của GPBank
3.3.2.1. Đối với công tác nhận diện rủi ro
> Chất lượng thông tin trong phân tích tín dụng còn kém
Vấn đề thông tin bất cập ảnh hường đến cả hai phía: khách hàng và ngân hàng. Tuy nhiên, ngân hàng là phía phải gánh chịu nhiều rủi ro hơn khi nguồn vốn vượt khỏi tầm kiểm soát.
Thông tin phân tích tín dụng chủ yếu lấy từ CIC, từ báo cáo tài chính của khách hàng, các nguồn thông tin không chính thức và internet. Các nguồn thông tin trên không được đảm bảo chính xác và chưa có cơ sớ tin cậy. Trên
thực tê, các thông tin vê khách hàng như năng lực quản trị, điêu hành của chủ doanh nghiệp không được đánh giá đúng thực chất, thông tin về năng lực tài chính của doanh nghiệp chưa có cơ sở tin cậy, các thông tin hồ trợ trong việc thẩm định dự án, công nghệ máy móc thiết bị, tài săn đảm bảo cũng rất khó khăn để tìm kiếm. Chất lượng thông tin kém đã gây không ít khó khăn trong công tác thấm định khách hàng và dự án của họ, từ đó ảnh hưởng rất nhiều đến chất lượng tín dụng thể hiện ở các mặt sau:
- Trong vấn đề kiểm toán báo cáo tài chính thì số liệu kiếm toán còn nhiều mâu thuẫn, độ tin cậy cùa báo cáo tài chính do khách hàng lập là không
cao nên việc sữ dụng báo cáo tài chính để chấm điểm xếp hạng khách hàng hồ trợ trong việc ra quyết định tín dụng, giám sát khách hàng là không chính xác, dẫn đến những chọn lựa ngược gây ra rủi ro cho ngân hàng, về phía Ngân hàng TM TNHH MTV Dầu Khí Toàn cầu, nếu nhất thiết yêu cầu khách hàng phải thực hiện kiểm toán báo cáo tài chính thì mới cho vay thì ngân hàng sẽ bị
mất khách hàng.
- Trong quy định xếp loại khách hàng vay vốn của NHNN cũng như theo quy trình tín dụng của Ngân hàng TM TNHH MTV Dầu Khí Toàn cầu thì cán bộ tín dụng phải đánh giá được năng lực quản trị của giám đốc doanh nghiệp nhung thực tế thông tin từ CIC chủ yếu là liệt kê bằng cấp của nhà quản trị mà chưa có sự phân tích đánh giá cụ thể. Với nguồn thông tin đầu vào như vậy, rõ ràng thông tin về năng lực quản trị của khách hàng là không đầy đủ và thiếu chất lượng, không đánh giá đúng thực chất năng lực quản trị điều hành của khách hàng, thực tế cho thấy năng lực này không chỉ thể hiện ở bằng
cấp mà còn ở nhiều yếu tố khác.
- Ngoài ra, GPBank chưa chú trọng xây dựng cho mình một hệ thống thu thập thông tin nhất là trong môi trường thông tin vừa thiếu, vừa yếu như hiện nay. Chính vì thế trong việc thấm định, đánh giá dự án vay trên nhiều phương
diện như thị trường, kỹ thuật, công nghệ, tài chính, xã hội, cán bộ chưa thực hiện một cách đầy đủ, chỉ trình bày sơ lược về tính khả thi của dự án, thậm chí những thông tin được sừ dụng khi đánh giá đã lạc hậu và sai lệch, không có giá trị trong công tác phòng ngừa và hạn chế rủi ro.
> Việc thấm định, đảnh giả dự án/ phương án kinh doanh chưa đạt chất lượng.
Việc thẩm định dự án trong một môi trường thiếu thông tin như của Việt Nam là một thách thức lớn đối với các cán bộ thẩm định. Trên thị trường hiện nay, có rất ít doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực nghiên cứu thị trường. Do đó, khi đánh giá thị trường đối với sản phẩm của dự án, cán bộ thẩm định chủ yếu phải dựa vào các nguồn thông tin không chính thức, thu thập qua báo chí, internet,...
> Đánh giá năng lực tài chính của khách hàng: Công việc đánh giá được
thực hiện chủ yếu dựa vào việc phân tích số liệu trên các báo cáo tài chính do• • J * • A • khách hàng cung cấp. Hiện nay do Việt Nam chưa có quy định về minh bạch thông tin nên có thể nói độ tin cậy của các báo cáo tài chính chưa thật sự cao, nhất là đối với các DNTN. Do vậy các cán bộ ngân hàng cũng rất khó thẩm định được số liệu tài chính do các doanh nghiệp cung cấp có “đúng đắn” và chính xác tuyệt đối hay không. NHTM dù biết kiểm toán báo cáo tài chính là tốt nhung cũng không dám đề nghị khách hàng thực hiện vì sợ mất khách hàng. Từ những số liệu chưa thực sự tin cậy nên việc phân tích báo cáo tài chính sẽ không phản ánh đúng thực chất năng lực tài chính của khách hàng.
3.3.2.2. Đối với công tác đo lường rủi ro tin dụng
Quy trình chấm điểm và xếp hạng tín dụng khách hàng chưa hiệu quả
Hệ thống đánh giá, xếp hạng nội bộ đang áp dụng hiện nay mới chi dừng lại ở việc xếp hạng phân loại khách hàng và nhóm nợ, chưa đánh giá hết RRTD của khoản vay do hạn chế trong cơ sở dữ liệu đầu vào (tính tin cậy báo
cáo tài chính thâp, các chỉ tiêu phi tài chính chưa cụ thê...). Do đó chưa xây dựng được mô hình thích họp cho việc lượng hóa mức độ rủi ro của khách hàng như tổn thất ước tính của một khoản vay tương lai (về kỳ đáo hạn hiệu
dụng, xác suất vỡ nợ...).
Các chỉ tiêu để đánh giá xếp hạng: Các chỉ tiêu tài chính và phi tài chính có tỷ trọng điểm chưa phù họp, cách cho điếm phụ thuộc rất lớn vào ý chí chủ quan của cán bộ thực hiện chấm điểm.
Ngoài ra, vì áp lực phải hoàn thành kế hoạch, ngân hàng có thể sẽ can thiệp chủ đích nhàm thay đổi thứ hạng doanh nghiệp theo hướng có lợi cho ngân hàng.
3.3.2.3. Đối với công tác kiêm soát rủi ro tín dụng
> về chỉnh sách tín dụng', chưa đạt tầm chiến lược, chưa theo nguyên tắc thị
trường, thậm chí còn bị cuốn theo các hội chứng, phong trào, khẩu hiệu phát triển kinh tế và theo chủ nghĩa thành tích.
> Quy trình tín dụng: không được quy định chi tiết và đầy đủ, cũng như mối
quan hệ giữa các bước chưa được nhận thức đúng đăn. Trên thực tê, việc phân định rõ giữa khâu thẩm định và cho vay của ngân hàng vẫn chưa thật sự tách biệt. Mặt khác, do sức ép cạnh tranh trong việc mở rộng thị phần tín dụng, trong quá trình vận dụng ngân hàng đã bỏ qua các bước của quy trình, hạ thấp tiêu chuân đánh giá khách hàng, không chú ý đúng mức đên tình hình tài
chính, năng lực sản xuất kinh doanh, khả năng trả nợ, nguồn trà nợ của khách
chỉnh kỳ hạn trả nợ, gia hạn nợ gốc và lãi).
Ngoài ra, quy trình nghiệp vụ tín dụng phụ thuộc vào đánh giá chủ quan của cán bộ tín dụng: Trên thực tể, để thực hiện một món vay thì cán bộ tín dụng là người thực hiện tất cả các công đoạn từ tiếp nhận hồ sơ khách hàng,
thẩm định phương án vay vốn sản xuất đến khi giải ngân, cán bộ tín dụng phải thu thập thông tin về khách hàng vay vốn, phân tích đánh giá khách hàng, kiểm tra tính họp lệ, hợp pháp các tài liệu khách hàng cung cấp, phân tích tính khà thi, khả năng trả nợ của phương án, phân tích về biện pháp bão đảm tiền vay, về tính pháp lý giá trị và khả năng xử lý tài sản đảm bảo khi cần thiết. Như vậy, trách nhiệm của cán bộ tín dụng là quá lớn và họ sẽ không thực hiện
cho vay mà không tránh được mọi khiếm khuyết, bới vì một dự án, một hợp đồng vay vốn liên quan đến nhiều lĩnh vực nên cán bộ tín dụng không phải
lúc nào cũng có thể am hiểu hết được.
> Công tác kiếm tra giám sát nội bộ:
Việc kiểm tra, rà soát của bộ phận phân tích của ngân hàng chỉ mang tính hỗ trợ phòng giao dịch, Chi nhánh đối phó công tác kiếm soát Hội sở nên mang tính chiếu lệ, chưa có biện pháp chế tài, kết quả kiểm tra thường không được quan tâm đúng tầm.
Hệ thống kiểm soát nội bộ tỏ ra không hiệu quá trong việc phát hiện kịp thời các sai phạm về nghiệp vụ tín dụng, về đạo đức nghề nghiệp. Sự phối họp giữa các cơ quan kiểm tra, giám sát ngân hàng như chưa đồng bộ. Đội ngũ kiểm toán nội bộ ngân hàng còn thiếu về số lượng và chất lượng chuyên môn.
> Chưa thực sự phân tách giữa ba bộ phận front office, middle office và back office.
Hoạt động quăn lý rủi ro tín dụng của GPBank chưa tuân thủ triệt để nguyên tắc độc lập, khách quan, tách bạch giữa ba bộ phận:
+ Bộ phận kinh doanh (front office- đóng vai trò là người đề xuất các sản phẩm, dịch vụ cung cấp cho khách hàng).
+ Bộ phận quản lý rủi ro (middle office- là bộ phận rà soát các đề xuất do bộ phận front office chuyển sang, phê duyệt hoặc trình cấp có thẩm quyền phê duyệt).
+ Bộ phận tác nghiệp (back office- bộ phận chịu trách nhiệm nhập dữ liệu vào hệ thống, quản lý toàn bộ hồ sơ và thực hiện chức năng báo cáo).
Với mô hình hiện nay, ngân hàng tồn tại hai bộ phận cùng thực hiện công việc phân tích, thẩm định khách hàng là bộ phận tín dụng và bộ phận tái thẩm định. Trường hợp hai bộ phận tín dụng và thẩm định cùng phân tích một khoản vay thường dẫn đến khó phân định trách nhiệm khi xảy ra rủi ro. Hầu như các khoản vay chỉ được phân tích duy nhất bởi cán bộ tín dụng tại chi nhánh, việc bộ phận tín dụng và là người đi tìm kiếm, tiếp xúc khách hàng vừa phân tích khách hàng đế trình duyệt thường kém tính khách quan và tiềm ẩn rủi ro lớn cho ngân hàng. Vì:
+ Cán bộ tín dụng tiếp xúc với khách hàng nên đôi khi có thế nảy sinh thông đồng giữa cán bộ tín dụng và khách hàng dẫn đến khai tăng nhu cầu vốn để vay hộ, vay ké hoặc khách hàng mua chuộc cán bộ tín dụng để được vay tiền ngân hàng.
+ Bộ phận tín dụng thường bị áp lực về phát triển , mở rộng khách hàng nên họ có thể phân tích khách hàng theo hướng tốt so với thực tế để được phê duyệt khoản vay, đảm bảo chỉ tiêu về dư nợ.
+ Cán bộ tín dụng phải đảm bảo tất cả các giai đoạn, khối lượng công việc khá lớn nên khó có thời gian thu thập thông tin đầy đủ, dẫn đến tình trạng phân tích sơ sài, không đánh giá đúng thực trạng của khách hàng.
3.3.2.4. Đổi với công tác xử lý rủi ro tín dụng
Hạn chế trong công tác xử ỉý nợ quá hạn, nợ xẩu
Dù đã đạt được những kết quả đáng khích lệ trong hoạt động tín dụng, nhung trên thực tế, vấn đề nợ quá hạn cũng là một vấn đề mà Ngân hàng TM TNHH MTV Dầu Khí Toàn cầu cần phải quan tâm.
Hiện tại ngân hàng mới chỉ áp dụng phương pháp truyền thống như: dự phòng rủi ro tín dụng, khai thác xử lý tài sản đảm bảo của khách hàng.
Một số trường họp ngân hàng vẫn chưa xử lý quyết liệt trong việc khởi kiện, bán tài sản thu hồi nợ vì việc kiện tụng sẽ tốn kém thời gian và tiền bạc.
CHƯƠNG 4. GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN
DỤNG TẠI NH TM TNHH MTV DẦU KHÍ TOÀN CẦU• •
4.1. Mục tiêu và định huóng hoạt động của NH TM TNHH MTV Dầu Khí Toàn cầu
4.1.1. Mục tiêu và định hướng hoạt động kỉnh doanh trong thời gian tới.
về tầm nhìn chiến lược của GPBank:
- Phát triển GPBank từ một ngân hàng đa kênh thành Ngân hàng Toàn diện. Tập trung cung cấp tương tác và trãi nghiệm chứ không đơn thuần là giao dịch và dịch vụ. Đặt trọng tâm vào việc dự đoán nhu càu và mong muốn thay vì đơn thuần là đáp ứng nhu cầu.
Sử dụng các kênh & kỳ thuật phân tích dữ liệu lớn để nắm bắt tốt hành vi và nhu cầu khách hàng, đưa ra các chiến lược/ sản phẩm mang lại doanh thu tốt, hiệu quà về chi phí và phù hợp về quản trị rủi ro.
Cạnh tranh không đơn thuần về giá cả mà tập trung cả về chất lượng, về mục tiêu và định hướng kinh doang trong năm 2022:
Kết quả hoạt động năm 2021 của GPBank được đánh giá tốt với tình hình thực hiện các chỉ tiêu tài chính bám sát và vượt kế hoạch đã đề ra, đồng thời luôn tuân thủ các chỉ tiêu an toàn hoạt động theo quy định của NHNN. Tiếp tục thực hiện chiến lược đến năm 2022 theo lộ trình đã đề ra, năm 2021 là năm then chốt với mục tiêu phát triển bền vững và hiệu quà, phấn đấu trở thành một trong những ngân hàng uy tín tại Việt Nam, GPBank ưu tiên tập trung vào các lĩnh vực mũi nhọn đã được xác định như: Đẩy mạnh tài trợ các cá nhân, công ty; tập trung lĩnh vực công nghiệp hồ trợ, đặc biệt là các cá nhân vay sãn xuất kinh doanh nhỏ lẻ và các doanh nghiệp vừa và nhỏ, đây là
lĩnh vực GPBank có ưu thế cạnh tranh so với các ngân hàng khác.
Bên cạnh việc thực hiện các mục tiêu trên, GPBank tiếp tục củng cố
các yêu tô nên tảng như: Hệ thông quản trị rủi ro; Hệ thông thông tin quản trị, hạ tầng công nghệ; kiện toàn bộ máy tố chức và tăng cường nguồn nhân lực nhằm nâng cao chất lượng hoạt động toàn ngân hàng hướng tới nâng cao hiệu
quà, chất lượng dịch vụ và nhận diện thương hiệu.
4.1.2. Định hướng hạn chế rủi ro tín dụng trong thời gian tới
Đối tượng kinh doanh của ngân hàng là tiền tệ - loại hàng hóa đặc biệt nhạy cảm với rủi ro; tính dễ lây lan rủi ro giữa các NHTM với nhau; khách hàng của ngân hàng rất đông và chỉ cần một khách hàng gặp rủi ro sẽ gây tác động xấu tới hình ảnh của ngân hàng.
Nói như vậy để thấy, muốn tồn tại và phát triển, các NHTM phải có đũ năng lực quản trị rủi ro nói riêng, năng lực quản trị rủi ro tín dụng nói chung. Neu không, sẽ không có khả năng tồn tại kinh doanh trên thị trường.
Mặc dù trong những năm qua, hoạt động tín dụng của NHTM TNHH MTV Dầu Khí Toàn cầu đã có những bước tiến đáng kể, chất lượng tín dụng ngày càng nâng cao song hệ thống quản trị RRTD hiện tại lại chưa đáp ứng được yêu càu quản trị hiện đại đề ra hiện nay. Đồng thời, trước những thời cơ và thách thức, định hướng về hạn chế RRTD của NHTM TNHH MTV Dầu
Khí Toàn cầu trong thời gian tới tập trung vào những nội dung chính sau đây: - Xây dựng và hoàn thiện các chính sách, quy trình, thù tục quản lý rủi ro phù hợp với chuẩn mực trong khu vực và quốc tế, giúp ngân hàng xác định, đo lường, theo dõi và kiểm soát rủi ro tín dụng phát sinh trong quá trình kinh doanh một cách có hiệu quả nhất.
- Cải tiến phương pháp đo lường, kiểm soát và hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro để hỗ trợ hiệu quả cho các hoạt động kinh doanh và công tác quản trị rủi ro.
- Xây dụng và hoàn thiện hệ thống thông tin khách hàng, hệ thống thông tin ngành và thị trường, bào đảm đáp ứng tốt các yêu cầu:
+ Quản lý và cảnh báo rủi ro tín dụng.
+ Quản lý và cảnh báo rủi ro tín dụng tiêu dùng và tín dụng thẻ. + Phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro tự động.
+ Quản lý hạn mức tín dụng theo ngành và theo từng doanh nghiệp trong toàn hệ thống.
+ Quản lý và đôn đốc thu hồi những khoản nợ đã được xử lý rủi ro.
- Tăng cường tổ chức công tác đào tạo để nâng cao nhận thức, vai trò của công tác phòng ngừa và quản lý rủi ro, chú trọng đến những kinh nghiệm về quản lý rủi ro cùa những nước tiên tiến và những nước có điều kiện kinh tế xã hội tương đương Việt Nam.
- Tiếp tục đẩy mạnh phát triển khách hàng tại các khu vực thị trường mục tiêu của Ngân hàng thông qua việc tiếp thị các sản phấm hiện có nhằm 1T1Ở rộng thị trường hoạt động tín dụng tới mọi lĩnh vực, mọi đối tượng khách hàng mà