Đơn vị: %
Nguyên nhân phát sinh nợ xấu Tỷ lệ chọn Thang trả lời Nhiề u Trung bình Ít
1. Hạ thấp các điều kiện vay vốn 89,5 68 32 0
2. Năng lực, trình độ cán bộ hạn chế 78,5 72 28 0
3. Thiếu kiểm tra, giám sát khoản vay 76,7 51 27 22 4. Cán bộ vi phạm đạo đức nghề nghiệp 38,6 14 46 40
Nguồn: Tổng hợp của tác giả
4.2.2. Thực trạng quản lý nợ xấu tại BIDV Bắc Ninh
4.2.2.1. Công tác tổ chức quản lý nợ xấu tại Ngân hàng
Nhằm tăng cường công tác quản lý nợ xấu, BIDV Bắc Ninh đã thành lập tổ chuyên quản lý và xử lý nợ tại Chi nhánh.
Ban chỉ đạo quản lý và xử lý nợ xấu được thành lập với thành phần gồm Giám đốc Chi nhánh, Phó Giám đốc phụ trách công tác tín dụng và quản lý rủi ro, Trưởng phòng QHKH Doanh nghiêợ, Trưởng phòng QHKH cá nhân và một số cán bộ phòng QHKH giúp việc cho Ban chỉ đạo. Nhiệm vụ của Ban chỉ đạo là tổ chức triển khai, đôn đốc và giám sát việc thực hiện các giải pháp quản lý và xử lý nợ xấu tại Chi nhánh theo chỉ đạo của BIDV cũng như tổ chức thực hiện phương án xử lý nợ xấu do Chi nhánh tự xây dựng, đảm bảo việc quản lý và xử lý nợ xấu được thực hiện theo đúng lộ trình, đạt hiệu quả cao.
Tổ quản lý nợ xấu tại các Chi nhánh có nhiệm vụ xây dựng và tổ chức thực hiện phương án quản lý và xử lý nợ xấu, phân tích chi tiết các món nợ tiềm ẩn rủi ro, nợ xấu, nợ tồn đọng, nợ đã XLRR để tìm nguyên nhân, từ đó có biện pháp xử lý và quản lý phù hợp đối với từng khoản nợ.
Sơ đồ 4.2. Quy trình Xử lý các khoản vay có vấn đề
Nguồn: Sổ tay tín dụng BIDV Việc xử lý các khoản nợ có vấn đề (bao gồm các khoản nợ xấu, nợ đã XLRR bằng nguồn dự phòng và các khoản nợ đang còn trong hạn nhưng có biểu hiện tiềm ẩn rủi ro, khả năng trả nợ khó khăn) được thực hiện theo quy trình trên. Hàng quý, trên cơ sở kết quả phân loại nợ và trích lập DPRR tín dụng, BIDV Bắc Ninh đã chủ động yêu cầu các Phòng QHKH Doanh nghiệp và cá nhân rà soát những khoản vay tiềm ẩn rủi ro, xây dựng phương án, biện pháp quản lý và xử lý nợ xấu phát sinh, đồng thời kiểm soát sự gia tăng nợ xấu, đảm bảo an toàn trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng.Đối với những dư nợ xấu
phát sinh mới sẽ đánh giá vào thi đua của CB chuyên quản. Việc xây dựng phương án quản lý và xử lý nợ xấu chi tiết tới từng khoản vay, từng khách hàng theo nhóm biện pháp xử lý giúp cho Ban lãnh đạo Ngân hàng có được bức tranh toàn cảnh về tình hình nợ xấu cũng như các giải pháp cụ thể để quản lý và xử lý nợ xấu, tạo điều kiện thuận lợi cho BIDV Bắc Ninh chủ động triển khai chỉ đạo Xử lý nợ xấu trong toàn Chi nhánh theo các biện pháp đã xây dựng, dễ dàng trong việc theo dõi, đôn đốc quá trình xử lý nợ, thuận tiện trong việc tổng hợp, báo cáo kết quả thực hiện xử lý nợ tại từng thời điểm.
Sự ra đời của Ban chỉ đạo quản lý nợ xấu và Tổ xử lý nợ xấu tại các Chi nhánh cho thấy quyết tâm trong công tác xử lý và quản lý nợ xấu của BIDV Bắc Ninh, coi đây là nhiệm vụ trọng tâm hàng đầu trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng với phương châm phát triển an toàn và hiệu quả, đổi mới trong cách nghĩ và cách làm của lãnh đạo Chi nhánh, nâng cao ý thức trách nhiệm của các cá nhân, tập thể trong công tác quản lý và xử lý nợ xấu, qua đó hiệu quả xử lý nợ xấu được nâng lên rõ rệt. Ban chỉ đạo xử lý nợ xấu tại các Chi nhánh đã có sự phân công, phân nhiệm rõ ràng, sự phối hợp khoa học giữa các bộ phận, công tác xử lý nợ xấu được tiến hành một cách bài bản, đúng trình tự và đảm bảo tuân thủ theo pháp luật. Với cơ chế hoạt động như vậy, BIDV Bắc Ninh một mặt tập trung cho công tác quản lý và xử lý nợ xấu, mặt khác vẫn tập trung được nguồn lực cho các hoạt động sinh lời, đảm bảo sự phát triển ổn định bền vững của Ngân hàng.
4.2.2.2. Các biện pháp quản lý và xử lý nợ xấu và kết quả đạt được
Để công tác quản lý và xử lý nợ xấu đạt kết quả, tiết kiệm thời gian và chi phí, việc phân tích, đánh giá và tìm hiểu rõ nguyên nhân phát sinh nợ xấu trước khi tiến hành các biện pháp xử lý là cần thiết. Đối với những khoản nợ xấu phát sinh do nguyên nhân khách quan thì có thể áp dụng các biện pháp nhắc nhở, đôn đốc hoặc cơ cấu các khoản nợ nếu đánh giá khách hàng vẫn có khả năng hoàn trả. Đối với những khoản nợ xấu phát sinh do nguyên nhân chủ quan từ phía khách hàng thì cần phải áp dụng ngay từ đầu những biện pháp mạnh hơn như xử lý TSBĐ hay sử dụng công cụ pháp lý để thu hồi nợ. Với quan điểm xử lý nợ xấu như trên, BIDV Bắc Ninh đã tiến hành nhiều biện pháp khác nhau, nhưng với một mục đích chung là quá trình xử lý nợ xấu bảo đảm hiệu quả.
a. Xử lý nợ xấu thông qua đôn đốc thu hồi nợ
mềm giao dịch IPCAS, định kỳ hàng tháng, hàng tuần CBTD lập danh sách các khoản vay chuẩn bị đến hạn thanh toán và thông báo để khách hàng chủ động nguồn tiền trả nợ khi đến hạn. Ngoài việc thông báo của CBTD thì hiện nay BIDV Bắc Ninh còn cung cấp dịch vụ nhắn tin nhắc nợ đến hạn, do đó hầu hết khách hàng đều được thông báo nợ đến hạn kịp thời. Bên cạnh đó, CBTD phải thường xuyên rà soát, phân tích, đánh giá tình hình thực tế khách hàng (nguồn thu, hàng tồn kho, các khoản phải thu...) để yêu cầu khách hàng chủ động bán hàng tồn kho, tập trung thu hồi công nợ cũng như các nguồn thu hợp pháp khác của khách hàng để trả nợ Ngân hàng, đồng thời theo dõi chặt chẽ các luồng tiền về của khách hàng (đặc biệt là luồng tiền từ doanh thu bán hàng của doanh nghiệp qua tài khoản tiền gửi mở tại Chi nhánh) để thu hồi nợ kịp thời, tránh để khách hàng sử dụng nguồn này quay vòng vốn kinh doanh.
Việc hoàn thiện hệ thống đánh giá XHTDNB đã giúp Ngân hàng chủ động theo sát tình hình khách hàng, nhắc nhở và đôn đốc đối với những khoản vay chưa đến hạn nhưng khách hàng được phân loại vào nhóm có rủi ro về khả năng thanh toán nợ cao. Đối với những khoản nợ xấu đã thực sự phát sinh thì không chỉ dừng lại ở việc đôn đốc khách hàng mà CBTD phải tổ chức kiểm tra, đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh, nắm bắt kịp thời các nguồn thu để thu nợ, tránh trường hợp khách hàng có nguồn tiền nhưng lại sử dụng vào những mục đích khác.
Bên cạnh đó, BIDV Bắc Ninh cũng tích cực yêu cầu người bảo lãnh thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh, đặc biệt đối với các khoản vay tín chấp lương của cán bộ nhân viên thuộc các cơ quan doanh nghiệp, đơn vị hành chính sự nghiệp. Đối với người bảo lãnh bằng tài sản, Chi nhánh cũng đã yêu cầu người bảo lãnh thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh thông qua hình thức nộp tiền thanh toán nợ thay cho khách hàng vay. Trong đó điển hình là Công ty TNHH Flexcom Chi nhánh đã làm việc với Công ty mẹ bên Hàn Quốc để trả nợ thay và đã thu hồi thành công là 41 tỷ nợ xấu.
Việc thu hồi nợ xấu bằng biện pháp này đã mang lại kết quả nhất định, hầu hết các khoản nợ xấu tín chấp cũng như các khoản cho vay có bảo đảm nhưng số tiền cho vay không lớn (khoảng dưới 1 tỷ đồng) của hộ gia đình, cá nhân phát sinh đều được thu hồi nợ kịp thời. Tuy nhiên những khoản cho vay với số tiền vài tỷ đồng trở lên, khi đã phát sinh nợ xấu thì việc đôn đốc thu hồi nợ tương đối khó khăn, đặc biệt là đối với khách hàng doanh nghiệp, do khi đó hầu hết khách hàng đã rơi vào tình trạng khó khăn tài chính, mất khả năng thanh toán.
b. Xử lý nợ xấu thông qua xử lý tài sản bảo đảm
Ngoài việc bám sát và đôn đốc khách hàng thực hiện nghĩa vụ trả nợ, để xử lý được nợ xấu BIDV Bắc Ninh còn phải thực hiện biện pháp xử lý TSBĐ. Trong tình hình hiện nay, xử lý TSBĐ được coi là một biện pháp hữu hiệu giúp Ngân hàng có thể thu hồi nợ xấu với chi phí thấp trong điều kiện tài sản có tính khả mại và hoàn thiện về mặt pháp lý. Quá trình xử lý tài sản sẽ không mất nhiều thời gian, nếu khách hàng hợp tác với Ngân hàng, chủ động bán tài sản để trả nợ thì thủ tục tương đối đơn giản; trường hợp khách hàng không hợp tác, không bàn giao tài sản cho Ngân hàng để thực hiện phát mại thông qua Trung tâm bán đấu giá tài sản thì quá trình xử lý tài sản cũng phức tạp và mất nhiều thời gian.
Thực tế đã có một số khách hàng nhất trí bàn giao tài sản cho Ngân hàng xử lý nhưng sau một thời gian khá dài Ngân hàng vẫn chưa xử lý được tài sản do thị trường bất động sản trầm lắng, tài sản lại có giá trị lớn nên đã nhiểu lần tiến hành thủ tục đấu giá tài sản nhưng vẫn không có người đăng ký mua.
Biện pháp này chỉ thực sự hiệu quả trong trường hợp xử lý các khoản vay nhỏ, lẻ của hộ kinh doanh vì tài sản chủ yếu là bất động sản (quyền sử dụng đất và tài sản gắn liền trên đất), giá trị TSBĐ không lớn nên dễ tìm khách mua. Việc xử lý TSBĐ của các doanh nghiệp tương đối khó khăn do chủ yếu là nhà xưởng, dây truyền máy móc thiết bị (nhiều loại mang tính đặc thù), tài sản thế chấp hầu hết có giá trị lớn gắn liền trên đất thuê do đó khó khăn trong việc tìm khách hàng mua tài sản hoặc phát mại tài sản nhiều lần không thành.
Kết quả Xử lý nợ xấu bằng biện pháp xử lý TSBĐ được thể hiện qua bảng sau: