1 Tổng dư nợ 1.763 1.979 2.069 1.712 2 Tổng giá trị tài sản bảo đảm 2.012 1.881 2.272 1.791 Trong đó Bất động sản 553 597 682 248 ■% 27,5 31,7 30 13,8 Động sản và TS khác 1.459 1.284 1.590 1.543 “% 72,5 68,3 70 86,2 3 Dư nợ có tài sản đảm bảo (%) 60 49 50 52
(Nguồn: Báo cáo tông kêt chi nhánh Thăng Long giai đoạn 2009-2012)
Bắt nguồn từ thực trạng nợ xấu cao dẫn tới lợi nhuận của chi nhánh bị ảnh hưởng nghiêm trọng. Hệ quả là chi nhánh khơng thể trích đủ dự phịng rủi ro cho các khoản nợ mà buộc phải đi vay BIDV để bù đắp quỹ dự phòng. Số tiền vay BIDV sẽ được khấu trừ dần vào thu nhập trả cho chi nhánh. Điều này ảnh hưởng nghiêm trọng tới thu nhập của cán bộ nhân viên. Đây là một vịng khó khăn, luẩn quẩn mà BIDV Thăng Long đang phải đối mặt.
Từ bảng số liệu trên cho thấy, trong cả giai đoạn 2009-2012, BIDV Thăng Long chỉ trích quỹ dự phịng rủi ro trung bình bằng 28% tổng dư nợ xấu của chi nhánh và chỉ bao gồm dự phòng cụ thể. Thực trạng này cho thấy rủi ro mất vốn là rất cao nếu các khoản nợ xấu thực sự là không thể thu hồi.
52
2.3.1.4. Thực trạng tài sản bảo đảm tại BIDV Thăng Long Bảng 2.10: Tài sản đảm bảo nợ vay
Dư nợ TSBĐ(%) Dư nợ TSBĐ(%)
Tổng dư nợ 1.763 60 1.712 52
1.1 Cho vay xây lắp 628 46 325 47
1.2 Cho vay sản xuất 409 65 531 71
1.3 Cho vay thương mại 425 69 428 42
1.4 Cho vay khác 170 74 2ÃÃ 13
1.5 Cho vay cá nhân 131 99 265 98
(Nguồn: Báo cáo tín dụng chi nhánh Thăng Long giai đoạn 2009-2012)
Dư nợ tín dụng từ năm 2009 đến năm 2011 tăng trưởng khá nhanh, tuy nhiên tỷ lệ dư nợ có tài sản bảo đảm lại giảm. Tỷ lệ dư nợ có tài sản bảo đảm các năm 2009, 2010, 2011 tương ứng là: 60%, 49% và 50%. Đến 32/12/2012, dư nợ giảm mạnh nhưng tỷ lệ dư nợ có tài sản bảo đảm cũng chỉ tăng lên 2% so với năm 2011.
Dư nợ có tài sản bảo đảm giảm do những nguyên nhân chủ yếu sau:
+ Do các khách hàng cũ, đặc biệt là các khách hàng hoạt động xây lắp thuộc các Tổng Công ty Thăng Long, Cienco1, Cienco8 tài sản bảo đảm chủ yếu là máy móc thiết bị thi cơng qua thời gian đã giảm giá trị do khấu hao, mặt khác các máy móc thiết bị đang thế chấp đã cũ nằm rải rác ở nhiều công trình hoặc tài sản là trụ sở các cơng ty nhưng chưa đầy đủ hồ sơ pháp lý để hạch toán ngoại bảng (Ngân hàng nhận tài sản này mang tính chất bổ sung).
+ Đa phần các khách hàng thuộc các Tổng Công ty Thăng Long, Cienco1, Cienco8 đến 31/12/2011 suy giảm về tài chính đã phát sinh nợ xấu, nợ quá hạn.. .Ngân hàng thực hiện chính sách giảm dần dư nợ hoặc dừng quan hệ tín dụng cho nên khách
53
hàng không thể bổ sung thêm tài sản bảo đảm theo yêu cầu của Ngân hàng.
+ Từ năm 2006, Chi nhánh áp dụng chính sách khách hàng của BIDV về việc cho vay khơng có bảo đảm với các khách hàng tốt (xếp loại từ A trở lên). Do vậy, một số khách hàng có dư nợ khơng đủ tài sản bảo đảm hoặc có tài sản bảo đảm nhưng giá trị thấp.
+ Từ 2009 đến nay, Chi nhánh liên tục rà soát, đánh giá lại thực trạng tài sản bảo đảm và đã xuất toán khỏi hệ thống những tài sản bảo đảm không đủ điều kiện theo quy định (tài sản hình thành từ vốn vay chưa hình thành, quyền đòi nợ theo Hợp đồng xây lắp.).
Bảng 2.11: Chi tiết dư nợ có tài sản thế chấp theo ngành kinh tế
Tỷ lệ dư nợ có tài sản bảo đảm các khách hàng hoạt động xây lắp thời điểm 31/12/2012 đã tăng nhẹ so với kỳ 01/01/2009 từ 46% lên mức 47%. Do:
+ Chi nhánh đã tìm nhiều biện pháp để yêu cầu các khách hàng tăng cường tối đa các biện pháp bảo đảm cho các khoản nợ vay (máy móc thiết bị, tài sản của chủ doanh nghiệp, bổ sung TSĐB là khối lượng xây lắp hoàn thành thỏa mãn điều kiện...).
hàng tăng cường tối đa biện pháp đảm bảo tín dụng.
• Cho vay sản xuất:
Tỷ lệ dư nợ có tài sản bảo đảm các khách hàng hoạt động sản xuất thời điểm 31/12/2012 đã tăng nhẹ so với kỳ 01/01/2009 từ 65% lên mức 71%.
- Nguyên nhân:
+ Chi nhánh đã tìm nhiều biện pháp để yêu cầu các khách hàng tăng cường tối đa các biện pháp đảm bảo nợ vay (máy móc thiết bị, tài sản của Chủ doanh nghiệp, hàng tồn kho...).
+ Tuy nhiên, một số khách hàng cũ gặp khó khăn về tài chính, phát sinh nợ xấu. nên việc yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản thế chấp gặp khó khăn nên tỷ lệ dư nợ có tài sản bảo đảm lĩnh vực này vẫn ở mức thấp.
• Cho vay thương mại
Tỷ lệ dư nợ có tài sản bảo đảm các khách hàng hoạt động thương mại thời điểm 31/12/2012 đã giảm so với kỳ 01/01/2009 từ 69% xuống mức 42% do những nguyên nhân sau:
+ Trong giai đoạn từ năm 2009 đến nay Chi nhánh mở rộng cho vay nhóm khách hàng này. Hầu hết các khách hàng này đều được đánh giá là khách hàng tốt nên Chi nhánh thực hiện chính sách cho vay một phần khơng có tài sản bảo đảm, cụ thể là một số Doanh nghiệp nhà nước đã có quan hệ tín dụng lâu năm với Chi nhánh nhưng khơng đủ tài sản bảo đảm.
+ Một số khách hàng được xếp loại tín dụng tốt (xếp loại AAA, AA, A), Chi nhánh thực hiện chính sách cho vay khơng có tài sản đảm bảo theo Chính sách khách hàng của BIDV.
• Cho vay khác
Tỷ lệ dư nợ có tài sản bảo đảm các khách hàng hoạt động lĩnh vực khác như: Bất động sản, dịch vụ, tiêu dùng,.. thời điểm 31/12/2012 đã giảm mạnh so với kỳ 01/01/2009 từ 74% xuống mức 13%. Nguyên nhân là do trong giai đoạn này Chi nhánh cho vay một số dự án lớn tài sản hình thành từ vốn vay chưa đủ tính pháp lý cho nên chưa đủ điều kiện hạch tốn ngoại bảng.
Sau khi thực hiện mơ hình hoạt động mới, cùng với sự ra đời của Chính sách khách hàng doanh nghiệp và sự thay đổi trong danh mục khách hàng, vấn đề về tài sản bảo đảm nợ vay của chi nhánh đã được quan tâm trú trọng hơn. Tỷ trọng dư nợ có tài sản bảo đảm tại BIDV Thăng Long đã tăng lên ở nhóm ngành xây lắp và sản xuất. Đây thể hiện nỗ lực rất lớn của chi nhánh xuất phát từ việc rút ra bài học kinh nghiệm từ các khách hàng xây lắp khơng có tài sản bảo đảm phát sinh nợ xấu trước đó. Tuy nhiên, việc thực hiện chính sách khách hàng mới vẫn tiếp tục duy trì cho phép các khách hàng đủ điều kiện có thể được vay vốn mà khơng cần tài sản bảo đảm hoặc nhận tài sản bảo đảm hợp lệ. Trong điều kiện các phương thức xử lý nợ xấu hiện nay chủ yếu vẫn dựa vào tài sản bảo đảm thì chính sách này dẫn tới những khó khăn rất lớn trong q trình xử lý nợ xấu của chi nhánh.
Tóm lại: Nợ xấu tại BIDV Thăng Long đang trong tình trạng đáng báo động. Nợ xấu đã và đang ảnh hưởng trực tiếp đến thu nhập và đời sống của cán bộ nhân viên của chi nhánh. Giai đoạn 2012-2015 được xác định là giai đoạn đẩy mạnh công tác xử lý nợ xấu tại BIDV Thăng Long. Trên cơ sở chỉ đạo và hỗ trợ của BIDV, chi nhánh đã dành nhiều nguồn lực vật chất cũng như nguồn nhân lực cho công tác xử lý nợ xấu với mục tiêu giảm tỷ lệ nợ xấu xuống dưới 3% đến cuối năm 2015.
2.3.2. Thực trạng xử lý nợ xấu tại BIDV Thăng Long
2.3.2.1. Cơ sở pháp lý
Cơng tác xử lý nợ xấu địi hỏi phải kết hợp hiểu biết về rất nhiều lĩnh vực trong đó yếu tố pháp lý đóng vai trị quan trọng quyết định đến kết quả công tác xử lý nợ.
Bên cạnh các văn bản pháp lý của Quốc hội (Luật dân sự, luật đất đai, luật các TCTC...), Chính phủ (Nghị định 163/2006/NĐ-CP ngày 26/12/2006 về giao dịch bảo đảm; Nghị định 83/2010/NĐ-CP ngày 23/7/2010 Về đăng ký giao dịch bảo đảm.); NHNN (Quyết định 493; Quyết định 18 sửa đổi 493) và các bộ ngành liên quan, trong những năm gần đây, để hỗ tăng cường sự thống nhất trong các phương thức xử lý nợ xấu, BIDV đã ban hành các văn bản quy định khá chi tiết trình tự, thủ tục của từng phương thức xử lý nợ. Cụ thể:
Nợ nhóm 3 ÷ nhóm 5 158 195 23,4 221 13, 3
299 35,3 - Phát sinh tăng 83
^^ 5 14 19,3 Õ"H -13,0 147.2 33,8 thời về mua bán nợ tại Quyết định số 379/QĐ-HĐQT ngày 31/8/2007;
- Đối với phương thức xử lý nợ xấu bằng khởi kiện: BIDV đã ban hành Quy chế xử lý tranh chấp theo Quyết định số 848/QĐ-HĐQT ngày 26/9/2008 quy định cách thức, trình tự xử lý tranh chấp liên quan đến hoạt động tín dụng;
- Miễn giảm lãi: Quy chế miễn giảm lãi ban hành theo Quyết định số 908 /QĐ- HĐQT ngày 08/10/2008;
- Xử lý bằng quỹ dự phòng: Quyết định số 9365 /QĐ-BIDV ngày 27/11/2006 V/v ban hành chính sách phân loại nợ và trích lập dự phịng rủi ro tín dụng; Quyết định số 4130/QĐ-QLTD4 ngày 23/7/2007 Về việc sửa đổi, bổ sung một số điểm của Chính sách phân loại nợ và trích lập dự phịng rủi ro ban hành kèm theo Quyết định số 9365/QĐ-BIDV ngày 27/11/2006 của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam ; Quyết định số 0918/QĐ-HĐQT ngày 24/9/2009 V/v ban hành Quy chế sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng.
- Xử lý tài sản bảo đảm: BIDV đã có quy định số 3979/QĐ-PC ngày 13/7/2009 về Giao dịch bảo đảm trong cho vay. Một số nội dung quan trọng được quy định chi tiết trong Quyết định này đó là các nội dung về trình tự, thủ tục và các nguyên tắc xử lý tài sản bảo đảm. Bên cạnh đó, Quyết định này cũng quy định khá chi tiết các phương thức xử lý tài sản và điều kiện áp dụng từng phương thức này trong thực tế. Đây là cơ sở pháp lý rất quan trọng được sử dụng trong hầu hết các trường hợp xử lý nợ xấu của khách hàng có tài sản bảo đảm.
Tuy đã có những quy định khá cụ thể về trình tự thủ tục xử lý nhưng qua quá trình thực hiện trên thực tế cho thấy việc xử lý tài sản của khách hàng là hết sức phức tạp kể cả khi khách hàng hợp tác với ngân hàng thì các thủ tục pháp lý cũng tiêu tốn khá nhiều thời gian và chi phí. Trường hợp tài sản chưa đủ tính pháp lý hoặc khách hàng thiếu hợp tác với ngân hàng thì việc xử lý tài sản hầu như khơng đạt kết quả.
2.3.2.2. Kết quả xử lý nợ xấu
Suốt từ năm 2009 trở lại đây chi nhánh xác định việc xử lý nợ xấu, nợ ngoại bảng, lãi treo là nhiệm vụ trọng tâm của tất cả các cán bộ, các phòng ban trong chi nhánh. Ban giám đốc đã chỉ đạo chi tiết đến các Phòng ban phải xây dựng kế hoạch, lộ trình chi tiết xử lý nợ đến từng khách hàng, phân giao nhiệm vụ đến từng cán bộ, tích cực đơn đốc bám sát khách hàng, quản lý chặt chẽ nguồn thu để tận thu hồi nợ, việc thu hồi nợ phải được đánh giá thường xuyên và liên tục hàng tuần, hàng tháng.
Để xử lý các khoản nợ xấu chi nhánh đã thành lập tổ xử lý nợ xấu do một phó giám đốc làm tổ trưởng với mục đích có các cán bộ chuyên trách với trình độ, nghiệp vụ và kinh nghiệm thực tế để xử lý nhằm thu hồi nợ một cách nhanh nhất. Hiện tại tổ xử lý nợ xấu gồm có 5 người, chủ yếu hoạt động bán chuyên trách. Các cán bộ của tổ được giao nhiệm vụ xử lý hồ sơ do phịng tín dụng của cán bộ đó đang quản lý để giảm thời gian trong khâu nghiên cứu hồ sơ khách hàng.
Kết quả xử lý nợ xấu trong giai đoạn 2009-2012 bước đầu là rất đáng khích lệ, cụ thể như sau:
Bảng 2.12: Kết quả thu hồi nợ xấu giai đoạn 2009-2012
Õ + Xử lý bằng nguồn DPRR 22 - 14.4 -25,5 30. 32 110,6 39.8 31,3 + Bán nợ 74 7 ^ 86 19,4 6823. 175,3 4 14 39,2-
1 Công ty CP XD số 4
Thăng Long 5.000 14.424
Bán nợ
2 Công ty CP XD số 6Thăng Long 5.000 1.028 Đôn đốc thu hồi nợ
3 Công ty CP XDCTGT842 ____________ 15.000 8.901 Yêu cầu Tổng CTXTCTGT 8nhận lại nợ theo cam kết bảo lãnh
~4 ~~
Công ty Cầu 75 5.607 5.607 Đôn đốc khách hàng trả nợ
5 Công ty TNHH BảoLong________________ 810 0 Tiến hành thủ tục để khởi kiện;phát mãi tài sản thế chấp 6 Công ty TNHH Thạch
Thảo
400 0 Tiến hành thủ tục để khởi kiện KH;
yêu cầu bên bảo lãnh trả thay 7 Công ty TNHH Nghĩa
Việt
500 500 Khởi kiện; phát mãi tài sản thế chấp; đôn đốc thu hồi nợ
8 Công ty TNHH Chếbiến gỗ Bắc sơn 4.973 256 Khởi kiện; phát mãi tài sản thế chấp
9 Công ty TNHH Bắc Á 3500 0 Đã khởi kiện ra toà; phát mãi tàisản thế chấp 10 Nguyễn Khắc Vệ 720 0 Khởi kiện, yêu cầu bên bảo lãnhtrả nợ thay 11 Mai Quang Cảnh 290 0 Tiến hành thủ tục để khởi kiệnKH; phát mãi tài sản thế chấp
Tổng số 41.800 30.716
(Nguồn : Báo cáo tông kêt năm 2009 đên năm 2012 chi nhánh thăng Long)
Trong bốn năm từ 2009 đến 2012, chi nhánh đã xử lý tổng cộng 272,2 tỷ đồng nợ xấu nội bảng. Trong đó, xử lý tài sản bảo đảm thu hồi nợ được 115 tỷ đồng bằng 42,2%; bán nợ được xấp xỉ 54 tỷ đồng (19,8%) còn lại là xử lý bằng dự phòng rủi ro, và yêu cầu bên bảo lãnh nhận nợ thay.
Trong năm 2011, chi nhánh đã xử lý được tổng cộng 84 tỷ đồng nợ xấu. Đây là kết quả rất đáng khích lệ, thể hiện nỗ lực của các cán bộ trực tiếp làm cơng tác xử lý nợ xấu nói riêng và của tồn thể cán bộ nhân viên của chi nhánh nói chung.
Bước sang năm 2012, với những diễn biến phức tạp của nền kinh tế, lạm phát tăng cao, thị trường chứng khoán, bất động sản ngưng trệ............ảnh hưởng xấu tới
58
công tác xử lý nợ xấu của chi nhánh. Tuy nhiên, công tác xử lý nợ xấu của chi nhánh vẫn thu được kết quả đáng ghi nhận. Trong năm, Chi nhánh đã được BIDV chấp thuận cho xử lý ngoại bảng 07 khách hàng.
Đối với các khoản nợ hạch toán ngoại bảng chi nhánh vận tiếp tục đôn đốc khách hàng để thu hồi. Kết quả là trong năm 2009 chi nhánh đã thu hồi được 7,2 tỷ đồng, năm
2010 thu được 8,6 tỷ đồng, năm 2011 thu được 23,68 tỷ đồng nợ ngoại bảng.
Dư nợ hạch toán ngoại bảng đến 31/12/2012 là 120,4 tỷ đồng, trong năm 2012 Chi nhánh đạt 73% kế hoạch thu nợ ngoại bảng được BIDV giao. Cụ thể như sau:
Bảng 2.13: Chi tiết thu hồi nợ ngoại bảng năm 2012
Các biện pháp cụ thể tại chi nhánh đã thực hiện:
- Đôn đốc khách hàng trả nợ: Đối với các khách hàng có thiện chí trả nợ hoặc cịn nguồn thu, chi nhánh thực hiện bám sát nguồn thu của khách hàng, đốn đốc trả nợ. Trong năm 2012, chi nhánh đã đôn đốc thu hồi được hơn 1 tỷ đồng nợ xấu của công ty CP xây dựng số 6 Thăng Long và 500 triệu đồng của công ty Nghĩa Việt
- Phát mãi thu hồi tài sản: khi nợ xấu phát sinh mà khách hàng khơng cịn