44
Bảng 2.3:Tình hình kết quả sản xuất kinh doanh của công ty từ năm 2014-2016
Đơn vị tính: VNĐ
Chỉ tiêu Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015
So sánh năm 2015/2014 So sánh năm 2016/2015 Tốc độ phát triển bình quân (%) Số tuyệt đối Tốc độ phát tiển (%) Số tuyệt đối Tốc độ phát tiển (%) Doanh thu bán hàng và CCDV 20.141.727.545 21.456.238.975 24.332.367.541 1.314.511.430 106,5 2.876.128.566 113,4 109,9
Các khoản giảm trừ doanh thu 0 0 0 0 - 0 - -
Doanh thu hoạt động tài chính 780.000 1.500.000 2.350.000 720.000 192,3 850.000 156,7 173,6
Giá vốn 18.535.878.457 19.899.516.172 22.691.979.318 1.363.637.715 107,4 2.792.463.146 114,0 110,7
Chi phí bán hàng 650.989.056 617.849.147 615.024.788 (33.139.909) 94,9 (2.824.359) 99,5 97,2
Chi phí QLDN 376.987.234 367.897.333 510.345.100 (9.089.901) 97,6 142.447.767 138,7 116,3
Chi phí tài chính 554.980.467 559.001.309 555.365.535 4.020.842 100,7 (3.635.774) 99,3 99,9
Lợi nhuận thuần từ HĐKD 23.672.331 13.475.014 (37.997.200) (10.197.317) 56,9 (51.472.214) (282,0) (126,7)
Thu nhập khác 5.090.400 8.790.309 7.500.780 3.699.909 172,7 (1.289.529) 85,3 121,4
Chi phí khác 19.967.345 20.405.600 21.890.000 438.255 102,2 1.484.400 107,3 104,7
Lợi nhuận khác (14.876.945) (11.615.291) (14.389.220) 3.261.654 78,1 (2.773.929) 123,9 98,37
Lợi nhuận kế toán trước thuế 8.795.386 1.859.723 (52.386.420) (6.935.663) 21,1 (54.246.143) (2.816,9) (243,8)
45 Nhận xét:
Qua bảng tình hình kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty cổ phần dầu khí Khánh Phong ta thấy:
Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ của công ty liên tục tăng qua các năm. Năm 2015 doanh thu tăng 1.314.511.430đ so với năm 2014, tương ứng với 106,5%. Năm 2016 doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ tăng 2.876.128.566 đồng so với năm 2015, tương ứng với 113,4%. Tốc độ phát triển bình quân của doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ qua 3 năm là 109,9%
Doanh thu hoạt động tài chính của công ty qua 3 năm có xu hướng tăng lên. Năm 2015 doanh thu hoạt động tài chính tăng 720.000 đồng, tương ứng với 192,3%. Năm 2016 doanh thu hoạt động tài chính tăng 850.000đồng, tương ứng với 156,7%. Tốc độ phát triển bình quân doanh thu hoạt động tài chính qua 3 năm của công ty cổ phần dầu khí Khánh Phong là 173,6%. Sự thay đổi có xu hướng tăng lên này chủ yếu từ tiền lãi gửi ngân hàng.
Giá vốn năm 2015 tăng 1.363.637.715 đồng so với năm 2014, tương ứng với 107,4%. Năm 2016 giá vốn tăng 2.792.463.146 đồng so với năm 2015, tương ứng với 114,0%. Tốc độ phát triển bình quân qua 3 năm là 110,7%. Giá vốn của công ty qua 3 năm có xu hướng gia tăng, điều này chứng tỏ công ty đang mở rộng quy mô, nhập nhiều sản phẩm, hàng hóa về xăng dầu hơn đển bán ra ngoài thị trường.
Chi phí bán hàng của công ty qua 3 năm có xu hướng giảm. Năm 2015 giảm 33.139.909 đồng so với năm 2014, tương ứng với 94,9%. Năm 2016 chi phí bán hàng giảm 2.824.359 đồng so với năm 2015 tương ứng với 99,5%. Tốc độ phát triển bình quân qua 3 năm là 97,2%. Nguyên nhân có thể do số
46
lượng lao động giảm hay công ty có chính sách cắt giảm một số chi phí không cần thiết trong chương trình bán hàng.