.
- Xây dựng tổ chức kế hoạch phòng ngừa và giảm thiểu rủi ro đạt kết quả chưa cao
80
Các phịng nghiệp vụ có trách nhiệm báo cáo, tham mưu cho ban giám đốc về ngành nghề kinh tế, địa bàn hoạt động, điều kiện hoạt động của các phòng giao dịch, từ đó định hướng kinh doanh và ra chính sách quy trình cấp tín dụng tuy nhiên trình độ năng lực của những cán bộ này còn hạn chế nên chưa đáp ứng đủ u cầu, cịn mang nặng tính hình thức và chưa mang lại hiệu quả cao.
- Cơ cấu cho vay chưa hợp lý
Việc tập trung cho vay đối với các doanh nghiệp kinh doanh vận tải, vật liệu xây dựng trong thời gian vừa qua mang lại nhiều rủi ro. Để đảm bảo an tồn tín dụng an tồn và hợp lý chi nhánh cần tập trung cho vay đối với KHDN nhỏ có uy tín và trong lĩnh vực kinh doanh còn dư địa để tăng trường, các khách hàng cá nhân để bám sát các mục tiêu tăng trưởng tín dụng an tồn, bền vững.
- Chưa nhận diện được đầy đủ rủi ro tiềm ẩn trong tương lai
Quá trình nhận diện rủi ro tại chi nhánh chỉ dừng lại ở việc các cán bộ tín dụng tập hợp lại các dấu hiệu rủi ro đã xảy ra trong quá trình tác nghiệp tức là sau thời điểm khách hàng vỡ nợ thực sự. Sau đó tổng hợp lại và gửi lại Hội sở để hội sở xử lý gửi báo cáo các dấu hiệu rủi ro cho toàn hệ thống. Các căn cứ dấu hiệu rủi ro được tổng hợp từ các dữ liệu từ quá khứ và chưa có những dự báo chính xác cho tương lai. Trong khi đó, các ngân hàng thương mại khác như Vietinbank đã xây dựng thành công hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng. Theo số liệu thống kê, việc triển khai hệ thống giám sát tín dụng và hệ thống cảnh báo sớm hiệu quả có thể giúp ngân hàng phát hiện sớm khả năng không trả được nợ vay của khách hàng trước thời điểm xảy ra vỡ nợ thực sự khoảng 6 tháng. Các ngân hàng phát triển tốt hệ thống giám sát tín dụng cũng có thể giảm thiểu khoảng 60% tổn thất, trong khi mức trung bình ước tính khi khơng có hệ thống giám sát hiệu quả là khoảng 20%.
81
b. Ngun nhân
• Ngun nhân từ phía ngân hàng
- Mơ hình và hoạt động của bộ máy quản trị rủi ro chưa thực sự hiệu quả.
Theo kết quả khảo sát của tác giả thì tất cả các chuyên gia đều đánh giá mơ hình quản trị rủi to tín dụng tách biệt chức năng quản lý rủi ro, kinh doanh và tác nghiệp là rất quan trọng với điểm số 4,33/5 điểm. Tuy nhiên mơ hình quản trị rủi ro tại chi nhánh chưa được tổ chức hợp lý và hiệu quả. Phòng kiểm tra nội bộ và Phòng Kinh doanh thuộc sự quản lý của Ban Giám đốc do đó vẫn chịu sự điều hành và hưởng các lợi ích từ hoạt động của chi nhánh, do đó khơng thể đảm bảo thẩm quyền và sự khách quan về các phân tích, nhận định đối với các khoản vay của khách hàng. Hiện nay, quy định về những hồ sơ vay phải thơng qua Hội đồng tín dụng khá chặt chẽ và cụ thể về điều kiện nhưng hoạt động của Hội đồng tín dụng cịn mang tính hình thức việc các thành viên hội đồng tín dụng cũng không đầu tư thời gian nghiên cứu hồ sơ mà phần lớn là thông qua.
- Năng lực của cán bộ chi nhánh cịn yếu và thiếu
Đội ngũ cán bộ làm cơng tác quản trị rủi ro tín dụng bao gồm cán bộ tín dụng, cán bộ kiểm tra nội bộ tuy nhiên năng lực còn chưa cao:
+ Việc thẩm định và phân tích yêu cầu những kinh nghiệm thực tế nên các cán bộ này chưa thể đưa ra những đánh giá chính xác và đầy đủ.
+ Đánh giá nhu cầu vay của khách và giới hạn cấp tín dụng chưa đúng dẫn tới việc khách hàng sử dụng vốn sai mục đích. Thời hạn cho vay và kế hoạch trả nợ chưa tương thích với lưu chuyển tiền tệ của khách hàng.
+ Vẫn tồn tại cán bộ tín dụng chưa chủ động học hỏi, tìm kiếm khách hàng mà vẫn tư duy theo lối mịn là khách hàng cần ngân hàng mà không phải ngân hàng cần khách, chưa bắt kịp tiến độ phát triển của nền kinh tế, phẩm chất đạo đức yếu kém nên dễ xảy ra rủi ro đạo đức.
82
+ Cán bộ kiểm tra nội bộ ở Chi nhánh chịu sự chỉ đạo điều hành của Giám đốc Chi nhánh nên việc kiểm tra nội bộ trong thời gian qua chưa thực sự phát huy hiệu quả. Trong trường hợp rủi ro phát sinh, bộ phận kiểm tra nội bộ chưa mạnh dạn báo cáo trực tiếp lên Hội sở chính. Báo cáo kiểm tra nội bộ chỉ mang tính hình thức, rủi ro tín dụng chưa được phản ảnh một cách trung thực.
- Hệ thống chấm điểm và xếp hạng tín dụng nội bộ chưa mang lại nhiều hiệu quả.
+ Hệ thống hiện tại chưa lượng hố chính xác rủi ro mà ngân hàng gặp phải, mơ hình chuẩn được Basel II hướng các ngân hàng thực hiện đo lường chuẩn là PD, LGD, EAD.
+ Từ khâu thu thập, xử lý thơng tín và hồn thiện chấm điểm xếp hạng trên hệ thống vẫn được cán bộ tín dụng thực hiện thủ công. Nếu chất lượng thông tin đầu vào không cao, cán bộ tín dụng nhập sai dữ liệu, thì việc đánh giá rủi ro tín dụng cũng khơng cịn nhiều ý nghĩa.
+ Cách cho điểm phụ thuộc rất lớn vào ý chí chủ quan của cán bộ thực hiện chấm điểm nên khi cán bộ tín dụng bị áp lực phải hồn thành kế hoạch, có thể sẽ có can thiệp có chủ đích nhằm thay đổi thứ hạng theo hướng có lợi cho khách hàng.
+ Mơ hình vẫn mang tính định tính và ở mức độ đơn giản dẫn đến khó khăn trong cơng tác quản lý rủi ro tín dụng tổng thể toàn diện, trước hết là công tác đo lường rủi ro tín dụng tại cấp độ danh mục tín dụng.
- Cơng tác kiểm tra, giám sát vốn vay cịn mang nặng tính hình thức
Theo kết quả khảo sát của tác giả thì các chuyên gia rất coi trọng công tác kiểm tra giám sát trước và sau khi giải ngân khoản vay với 20/33 ý kiến cho rằng công tác này rất quan trọng. Tuy nhiên thực tế thì các cán bộ tín dụng cịn chưa chú trọng kiểm tra vốn vay sau khi giải ngân, thiếu công tác
83
kiểm tra giám sát từng khách hàng hoặc từng khoản vay vốn của khách hàng thường xun, nếu có cũng là hình thức và hậu quả là tổn thất tín dụng xảy ra.
- Hệ thống thông tin thiếu tin cậy
Định kỳ hàng quý chi nhánh chủ động thành lập các đoàn kiểm tra bao gồm thành phần ban lãnh đạo, cán bộ nghiệp vụ của từng phòng ban khác nhau sẽ tiến hành kiểm tra tồn bộ hoạt động của mình. Kết quả kiểm tra cho thấy q trình thẩm định khách hàng vay vốn cịn chưa thực chặt chẽ, cán bộ tín dụng chủ yếu dựa vào các thơng tin mà khách hàng cung cấp mà chưa thu thập đủ thơng tin từ bên phía đối tác của khách hàng, thông tin từ các cơ quan chủ quản, ... dẫn đến việc phân tích, đánh giá thiếu chính xác và cịn mang tính chủ quan.
+ Chi nhánh chưa có bộ phận nghiên cứu, tổng hợp thơng tin chun trách
liên quan đến các thông tin về ngành nghề kinh doanh, thông tin về doanh nghiệp khác cùng ngành mà chỉ dùng thông tin từ các phương tiện đại chúng.
+ Dữ liệu khai thác trên CIC còn chưa cập nhật kịp thời, có độ trễ theo tháng nên ý nghĩa mà thơng tin đó mang lại khơng cao.
+ Thơng tin từ các cơ quan nhà nước khác như Thuế, Kiểm tốn,. cịn khó khăn do có những quy định riêng về bảo mật.
- Hệ thống cảnh báo sớm rủi ro chưa hoàn thiện
Việc phát hiện sớm khách hàng có rủi ro giúp cán bộ tín dụng tiết kiệm được thời gian cũng như tập trung hơn vào đúng đối tượng, từ đó đưa ra các phương án hỗ trợ khách hàng như tăng cường điều kiện đảm bảo tài sản hay giảm dư nợ tín dụng. Hệ thống cảnh báo sớm vẫn đang được NHHT xây dựng và sẽ được sớm đi vào hoạt động.
• Nguyên nhân từ phía khách hàng
Khách hàng thiếu năng lực quản trị, tình hình tài chính yếu kém, hoạt động kinh doanh trong ngành nghề có tỷ suất sinh lời kém, thiếu vốn và ở
84
trong trạng thái bị động dựa vào vốn vay ngân hàng. Những khách hàng này tiềm ẩn nhiều rủi ro cao, khi gặp khó khăn thì ngay lập tức khơng có nguồn để trả nợ cho ngân hàng.
Khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích dẫn đến không thu hồi vốn kịp, khó khăn trong việc thanh toán khi các khoản nợ khi đến hạn. Khách hàng bị đối tác chiếm dụng vốn ảnh hưởng đến dòng tiền để khách hàng có thể trả nợ.
• Ngun nhân từ phía mơi trường pháp lý
- Mơi trường pháp lý
Môi trường pháp lý chưa đầy đủ, đồng bộ khiến hiệu quả quản trị rủi ro giảm sút. Trong những năm gần đây, Chính phủ, NHNN đã ban hành nhiều luật, văn bản dưới luật liên quan đến hoạt động tín dụng nhưng ý nghĩa của chúng trong thực tế thì cần phải xem xét lại. Thực tế việc xử lý TSĐB tại chi nhánh gặp nhiều khó khăn, dù các văn bản luật có quy định nhưng ngân hàng không phải cơ quan quyền lực khơng có quyền cưỡng chế buộc khách hàng phải giao TSĐB cho ngân hàng để xử lý hoặc việc xử lý TSĐB gặp khó khăn do khách hàng không hợp tác với ngân hàng mà phải giải quyết tranh chấp bằng còn đường kiện tụng, ... Công tác xử lý TSĐB thông qua cơ quan thi hành án còn chậm trễ, kém hiệu quả, khiến ngân hàng tốn kém nhiều chi phí.
- Thanh tra giám sát của NHNN
Phía NHNN chưa có các văn bản hướng dẫn chi tiết về quản trị rủi ro tín dụng nên công tác thanh tra giám sát chưa có được những kết quả khả quan cả về chất và lượng. Năng lực cán bộ nghiệp vụ chưa đáp ứng được với yêu cầu thực tế, xử lý còn thụ động theo hướng xử lý những sự việc đã gây ra tổn thất mà khơng có khả năng ngăn chặn và phòng ngừa rủi ro. Do vậy những sai phạm của NHTM không được cơ quan này cảnh báo, ngăn chặn
85
sớm đến khi xảy ra hậu quả mới can thiệp mà những rủi ro này đáng lẽ đã có thể được ngăn chặn ngay từ đầu.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
Chương 2 của luận văn đã trình bày thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Hợp tác Chi nhánh Hai Bà Trưng. Tác giả đã tóm lược tổng
quan chung về tình hình kinh tế - xã hội của Việt Nam trong thời gian nghiên cứu
đề tài từ năm 2014 đến năm 2017.
Những tổng quan về Ngân hàng Ngân hàng Hợp tác Chi nhánh Hai Bà Trưng sẽ đem đến những thơng tin q trình hình thành và phát triển cũng như mơ
hình tổ chức của chi nhánh.
Nội dung trong phần phân tích kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng
Hợp tác Chi nhánh Hai Bà Trưng bao gồm phân tích hoạt động kinh doanh chính
bao gồm hoạt động huy động vốn và hoạt động sử dụng vốn từ năm 2014 đến năm 2017.
Phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh dựa trên các nội dung tình hình nợ quá hạn, nợ xấu, tình hình trích lập dự phịng rủi ro tín dụng, ... và phân tích quy trình quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh.
Từ tổng quan và phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tác giả đã
rút ra
được những kết quả, những tồn tại và nguyên nhân cần khắc phục làm định hướng
cho nội dung của Chương 3 về đề xuất các giải pháp nhằm tăng cường quản trị rủi
86
CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NHẰM TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC CHI NHÁNH HAI BÀ TRƯNG 3.1. ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG HỢP TÁC CHI NHÁNH HAI BÀ TRƯNG 3.1.1. Định hướng hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Hợp tác Chi nhánh Hai Bà Trưng
Năm 2017 được đánh giá là năm nước ta gặt hái được nhiều thành cơng cả về kinh tế, chính trị - xã hội kể từ năm 2010, mở ra nhiều triển vọng cho 3 năm còn lại của kế hoạch 5 năm 2016 - 2020. Đề bài Quốc hội đặt ra cho nền kinh tế Việt Nam trong năm 2018 là GDP tăng trưởng khoản 6,5 - 6,7 %, với phương châm “kỷ cương, liêm chính, hành động, sáng tạo, hiệu quả”. Chính phủ đã ban hành Nghị quyết 01 về điều hành kinh tế xã hội và ngân sách năm 2018, trong đó về kinh tế vĩ mô tập trung các giải pháp vừa bảo đảm mục tiêu tăng trưởng GDP, vừa thúc đẩy quá trình tái cơ cấu và chuyển đổi mơ hình tăng trưởng kinh tế theo như kế hoạch tái cơ cấu nền kinh tế 2016-2020 đã được Quốc hội thông qua cuối năm 2016. Trong bối cảnh đó, định hướng hoạt động năm 2018 của chi nhánh như sau:
- Tăng trưởng nguồn vốn bình quân: 20%/năm. Đẩy mạnh huy động nguồn vốn trong dân cư, các Quỹ Tín dụng cơ sở và các tổ chức kinh tế. Đưa ra các giải pháp nhằm huy động nguồn vốn ổn định trung và dài hạn để đáp ứng tốt cho nhu cầu tín dụng của các dự án.
- Tăng trưởng tín dụng: 15%/năm. Mở rộng thị phần hoạt động, tập trung tới mảng bán lẻ, các doanh nghiệp vừa và nhỏ trên địa bàn. Đồng thời điều chỉnh cơ cấu tín dụng hợp lý, nâng cao chất lượng tín dụng, quản trị rủi ro một cách có hiệu quả nhằm giảm nợ xấu trên tổng dư nợ.
STT
Tên phòng ban Số phiếu phát ra Số phiếu thu về Số phiếu không hợp lệ Số phiếu hợp lệ 87
- Đa dạng hoá sản phẩm tín dụng để đáp ứng nhiều đối tượng khách hàng với các nhu cầu khác nhau. Hoàn thiện các sản phẩm, dịch vụ đang có nhằm tăng hiệu quả, tiện tích sử dụng cho khách hàng.