Đơn vị: Người Đơn vị Chỉ tiêu BIDV Bắc Ninh BIDV Chi nhánh Tổng cộng
1. Điều tra cán bộ quản lý 02 8 10
2. Điều tra CBTD 10 44 54
3. Điều tra cán bộ kiểm tra 4 0 4
Xây dựng phiếu điều tra: Phiếu điều tra được chúng tôi xây dựng và hoàn
thiện thông qua các bước sau:
- Bước 1: Dự thảo mẫu phiếu điều tra ứng với các mục tiêu nghiên cứu. - Bước 2: Tiến hành điều tra thử ở một số điểm nghiên cứu.
- Bước 3: Bổ sung, chỉnh sửa và hoàn thiện mẫu phiếu điều tra và đó là
mẫu phiếu điều tra chính thức cho các điểm chọn nghiên cứu đề tài.
Nội dung của phiếu điều tra được mô tả cụ thể với các nội dung chính như: các thông tin cơ bản về khách hàng vay vốn, số tiền và mục đích sử dụng vốn vay, tính hiệu quả của dự án/phương án sản xuất kinh doanh, TSBĐ của khoản vay, nguồn thu nhập và khả năng trả nợ của khách hàng, những khó khăn trong quá trình tổ chức sản xuất kinh doanh và trả nợ Ngân hàng, nguyên nhân không trả được nợ Ngân hàng đúng hạn...
Phương pháp điều tra: Để ghi nhận thông tin ban đầu về tình hình hoạt
động kinh doanh của BIDV Bắc Ninh, thực trạng nợ xấu và công tác xử lý thu hồi nợ xấu, những khó khăn vướng mắc, các giải pháp khắc phục… Ngoài việc quan sát thực tế hoạt động tín dụng, chúng tôi đã trực tiếp trao đổi với một số cán bộ quản lý tại Chi nhánh; đồng thời để nắm rõ nguyên nhân phát sinh các khoản nợ xấu, chúng tôi còn tiến hành thu thập thông tin số liệu thông qua các HĐTD của khách hàng vay, trực tiếp lấy ý kiến của một số CBTD, cán bộ làm nhiệm vụ kiểm tra kiểm soát nội bộ. Tổng hợp những ý kiến, thông tin thu thập được, kết hợp với việc quan sát thực tế đã gợi mở hướng nghiên cứu chi tiết hơn, cụ thể hơn để có được những minh chứng khẳng định cho kết quả nghiên cứu đề tài.
3.3.2. Phƣơng pháp thống kê, phân tích
Để phân tích các số liệu đã qua khâu xử lý, chúng tôi sử dụng một số phương pháp sau:
- Phương pháp thống kê mô tả:
Là phương pháp sử dụng để phân tích mức độ biến động các chỉ tiêu thông qua số tương đối, số tuyệt đối, số bình quân, các bảng biểu số liệu và diễn tả bằng lời văn để phân tích thực trạng nợ xấu và những biện pháp Xử lý nợ xấu mà Chi nhánh đã thực hiện trong thời gian qua từ đó rút ra những kết luận, những nhận xét làm căn cứ đề xuất các giải pháp Xử lý nợ xấu có hiệu quả.
Đây là phương pháp lâu đời và được sử dụng phổ biến. So sánh trong phân tích là đối chiếu các chỉ tiêu, các hiện tượng kinh tế đã được lượng hoá có cùng nội dung tính chất tương tự để xác định xu hướng, mức độ biến động của chỉ tiêu. Trên cơ sở đó đánh giá được các mặt tích cực, những mặt yếu kém từ đó tìm ra các giải pháp quản lý tối ưu trong từng trường hợp.
3.3.4. Xây dựng hệ thống chỉ tiêu nghiên cứu
Chỉ tiêu về nợ xấu:
- Số nợ xấu theo nhóm, theo khách hàng; - Số nợ xấu theo thời hạn cho vay;
- Số nợ xấu theo lĩnh vực kinh tế;
- Số nợ xấu theo bảo đảm bằng tài sản và theo khả năng thu hồi nợ...
Chỉ tiêu Tỷ lệ nợ xấu:
- Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ (%). Là chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín
dụng của TCTD (từ nhóm 3 đến nhóm 5). Tỷ lệ này phản ánh tại thời điểm đánh giá hoạt động cho vay của TCTD, cứ 1.000 đồng cho vay ra của TCTD đó có bao nhiêu đồng quá hạn trên 90 ngày.
- Tỷ lệ nợ có khả năng mất vốn so Tổng dư nợ (%). Là chỉ tiêu đánh giá khả năng mất vốn của các khoản cho vay của TCTD (nhóm 5). Tỷ lệ này phản ánh tại thời điểm đánh giá hoạt động của TCTD, cứ 1.000 đồng cho vay ra của TCTD đó có bao nhiêu đồng có khả năng bị mất.
- Tỷ lệ nợ đã xử lý rủi ro bằng nguồn DPRR tín dụng.
Nợ đã XLRR bằng nguồn dự phòng là khoản nợ được BIDV sử dụng nguồn DPRR tín dụng để XLRR và hạch toán chuyển khoản nợ đó ra theo dõi ngoại bảng cân đối kế toán và tiếp tục theo dõi, đôn đốc thu hồi nợ đầy đủ theo HĐTD đã ký, cam kết đã thoả thuận với khách hàng.
PHẦN 4. KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN
4.1. THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CỦA BIDV BẮC NINH 4.1.1. Hoạt động huy động vốn 4.1.1. Hoạt động huy động vốn
Nhận thức đúng đắn về tầm quan trọng của nguồn vốn trong hoạt động kinh doanh, với lợi thế là Chi nhánh NHTM 95,28% vốn nhà nước, có mạng lưới gồm 10 Phòng giao dịch trải rộng toàn tỉnh, BIDV Bắc Ninh đã hoạch định chiến lược huy động vốn không những để cân đối nguồn vốn trước mắt, mà còn tạo thế ổn định và phát triển vững chắc cho những năm tiếp theo, trong đó coi trọng nguồn vốn tại chỗ của các tầng lớp dân cư, TCKT nhằm đáp ứng nhu cầu cho vay phát triển kinh tế trên địa bàn. Cùng với uy tín, thương hiệu BIDV và các yếu tố thuận lợi của thị trường, NHNN kiểm soát chặt chẽ, kỷ cương đối với thị trường vốn và lãi suất, hạn chế tình trạng cạnh tranh không lành mạnh, sức hấp dẫn của các kênh đầu tư khác giảm sút… làm cho nhu cầu gửi tiền tăng lên. Tình
hình huy động vốn của BIDV Bắc Ninh được thể hiện qua bảng 4.1.