Đơn vị: %
Nguyên nhân phát sinh nợ xấu Tỷ lệ chọn
Thang trả lời
Nhiều
Trung bình Ít
1. Môi trường kinh doanh không thuận lợi 82,4 56 23 21
2. Rủi ro bất khả kháng 76,7 27 44 29
3. Áp lực bởi các mối quan hệ bên ngoài 25,4 11 35 54 Nguồn: Tổng hợp của tác giả
b. Nguyên nhân chủ quan từ phía khách hàng vay vốn
Cung cấp thông tin, số liệu không trung thực: Một số doanh nghiệp có tình
hình tài chính không minh bạch, cung cấp báo cáo tài chính cho Ngân hàng không trung thực, thể hiện kết quả kinh doanh có lãi tuy nhiên thực chất doanh nghiệp đang bị thua lỗ, gây khó khăn trong việc thẩm định đánh giá năng lực tài chính của doanh nghiệp khi cho vay như Công ty TNHH giấy Hiền Hòa, DNTN Phúc Hưng, Nguyễn Quyết Chí...
Năng lực quản lý yếu kém, sản xuất kinh doanh thua lỗ: Một số khách
hàng nhiều năm liền hoạt động không hiệu quả, doanh thu ngày càng giảm do giá thành sản phẩm cao, chi phí lớn nhưng hàng hóa chậm tiêu thụ, hàng tồn kho lớn; trong khi đó doanh nghiệp kinh doanh chủ yếu bằng vốn vay Ngân hàng nên dễ dẫn đến thua lỗ, không thể hoàn trả được các khoản công nợ, trong đó có nợ vay Ngân hàng. Đây là loại nợ khó xử lý nhất vì nó bị tồn đọng trong nhiều năm, bản chất là đã mất vốn, không còn tài sản tương ứng với các khoản nợ này như Công ty TNHH Giấy Phát Đạt, Cty TNHH thép Hưng Yên, Nguyễn Thị Bền, Quách Cao Nhã...
Đầu tư vượt quá khả năng tài chính: Một số khách hàng năng lực quản lý
còn hạn chế, đầu tư dàn trải không hiệu quả, dẫn đến kinh doanh thua lỗ như Công ty TNHH Flexcom, Công ty TNHH Hoàng Gia...
Sử dụng vốn vay không đúng mục đích: Một số trường hợp cố tình sử dụng
vốn vay sai mục đích, vay vốn lưu động để kinh doanh nhưng đầu tư vào tài sản dài hạn, không sinh lời làm mất cân đối cơ cấu vốn, không sinh lợi nhuận để trả lãi vay, đồng thời không có nguồn thu để trả nợ Ngân hàng. Thường là những món vay cá nhân, hộ gia đình khi đề nghị Ngân hàng vay tiêu dùng, kinh doanh đến khi rút vốn về thì lại đem đi đầu tư bất động sản...
Không có ý thức trả nợ Ngân hàng: Một vài trường hợp khách hàng vay
vốn, mặc dù có khả năng tài chính, có điều kiện thu nhập để trả nợ Ngân hàng nhưng cố tình trây ì, không có ý thức trả nợ Ngân hàng. Việc xử lý nợ xấu đối với các trường hợp này thường rất khó khăn, do khách hàng không hợp tác với Ngân hàng. Hơn nữa còn có tình trạng một số khách hàng có ý định lừa đảo, chiếm dụng vốn của Ngân hàng.
Kết quả khảo sát nguyên nhân phát sinh nợ xấu do các yếu tố chủ quan từ phía khách hàng vay vốn, được sắp xếp theo mức độ giảm dần, thể hiện qua bảng 4.9 dưới đây.