3.3.1 .Thu nhập
4.2.3.2.Dư nợ theo mục đích vay
4.2. PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG
4.2.3.2.Dư nợ theo mục đích vay
Xã hội ngày càng phát triển thì con người càng có nhiều mục đích khác nhau. Các khoản dư nợ theo từng mục đích vay qua các năm đều tăng, nguyên nhân chính là do doanh số cho vay của chúng tăng cao hơn doanh số thu nợ. Từ năm thứ 2 hoạt động thì đã có sự thay đởi rõ rệt khi khoản cho vay kinh doanh cá thể có dư nợ cao nhất. Ta xét cụ thể từng trường hợp sau:
Bảng 4.8: DƯ NỢ CÁ NHÂN THEO MỤC ĐÍCH VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP (2018-2021)
Đvt: Triệu đồng
Năm 2009 2010 2011 Tỷ trọngtrung bình 3 năm Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) 31.209 38.477 57.617 55.113 23.656 Năm 135.466 Triệu đồng
Chỉ Tiêu
Mua bán chuyển
nhượng BĐS 2.339 4,26 25.640 26,68 49.833 26,15 19,03 Sửa chữa nhà 3.090 5,63 5.798 6,03 8.620 4,52 5,40 Sinh hoạt tiêu dùng 7.503 13,68 9.998 10,40 14.740 7,73 10,60 Kinh doanh cá thể 34.563 63,00 44.393 46,20 99.297 52,10 53,77 Cầm cố sổ tiết kiệm 2.125 3,87 3.654 3,80 7.899 4,14 3,94 Tài trợ VLĐ 5.245 9,56 6.611 6,88 10.190 5,35 7,26
Tổng cộng 54.865 100,00 96.094 100,00 190.579 100,00 100,00 Biểu đồ 4.8: DƯ NỢ CÁ NHÂN THEO MỤC ĐÍCH VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á
CHÂU CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP (2018-2021)
2009 2010
2011
Mua bán chuyển nhượng BĐS
Sửa chửa nhà Sinh hoạt tiêu dùng Kinh doanh cá thể Cầm cố sổ tiết kiệm Tài trợ VLĐ
Kinh doanh cá thể: Dư nợ luôn tăng và chiếm tỷ trọng rất cao, trung bình 3
năm chiếm 53,77% tởng dư nợ. Cụ thể năm 2009 là 34.563 triệu đồng tăng lên 44.393 triệu đồng năm 2010 tương đương tăng 28,44%. Tiếp tục ở năm 2011 thì dư nợ đạt 99.297 triệu đồng với tốc độ tăng là 123,68% so với 2010. Vì hoạt động kinh doanh nên các món vay thường là dài hạn nên chưa thể thu hồi nợ được, do dó dư nợ tăng cao.
6,88% 4,26% 9,56% 5,63% 13,68% 3,87% 63,00% 10,40% 6,03% 26,68% 3,80% 46,20% Sửa chữa nhà 7,73% 4,52% 52,10% 5,35% 4,14% 26,15%
Mua bán chuyển nhượng bất động sản: Chiếm tỷ trọng cao thứ 2 sau kinh
doanh cá thể, trung bình 3 năm chiếm 19,03% tởng dư nợ. Tốc độ tăng trưởng năm 2010 là rất cao 996,19%, với khoảng dư nợ là 25.640 triệu đồng đã tăng thêm 23.301 triệu đồng so với cùng kỳ 2009 với số dư nợ chỉ có 2.339 triệu đồng. Năm 2011 khoảng dư nợ là 49.833 triệu đồng tăng 94,36% so với cùng kỳ 2010. Nguyên nhân là do năm 2011 nhu cầu mua nhà, chuyển nhượng đất đai của người dân trên địa bàn tăng mạnh, nhiều người biết đến Ngân hàng đã đến xin vay vốn.
Sinh hoạt tiêu dùng: Dư nợ của đối tượng này chiếm tỷ trọng trung bình qua 3
năm là 10,60% tởng dư nợ. Cụ thể là 7.503 triệu đồng năm 2009, sang 2010 tăng lên 9.998 triệu đồng. Năm 2011 thì dư nợ đã là 14.740 triệu đồng tương ứng tăng 47,43% so với cùng kỳ năm 2010. Cũng giống như mua bán chuyển nhượng BĐS nhu cầu sinh hoạt tiêu dùng của người dân trên địa bàn tăng cao, công tác thu hồi nợ không bắt kiệp tốc độ tăng của doanh số cho vay lĩnh vực này.
Các lĩnh vực còn lại: Tài trợ vốn lưu động, sửa chữa nhà và cầm cố sổ tiết
kiệm chiếm tỷ trọng khơng cao nhưng có khoảng dư nợ luôn tăng đều qua mỗi năm. Đối với sửa chữa nhà năm 2010 dư nợ đạt 5.798 triệu đồng tăng thêm 2.708 triệu đồng so với cùng kỳ năm trước, năm 2011 tiếp tục tăng thêm 2.822 triệu đồng, đạt 8.620 triệu đồng. Dư nợ của lĩnh vực cầm cố sổ tiết kiệm vào năm 2009 là 2.125 triệu đồng, đến năm 2010 và 2011 dư nợ tăng lên tương ứng 3.654 triệu đồng và 7.899 triêụ đồng. Tài trợ vốn lưu động với số dư nợ năm 2009 là 5.245 triệu đồng, tăng thêm 1.366 triệu đồng vào năm 2010 đạt 6.611 triệu đồng và đến năm 2011 tăng thêm 54,14% đạt 10.190 triệu đồng. Nguyên nhân là do doanh số cho vay tăng nhiều hơn doanh số thu nợ qua 3 năm.
4.2.3.3. Dư nợ theo phương thức
Biểu đồ 4.9 ta thấy rõ dư nợ Cá nhân theo phương thức có tài sản thế chấp luôn chiếm tỷ trọng áp đảo trong cơ cấu dư nợ Cá nhân theo phương thức tín chấp (vào khoảng 95%) và tăng mạnh về lượng qua các năm. Năm 2009 là 52.205 triệu đồng đạt 89.752 triệu đồng vào năm 2010 và năm 2011 là 180.948 triệu đồng tăng 101,61% so với năm 2010. Vì Ngân hàng chủ yếu tập trung cho vay các đối tượng có tài sản đảm bảo để tạo tính an tồn cho các khoản vay. Tuy vậy, khơng phải dư nợ theo phương thức tín chấp lại khơng tăng, năm 2009 dư nợ tín chấp là 2.660 triệu đồng tăng thêm 100,83% và đạt 6.342 triệu đồng vào năm 2010. Đến năm 2011 dư nợ Cá nhân tiếp tục tăng thêm 3.289 triệu đồng đạt 9.631 triệu đồng.
Biểu đồ 4.9: DƯ NỢ CÁ NHÂN THEO PHƯƠNG THỨC TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂUCHI NHÁNH ĐỒNG THÁP (2018-2021)
2009 2010 2011 0 20,000 40,000 60,000 80,000 100,000 120,000 140,000 160,000 180,000 200,000 Thế chấp Tín chấp
ơ Nhận xét tình hình cho vay tại Chi nhánh
Bảng 4.9: DOANH SỐ CHO VAY, DOANH SỐ THU NỢ VÀ DƯ NỢ CỦA NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP (2009 – 2011) Đvt: Triệu đồng Năm Chỉ Tiêu 2009 2010 2011 Tốc độ tăng trưởng (%) 2010 - 2009 2011 - 2010
Doanh số cho vay 120.789 184.605 502.578 52,83 172,25 Doanh số thu nợ 73.367 143.376
408.09 (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
3 95,42 184,63
Dư nợ 54.865 96.094 190.579 75,15 98,33
Biểu đồ 4.10: DOANH SỐ CHO VAY, DOANH SỐ THU NỢ VÀ DƯ NỢ CỦA ACB CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP QUA 3 NĂM (2009 – 2011)
2009 2010 2011 0 100,000 200,000 300,000 400,000 500,000 600,000
Doanh số cho vay Doanh số thu nợ Dư nợ 2.660 52.205 6.342 89.752 9.631 180.948 Năm Triệu đồng 55.113 96.094 190.579 55.113 184.605 54.865 184.605 120.789 Năm 502.578 Triệu đồng
Qua bảng tổng hợp doanh số cho vay, doanh số thu nợ và dư nợ Cá nhân ta thấy qua 3 năm hoạt động Ngân hàng đã có những kết quả khá tốt. Năm 2009, 2010 không những doanh số cho vay tăng mà doanh số thu nợ và dư nợ tăng đều, tốc độ tăng ổn định. Đến năm 2011 doanh số cho vay, doanh số thu nợ và dư nợ cũng tăng mạnh, tốc độ tăng khá nóng doanh số cho vay tăng 172,25%, doanh số thu nợ tăng 184,63%, Dư nợ tăng 98,33% so với cùng kỳ năm 2010. Vì thế Ngân hàng cần hết sức chú ý khi tăng trưởng nóng như thế dễ dàng kéo theo nợ xấu gia tăng. Dư nợ qua 3 năm đều tăng, do tốc độ tăng của doanh số cho vay quá nhanh. Khả năng thu hồi nợ của Ngân hàng nhìn chung là khá tốt.
Tuy nhiên để đánh giá được chất lượng của hoạt động cho vay Cá nhân đầy tiềm năng này ta tiếp tục phân tích tình hình nợ q hạn và nợ xấu tại Ngân hàng TMCP Á Châu Chi Nhánh Đồng Tháp.
4.2.4. Phân tích tình hình q hạn và nợ xấu
Bảng 4.10: TÌNH HÌNH NỢ QUÁ HẠN VÀ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP QUA 3 NĂM (2009 – 2011)
Đvt: Triệu đồng
Năm Chỉ tiêu
2009 2010 2011 2010/2009 2011/2010
Tiền % Tiền % Tiền % Tiền % Tiền %
Dư nợ 54.865 100,00 96.094 100,00 190.579 100,00 41.229 75,15 94.485 98,3 3 Nợ quá hạn 211 0,38 384 0,40 592 0,31 173 81,99 208 54,17 Nợ xấu 156 0,28 291 0,30 427 0,22 135 86,54 136 46,74 4.2.4.1. Nợ quá hạn
Qua bảng 4.10 ta thấy tình hình nợ quá hạn tăng đều qua các năm, cụ thể vào năm 2009 là 211 triệu tăng thêm 81,99% đạt 385 triệu đồng năm 2010, đến năm 2011 con số này đã tăng lên 592 triệu đồng tương ứng tăng 54,17% so với cùng kỳ năm 2010. Nguyên nhân của việc tăng đều như vậylà do doanh số cho vay qua các năm đều tăng. Hoạt động cho vay không thể tránh được nhữngkhoảng nợ quá hạn như vậy. Mặt dù qua các 3 năm nợ quá hạn đều tăng nhưng tỷ lệ nợ quá hạn trên dư nợ qua 3 năm đều ở mức rất thấp cụ thể năm 2009, 2010, 2011 tỷ lệ thương ứng là 0,38%, 0,40%, 0,31%. Ta thấy tỷ lệ này là rất thấp so với tỷ lệ an toàn 5%.
4.2.4.2. Nợ xấu
Nợ xấu là khoản nợ khơng có khả năng thu hồi, và cũng là biểu hiện rõ nét của chất lượng tín dụng một Ngân hàng. Khi phát sinh nợ xấu cũng đồng nghĩa với khoản vay của Ngân hàng đã bị rủi ro.
Năm 2009 nợ xấu của Chi nhánh là 156 triệu đồng, vào năm 2010 con số này đã tăng thêm 86,54% và đạt 291 triệu đồng. Đến năm 2011 nợ xấu tiếp tục tăng thêm 136
triệu đồng đạt 427 triệu đồng. Hoạt động cho vay không thể không tránh được những khoảng nợ khó thu hồi. Trong thời gian vừa qua do ảnh hưởng của suy thoái kinh tế, đất nước trong giai đoạn lạm phát cao. Tín dụng nói chung đặc biệt là tín dụng Cá nhân nói riêng phải chịu rất nhiều những ảnh hưởng này. Ngồi ra thì cũng có những ngun nhân từ phía Ngân hàng đó là do một số cán bộ tín dụng thiếu kinh nghiệm trong cơng tác thẩm định. Do đó nợ xấu có xu hướng tăng nhưng Ngân hàng đã cố gắng để hạn chế trong tầm kiểm sốt của mình và vẫn thấp hơn rất nhiều so với tỷ lệ an tồn 3%.
Tình hình cho vay Cá nhân tại Ngân hàng như thế là rất tốt, nợ quá hạn và nợ quá hạn thấp, tuy nhiên Ngân hàng cần tăng cường công tác thẩm định và giám sát hồ sơ vay hơn nữa để giảm thiểu tối đa nợ quá hạn và nợ xấu cho Ngân hàng.
4.3. PHÂN TÍCH MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI ACB - ĐỒNG THÁP (2009 – 2011) TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI ACB - ĐỒNG THÁP (2009 – 2011)
4.3.1. Dư nợ ngắn hạn/tổng dư nợ
Thông thường ở một số Ngân hàng thì tỷ trọng dư nợ ngắn hạn trên tởng dư nợ có xu hướng giảm qua các năm. Ngân hàng Á Châu cũng cùng xu thế đó, năm 2009 là 56,88%, sang 2010 giảm chỉ cịn 40,04% và tiếp tục giảm còn 28,92% năm 2011. Cho vay ngắn hạn có thời gian thu hồi vốn nhanh, ít rủi ro nhưng lợi nhuận thấp hơn trung và dài hạn. Do đó Chi nhánh tập trung vào những Khách hàng lớn, món vay lớn kèm theo thời hạn dài nên dư nợ ngắn hạn có xú hướng giảm.
4.3.2. Dư nợ trung - dài hạn/tổng dư nợ
Ngược lại với dư nợ ngắn hạn thì tỷ trọng dư nợ trung và dài hạn trên tổng dư nợ tăng qua các năm từ 43,12% năm 2009 tăng lên 59,96% và 71,08% vào năm 2010 và 2011. Các sản phẩm cho Khách hàng Cá nhân như kinh doanh cá thể, mua bán chuyển nhượng BĐS của ACB phần lớn có thời hạn trên 12 tháng mà đối tượng này có dư nợ cao và tăng mạnh qua các năm. Với lại theo định hướng phát triển kinh tế, xã hội của Tỉnh, ACB Chi nhánh Đồng Tháp tập trung mở rộng và tăng cường đầu tư tín dụng, chú trọng đầu tư tín dụng trung, dài hạn gắn với chuyển dịch cơ cấu kinh tế của Tỉnh, tập trung vốn tín dụng cho các chương trình, dự án trọng điểm của Tỉnh.(5)
4.3.3. Vịng quay vốn tín dụng
Chỉ tiêu này cho ta thấy tốc độ thu hồi vốn tại Ngân hàng. Nếu chỉ tiêu càng lớn thì tốc độ thu hồi vốn tại Ngân hàng càng nhanh. Năm 2009 vịng quay vốn tín dụng cá nhân là 2,37 vịng, lớn hơn 1 chứng tỏ vòng quay vốn khá nhanh. Sang 2010 thì chỉ tiêu đã giảm nhẹ cịn 1,90 vịng nhưng vẫn lớn hơn 1. Đến năm 2011 vòng quay vốn tăng lên 2,85 vòng. Ta thấy tốc độ thu hồi nợ là khá tốt.
(5) Phương hướng phát triển, kế hoạch phát triển K 5 năm 2011 – 2015 của UBND Tỉnh Đồng Tháp.
Bảng 4.11: CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ TÌNH HÌNH TÍN DỤNG CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU - ĐỒNG THÁP (2018-2021)
Đvt: Triệu đồng (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Chỉ tiêu Đơn vị
tính 2009 2010 2011
1. Tởng dư nợ Trđ 54.865 96.094 190.579
2. Dư nợ ngắn hạn Trđ 31.209 38.477 55.113
3. Dư nợ trung - dài hạn Trđ 23.656 57.617 135.466 4. Dư nợ bình quân Trđ 31.154 75.479 143.336 5. Doanh số cho vay Trđ 120.789 184.605 502.578 6. Doanh số thu nợ Trđ 73.767 143.376 408.093 7. Nợ quá hạn Trđ 211 384 592 8. Nợ xấu Trđ 156 291 427 9. Tổng thu nhập Trđ 19.167 50.837 72.297 10. Thu nhập lãi Trđ 17.249 44.102 59.236 11. Chi phí lãi Trđ 18.184 33066 48661
12. Dư nợ ngắn hạn/Tổng dư nợ % 56,88 40,04 28,92 13. Dư nợ trung-dài hạn/Tổng dư nợ % 43,12 59,96 71,08 14. Hệ số thu nợ (6)/(5) % 61,07 77,67 81,20 15. Vịng quay vốn tín dụng (6)/(4) Vòng 2,37 1,90 2,85 16. Tỷ lệ nợ quá hạn / Dư nợ % 0,38 0,40 0,31
17. Tỷ lệ nợ xấu / Dư nợ % 0,28 0,30 0,22
18. Thu nhập lãi/Tổng thu nhập % 94,87 86,75 81,93 19. Thu nhập lãi/Chi phí lãi Lần 1,05 1,33 1,22
(Nguồn: Tổng hợp từ số liệu tại Ngân hàng)
4.3.4. Thu nhập lãi / Tổng thu nhập
Chỉ tiêu phản ánh được tởng thu nhập Cá nhân về tín dụng trên tởng thu nhập Cá nhân tại Ngân hàng. Năm 2009 là 94,87%, năm 2010 giảm còn 86,75%. Năm 2011 tiếp tục giảm nhẹ còn 81,93%, nguyên nhân là do Ngân hàng đã có sự quan tâm giới thiệu các dịch vụ sản phẩm khác như chuyển tiền nhanh, chi trả kiều hối,… đến bộ phận Khách hàng Cá nhân, làm thu nhập ngoài lãi suất tăng lên.
4.3.5. Hệ số thu nợ
Hệ số thu nợ cho ta thấy được khả năng thu nợ của Ngân hàng. Hệ số lớn
chứng tỏ Khách hàng sử dụng vốn vay hợp lý, đúng mục đích và có hiệu quả đồng thời chứng tỏ các cán bộ tín dụng làm việc tốt. Năm 2009 hệ số thu nợ đạt 61,07%, sang
2010 nhờ vào thái độ làm việc nhiệt tình của các cán bộ trong cơng tác thu hồi nợ cho Ngân hàng thì hệ số này đã tăng nhanh chóng và đạt 77,67%. Tiếp tục xu hướng đó Ngân hàng đã hoạt đơng tích cực trong cơng tác thu hồi nợ đến hạn, nên năm 2011 hệ số thu nợ là 81,20%. Nền kinh tế thời gian qua gặp cũng khơng ít khó khăn nhưng hệ số thu nợ của Ngân hàng liên tục tăng là điều đáng mừng và chứng tỏ các chính sách quản lý tín dụng là rất tốt. Ngồi ra cũng cho thấy phần lớn lượng Khách hàng Cá nhân của Ngân hàng đáng tin cậy và Ngân hàng nên duy trì mối quan hệ này.
4.3.6. Tỷ lệ nợ quá hạn và tỷ lệ nợ xấu
Theo phần phân tích tình hình nợ q hạn và nợ xấu ở trên ta thấy tỷ lệ nợ quá hạn trên dư nợ và tỷ lệ nợ xấu trên dư nợ tại Chi nhánh là khá nhỏ qua các năm.
- Tỷ lệ nợ quá hạn: Tỷ lệ nợ quá hạn trên dư nợ qua 3 năm đều ở mức rất thấp cụ thể năm 2009, 2010, 2011 tỷ lệ tương ứng là 0,38%, 0,40%, 0,31%. Ta thấy tỷ lệ này là rất thấp so với tỷ lệ an toàn 5%.
- Tỷ lệ nợ xấu: Tỷ lệ nợ xấu trên dư nợ vào năm 2009 là 0,28% tổng dư nợ cho vay cá nhân, năm 2010 tỷ lệ nợ xấu có tăng thêm nhưng khơng đáng kể chỉ chiếm 0,3% tổng dư nợ Cá nhân cuối năm, và đến năm 2011 chỉ chiếm 0,22% tổng dư nợ cá nhân cuối năm. Ta thấy tỷ lệ này là rất thấp so với tỷ lệ an toàn 3%.
4.3.7. Thu nhập lãi/chi phí lãi
Chỉ tiêu luôn tăng dần qua 3 năm như thế cho ta thấy được số tiền thu được cao hơn chi phí bỏ ra, lợi nhuận càng tăng. Năm 2009 là 1,05 lần hay 1 đồng bỏ ra chỉ thu được 1,05 đồng lợi nhuận. Năm 2010 thì 1 đồng bỏ ra Ngân hàng thu được 1,33 đồng, lợi nhuận được 0,33 đồng. Sang 2011 thì 1 đồng bỏ ra Ngân hàng thu được 1,22 đồng, lợi nhuận được 0,22 đồng. Qua đó hoạt động của Ngân hàng mới thành lập như thế là khá tốt.
Tóm lại: Qua việc phân tích các chỉ số tài chính đánh giá hoạt động tín dụng