Các thành viên tham gia thảo luận đều đồng ý thống nhất các yếu tố ảnh hưởng đến quản trị RRTD tại Agribank theo Hiệp ước Basel II gồm 06 yếu tố bao như môi trường vĩ mô; chính sách tín dụng; quy trình tín dụng; cán bộ tín dụng; KSNB; và hệ thống xếp hạng tín dụng.
Tiếp theo tác giả sẽ tiến hành thảo luận, lấy ý kiến của các thành viên về nội dung các mục hỏi dùng để xây dựng bảng khảo sát chính thức, các thành viên thảo luận nhóm đều đồng ý cho rằng các phát biểu cần ngắn gọn, phải dễ hiểu đối với đối tượng được khảo sát, và phù hợp với mục tiêu nghiên cứu.
Kết quả thảo luận nhóm tập trung sẽ được tác giả tổng hợp lại và tiến hành khảo sát thử 20 CBTD để kiểm tra câu từ dùng cho bảng khảo sát thật dễ hiểu và sát với ý nghĩa gốc của nghiên cứu. Sau khi nghiên cứu định tính, kết quả cho ra bảng câu hỏi dùng để khảo sát chính thức có tổng cộng 28 biến quan sát cho các khái niệm thành phần của nghiên cứu được trình bày như sau:
(1) Thang đo khía cạnh Môi trường vĩ mô
Thang đo khía cạnh Môi trường vĩ mô được ký hiệu là MT, thang đo này ban đầu gồm 04 biến quan sát được kế thừa từ nghiên cứu của Trần Kiên Nghị (2017); Louzis & cộng sự (2010), sau khi thảo luận nhóm tập trung và phỏng vấn thử Cán bộ quản trị RRTD/ CBTD thì thang đo này gồm 5 biến quan sát, ký hiệu từ MT1 đến MT5. Kết quả đuợc trình bày ở bảng 3.1:
MT2 Hoạt động thanh tra, giám sát và xử lý của NHNN hữu hiệu.
MT3 Nen kinh tế vĩ mô có nhiều biến động.
MT4 Tỷ lệ lạm phát có ảnh hưởng đáng kể đến quản trị RRTD.
MT5 Biến động của tỷ giá hối đoái có ảnh hưởng đáng kể đến quản trị
RRTD._________________________________________________________
Ký hiệu Nội dung
CS1 Chính sách tín dụng được ngân hàng phổ biến đến từng phòng ban cóliên quan, từng nhân viên tín dụng và thống nhất trong toàn hệ thống Agribank.____________________________________________________ CS2 Chính sách tín dụng của Agribank phù hợp với từng đối tượng khách
hàng cụ thể.
CS3 Chính sách tín dụng của Agribank đa dạng về hình thức cấp tín dụng, ngành nghề, lĩnh vực cho vay.
CS4 Chính sách tín dụng của Agribank chặt chẽ và linh hoạt. Nguồn: Tổng hợp của tác giả
(2) Thang đo khía cạnh Chính sách tín dụng
Thang đo khía cạnh Chính sách tín dụng, được ký hiệu là CS, thang đo này ban đầu gồm 04 biến quan sát được kế thừa từ nghiên cứu của Trần Kiên Nghị (2017); Louzis & cộng sự (2010), sau khi thảo luận nhóm tập trung và phỏng vấn thử Cán bộ quản trị RRTD/ CBTD thì thang đo này gồm 4 biến quan sát, ký hiệu từ CS1 đến CS4. Kết quả được trình bày ở bảng 3.2:
QT1 Quy trình tín dụng của Agribank chi tiết, rõ ràng.
QT2
Quy trình tín dụng có sự tách bạch giữa các bộ phận trong ngân hàng, gồm bộ phận quan hệ khách hàng, bộ phận thấm định, bộ phận quản lý rủi ro...
QT3 Quy trình tín dụng của Agribank tuân thủ quy định và chiến lược củaHội đồng thành viên;
Ký hiệu Nội dung
CB1 CBTD đáp ứng yêu cầu về năng lực chuyên môn và trình độ nghiệp vụ.
CB2 Agribank áp dụng bộ tiêu chí đánh giá đạo đức làm việc của CBTD nói riêng và cán bộ - nhân viên ngân hàng nói chung.
CB3 Agribank có chính sách đào tạo và bồi dưỡng; khen thưởng cũng nhưkỷ luật rõ ràng.
CB4 Agribank thường xuyên tổ chức các buổi bồi dưỡng, đào tạo cán bộnhân viên.
Nguồn: Tổng hợp của tác giả
(3) Thang đo khía cạnh Quy trình tín dụng
32
Thang đo khía cạnh Quy trình tín dụng, được ký hiệu là QT, thang đo này ban đầu gồm 03 biến quan sát được kế thừa từ nghiên cứu của Louzis & cộng sự (2010); Zergaw (2019); Trần Thị Việt Thạch (2016); Trần Kiên Nghị (2017), sau khi thảo luận nhóm tập trung và phỏng vấn thử CBTD thì thang đo này gồm 3 biến quan sát, ký hiệu từ QT1 đến QT3. Kết quả được trình bày ở bảng 3.3:
Bảng 3.3: Thang đo khía cạnh Quy trình tín dụng
Nguồn: Tổng hợp của tác giả
(4) Thang đo khía cạnh Cán bộ tín dụng
Thang đo khía cạnh CBTD, được ký hiệu là CB, thang đo này ban đầu gồm 04 biến quan sát được kế thừa từ nghiên cứu của Louzis & cộng sự (2010); Pestova & Mamonov (2011); Nkusu (2011), sau khi thảo luận nhóm tập trung và phỏng vấn thử CBTD thì thang đo này gồm 4 biến quan sát, ký hiệu từ CB1 đến CB4. Kết quả được trình bày ở bảng 3.4:
KS1 Agribank có hệ thống KSNB đối với hoạt động tín dụng nhằm hạn chếRRTD xảy ra._________________________________________________ KS2 Agribank thực thi môi trường KS đối với RRTD.
KS3 Agribank thực thi hoạt động KS đối với RRTD.
KS4 Agribank thực thi hoạt động đánh giá RRTD.
KS5 Agribank thực thi giám sát đối với RRTD.
Ký hiệu Nội dung
XH1
Hệ thống xếp hạng tín dụng Agribank bao gồm các chỉ tiêu đánh giá hợp lý và đầy đủ về khả năng trả nợ, năng lực tài chính...
XH2
Hệ thống xếp hạng tín dụng được Agribank áp dụng riêng đối với từng nhóm khách hàng bán lẻ và khách hàng bán buôn.
Nguồn: Tổng hợp của tác giả
33
(5) Thang đo khía cạnh KSNB RRTD
Thang đo khía cạnh KSNB RRTD, được ký hiệu là KS, thang đo này ban đầu gồm 03 biến quan sát được kế thừa từ nghiên cứu của Louzis & cộng sự (2010); Pestova & Mamonov (2011); Nkusu (2011); Zergaw (2019); Trần Thị Việt Thạch (2016), sau khi thảo luận nhóm tập trung và phỏng vấn thử CBTD thì thang đo này gồm 5 biến quan sát, ký hiệu từ KS1 đến KS5. Kết quả được trình bày ở bảng 3.5:
Bảng 3.5: Thang đo khía cạnh KSNB RRTD
Nguồn: Tổng hợp của tác giả
(6) Thang đo khía cạnh Hệ thống xếp hạng tín dụng
Thang đo khía cạnh Hệ thống xếp hạng tín dụng, được ký hiệu là XH, thang đo này ban đầu gồm 03 biến quan sát được kế thừa từ nghiên cứu của Trần Kiên Nghị (2017), sau khi thảo luận nhóm tập trung và phỏng vấn thử CBTD thì thang đo này gồm 4 biến quan sát, ký hiệu từ XH1 đến XH4. Kết quả được trình bày ở bảng 3.6:
XH3 cận thông lệ quốc tế.
XH4 Hệ thống xếp hạng tín dụng KHCN được áp dụng đơn giản, dễ dàng.
Ký
hiệu Nội dung
QTRR1 Agribank có hệ thống nhận diện, đo lường, cảnh báo rủi ro tín dụng. QTRR2 Agribank thực hiện quản trị RRTD dựa trên tiếp cận thông lệ quốc tế
(Basel II).
QTRR3 Agribank tuân thủ quy định về tỷ lệ an toàn vốn (CAR)
34
Nguồn: Tổng hợp của tác giả
(6) Thang đo khía cạnh Quản trị RRTD
Thang đo khía cạnh Quản trị RRTD, được ký hiệu là QTRR, thang đo này ban đầu gồm 03 biến quan sát được kế thừa từ nghiên cứu của Trần Kiên Nghị (2017), sau khi thảo luận nhóm tập trung và phỏng vấn thử CBTD thì thang đo này gồm 3 biến quan sát, ký hiệu từ QTRR1 đến QTRR3. Kết quả được trình bày ở bảng 3.7: