Đơn vi ̣: VNĐ
(Nguồn: Phòng Hành Chánh Kế Toán)
Bảng 2. 3: Tổng chi phí Công Ty TNHH XNK Thành Đạt 2013-2015.
(Nguồn: Phòng Hành Chánh Kế Toán)
Chi tiêu Năm Chênh lê ̣ch Chênh lê ̣ch
2013 2014 2015 2014/2013 2015/2014
Giá tri ̣ % Giá tri ̣ % Giá tri ̣ % Số tiền Số tiền Giá vốn HB 1.989.575.000 69% 2.253.000.000 72% 2.583.578.000 72% 263.425.000 330.578.000 CP Bán Hàng 0 0% 0 0% 0 0% 0 0 CP QLDN 901.536.000 31% 862.534.172 28% 1.005.836.250 28% -39.001.828 143.302.078 CP Tài Chính 0 0% 0 0% 0 0% 0 0 CP khác 0 0% 0 0% 0 0% 0 0 Tổng CP 2.891.111.000 100% 3.115.534.172 100% 3.589.414.250 100% 224.423.172 473.880.078
Qua bảng trên, ta thấy tổng chi phí của công ty có xu hướng tăng dần. Nếu năm 2013 tổng chi phí là 2 tỷ 891 triê ̣u đồng thì sang năm 2014 tổng chi phí tăng lên 3 tỷ 116 triê ̣u đồng và tăng 3 tỷ 589 triê ̣u đồng trong năm 2015.
- Trong cơ cấu tổng chi phí, giá vốn bán hàng chiếm tỷ trọng cao nhất, trung bình qua 3 năm là hơn 71% và có xu hướng gia tăng qua các năm.
- Trong 3 năm qua 2013,2014 và 2015 công ty chủ yếu sử dụng nguồn vốn tự có để hoạt động, không sử dụng các nguồn vốn vay khác nên không phát sinh thêm khoản chi phí Tài Chính.
- Do công ty đã hoạt động tương đối lâu trong lĩnh vực xuất nhập khẩu mặt hàng nội thất làm từ tre, đã có một lượng khách hàng thân thiết, công ty chỉ cung cấp cho các khách hàng này, một mặt khách hàng thường chủ động tìm đến công ty nên chi phí bán hàng là không đáng kể.
- Bên cạnh đó, công ty có vài sự thay đổi về chính sách nhân sự trong năm 2014 nên chi phí doanh nghiệp giảm 39 triệu đồng so với năm 2013.
- Năm 2015 , công ty có kế hoạch xây dựng dự án showroom Ngôi Nhà Việt Nam và đưa vào hoạt động trong năm 2016 nên công ty tăng cường công tác huấn luyện, đào tạo nhân viên nên chi phí nhân sự tăng dẫn đến chi phí quản lí doanh nghiệp tăng 143 triệu đồng.
0 500.000.000 1.000.000.000 1.500.000.000 2.000.000.000 2.500.000.000 3.000.000.000 2013 2014 2015 Năm
Lợi Nhuận Hoạt Động Kinh Doanh
Lợi Nhuận Hoạt Động Kinh Doanh 0 50000000 100000000 150000000 200000000 250000000 300000000 350000000 400000000 450000000 2014/2013 2015/2014 Chênh Lệch
Lợi Nhuận Hoạt Động Kinh Doanh
Lợi Nhuận Hoạt Động Kinh
Doanh