- CHI NHÁNH NAM ĐỒNG NAI
2.3 Đánh giá chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển
nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Nam Đồng Nai
2.3.1 Ket quả đạt được
Với những số liệu vừa phân tích ở trên, có thể thấy được Agribank Nam Đồng Nai là một chi nhánh kinh doanh có hiệu quả. Chi nhánh đã bám sát các chỉ tiêu kế hoạch đã được giao và các chỉ đạo của Agribank hội sở để điều hành hoạt động kinh doanh một cách linh hoạt, phù hợp với tình hình thực tế tại địa phương và đã thực hiện tốt vai trò trung gian tín dụng thể hiện qua việc quy mô tín dụng mở rộng cũng như thu nhập lãi ngày càng tăng lên.
Trong việc kiểm soát chất lượng tín dụng giai đoạn 2016 - 2019, chi nhánh đã đạt một số kết quả khả quan như sau:
- Về quy mô nợ quá hạn sau khi tăng cao trong năm 2018 đã được kiểm soát giảm xuống trong năm 2019, thường thấp hơn so với kế hoạch đề ra.
- Nợ xấu giảm dần và đang ổn định ở mức thấp, chỉ còn lại 2.15 tỷ đồng nợ xấu năm 2019. Mặc dù dư nợ tăng nhanh nhưng nợ xấu vẫn được kiểm soát ở mức thấp và thấp hơn nhiều so với kế hoạch đề ra.
- Tỷ lệ nợ xấu ở mức thấp hơn so với quy định của NHNN và chỉ còn chiếm 0.1% vào năm 2019.
- Cơ cấu nợ phân tán theo đối tượng vay vốn, mục đích vay giúp đa dạng hóa danh mục tín dụng, hạn chế rủi ro tập trung.
- Phần lớn các khoản nợ có tài sản bảo đảm giúp ngân hàng ngăn ngừa rủi ro đạo đức và là nguồn thu nơ thứ hai khi rủi ro tín dụng xảy ra.
Nguyên nhân đạt được các kết quả như trên là do định hướng phát triển của chi nhánh trong việc mở rộng tín dụng phải đi kèm với chất lượng tín dụng trong năm 2018 - 2019. Các chỉ tiêu về đảm bảo chất lượng tín dụng được cải thiện đáng kể nhờ Ban Giám đốc cùng Phòng kinh doanh tổng hợp đã thực sự tuân thủ các quy định trong chính sách tín dụng, đặc biệt là các nội dung phân tích thẩm định tín dụng và giám sát tín dụng. Ngoài ra việc xử lý các khoản nợ có vấn đề cũng được thực hiện nghiêm theo chỉ đạo của Ban Giám đốc trong việc nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng. Hệ thống xếp hạng tín nhiệm nội bộ được phát triển góp phần
đáng kể cho việc định lượng, đo lường mức độ rủi ro tín dụng liên quan đến khách hàng. Hệ thống công nghệ thông tin mà cụ thể là phần mềm IPCAS đã hỗ trợ nhiều cho công tác theo dõi khoản nợ, báo cáo một số các nội dung liên quan đến danh mục tín dụng giúp tiết kiệm được thời gian cho việc thực hiện các báo cáo phục vụ cho hoạt động kiểm soát và nâng cao chất lượng tín dụng tại chi nhánh.
2.3.2 Hạn chế
Mặc dù chi nhánh đã đạt được những thành công không nhỏ trên, tuy nhiên chất lượng tín dụng của chi nhánh vẫn còn tồn tại nhiều vấn đề bất cập.
Trước hết đó là việc biến động mạnh của quy mô nơ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn trong giai đoạn nghiên cứu. Năm 2017 chi nhánh đã giảm mạnh tỷ lệ nợ quá hạn xuống còn 1.07% thì đến năm 2018, nợ quá hạn tăng quá nhanh, nhanh hơn mức tăng của tổng dư nợ đã làm cho nợ quá hạn chiếm đến hơn 8% tổng nợ của chi nhánh. Điều này cho thấy chất lượng tín dụng năm 2018 là vấn đề đáng báo động trong việc đảm bảo an toàn hoạt động của Agribank CN Nam Đồng Nai. Đến năm 2019, mặc dù đã có những thay đổi đáng kể nhưng tỷ lệ nợ quá hạn vẫn ở mức cao trên 5% so với kế hoạch đề ra cũng như giới hạn đảm bảo an toàn hoạt động tín dụng chung. Điều này cho thấy việc kiểm soát chất lượng tín dụng tại chi nhánh đã từng chưa được chú trọng đúng mực và gây ra nhiều rủi ro cho chi nhánh. Đến cuối năm 2019, với tỷ lệ nợ quá hạn trên 5% là một dấu hiệu cho thấy cần tiếp tục xác định mục tiêu nâng cao chất lượng tín dụng là mục tiêu hàng đầu trong hoạt động của chi nhánh.
Mặc dù quy mô nợ xấu thấp với giá trị là 2.15 tỷ đồng, chiếm 0.1% tổng dư nợ toàn chi nhánh nhưng lại tập trung chủ yếu ở nợ nhóm 5 - nhóm nợ có nguy cơ cao không thể thu hồi vốn gây ra tổn thất cho ngân hàng. Điều này cho thấy công tác nhận diện và xử lý rủi ro của chi nhánh cần được tiếp tục cải thiện. Để phát sinh các khoản nợ nhóm 5 thường là các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày đã được cơ cấu lại nợ lần thứ 2, lần thứ 3, cho thấy việc xử lý các khoản nợ có vấn đề của chi nhánh cần phải được xem xét lại để có các quyết định phù hợp hơn nhằm hạn chế tổn thất cho chi nhánh.
Phần lớn nợ quá hạn của chi nhánh đều có tài sản bảo đảm cho khoản vay, tuy nhiên, tài sản bảo đảm của các khoản vay phần lớn là bất động sản có tinh thanh khoản thấp, nhiều rủi ro nội tại về mặt pháp lý. Đây cũng là nội dung làm cản trở công tác thu hồi vốn khi rủi ro tín dụng xảy ra, đặc biệt là liên quan đến một số tài sản bảo đảm thuộc khu vực quy hoạch của chính quyền địa phương.
Trích lập dự phòng rủi ro tín dụng mặc dù tuân thủ đúng quy định của Agribank nhưng quy mô trích lập dự phòng rủi ro tín dụng còn khá thấp. Điều này mặc dù giúp chi nhánh tăng lợi nhuận trước trích lập nhưng làm ảnh hưởng đến khả năng chống đỡ rủi ro của chi nhánh nếu rủi ro tín dụng xảy ra.
2.3.3 Nguyên nhân dẫn đến hạn chế
* Từ các nguyên nhân khách quan
Các ngành nghề luôn tiềm ẩn rủi ro nội tại làm ảnh huởng đên rủi ro tín dụng trong hạt động kinh doanh ngân hang. Điển hình là ngành nông nghiệp luôn phải đối mặt với thiên tai, dịch bệnh, rớt giáảnh hưởng không nhỏ đến khả năng trả nợ của khách hàng vay.
Những thay đổi về pháp lý liên quan đến lĩnh vực bất động sản trên địa bàn huyện Long Thành đã dẫn đến nhiều dự án không được triển khai hoặc được triển khai nhưng thời gian chậm trễ kéo dài gây nhiều rủi ro cho doanh nghiệp và nhà đầu tư. Các quy hoạch đất đai trên địa bàn thiếu rõ ràng, thống nhất làm ảnh huởng đến phương án sử dụng vốn của khách hàng.
* Từ phía khách hàng vay
Các khách hàng của ngân hàng chủ yếu là cá nhân thường thiếu kinh nghiệm trong viêc sử dụng vốn vay để thực hiện phương án kinh doanh có hiệu quả. Nhiều cá nhân vay vốn để sản xuất kinh doanh nhưng lại sử dụng tiền sai mục đích, chủ yếu để đầu tư bất động sản do đây là kênh đầu tư hấp dẫn tại huyện Long Thành.
Đối với khách hàng vay vốn là doanh nghiệp, phần lớn là doanh nghiệp siê nhỏ và nhỏ, doanh nghiêp tư nhân nên thường hạn chế về vốn, trình độ quản lý, trình độ đội ngũ nhân viên, năng lực điều hành sản xuất kinh doanh nên đôi khi chưa tạo niềm tin vững chắc cho ngân hàng. Nhiều doanh nghiệp thành lập mới còn rất nhiều bỡ ngỡ và thiếu kinh nghiệm. Từ chỗ yếu kém, nhiều doanh nghiệp không
thể tự mình xây dựng phương án sản xuất kinh doanh khả thi, điều này làm cho công tác thẩm định của ngân hàng gặp nhiều khó khăn nên kể cả khi doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn trung dài hạn, thì ngân hàng cũng ít chấp nhận vì sợ xảy ra rủi ro cao là không thể thu hồi vốn.
* Từ phía ngân hàng
Ban lãnh đạo và nhân viên mới chỉ quan tâm nhiều đến việc mở rộng quy mô tín dụng mà chưa có sự quan tâm đúng mực với chất lượng tín dụng thể hiện ở việc nợ quá hạn tăng nhanh hơn mức tăng tín dụng.
Mặc dù đã có chính sách tín dụng được ban hành chi tiết nhưng trong quá trình triển khai vẫn gặp nhiều khó khăn như nhân viên trẻ, chưa có nhiều kinh nghiệm về thẩm định tín dụng. Nhiều nhân viên mặc dù có trình độ đại học nhưng còn thiếu kinh nghiệm, kỹ năng và kiến thức liên quan để nhận diện, đo lường rủi ro.
Công tác thẩm định giá tài sản bảo đảm do nhân viên tự thực hiện nên dễ xảy ra đánh giá sai giá trị thực do hiện tượng sốt giá bất động sản trên địa bàn huyện Long Thành.
Do áp lực công việc nhiều, số lượng nhân viên còn ít nên khâu giám sát tín dụng chưa được thực hiện chặt chẽ làm cho việc nhận diện và xử lý rủi ro còn chưa kịp thời.
Chưa có bộ phận quản lý rủi ro để thực hiện chức năng quản lý rủi ro tín dụng nói riêng và rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung.
Hệ thống xếp hạng tín nhiệm nội bộ đối với khách hàng cá nhân chưa phân theo nhóm ngành gây khó khăn cho việc nhận diện, đo lường rủi ro tín dụng.
Hệ thống công nghệ thông tin mặc dù đã được phát triển nhưng chưa hoàn thiện để phục vụ tốt cho công tác quản trị nói chung, quản trị rủi ro tín dụng nói riêng khi nhiều nội dung liên quan đến danh mục tín dụng nhân viên phải thực hiện thống kê bằng tay mà chưa trích xuất tự động trên hệ thống.
Ket luận chương 2
Trên cơ sở lý luận ở chương 1 về chất lượng tín dụng của NHTM, chương này đi sâu vào phân tích thực trạng chất lượng tín dụng tại chi nhánh để rút ra kết quả, hạn chế và nguyên nhân. Trong đó, chi nhánh đã giảm được tỷ lệ nợ quá hạn về về 5%, nợ xấu được kiểm soát tốt khi chỉ chiếm 0.1% tổng dư nợ, cơ cấu tín dụng đa dạng theo nhiều tiêu chí về thời gian, mục đích vay và đối tượng khách hàng vay vốn, các khoản nợ phần lớn đều có tài sản bảo đảm. Tuy nhiên, chất lượng tín dụng của chi nhánh vẫn còn tồn tại một số hạn chế nhât định như quy mô nợ quá hạn còn và tỷ lệ nợ quá hạn còn cao, nợ xấu chủ yếu là nợ nhóm 5 và tài sản bảo đảm chủ yếu là bất động sản có tính thanh khoản thấp, nhiều rủi ro. Các nguyên nhân đã được chỉ ra bao gồm nguyên nhân khách quan, nguyên nhân từ phía người vay và nguyên nhân từ phía ngân hàng. Như vậy, chương 2 đã đạt được mục đích về phân tích, đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng của Agribank CN Nam Đồng Nai, là cơ sở quan trọng để đề xuất giải pháp trong chương 3.
CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM
- CHI NHÁNH NAM ĐỒNG NAI
3.1 Định hướng hoạt động tín dụng tại Agribank CN Nam Đồng Nai
Bám sát những giải pháp chủ yếu và định hướng của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn nêu tại báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh 2011, mục tiêu và giải pháp trọng tâm năm 2009, Agribank chi nhánh Nam Đồng Nai đã cụ thể hóa thành các giải pháp chính phù hợp với tình hình kinh doanh của chi nhánh để triển khai thực hiện trong thời gian tới:
1. Thực hiện đồng bộ các giải pháp huy động vốn từ thị trường, khai thác và sử dụng có hiệu quả nguồn vốn tài trợ của các tổ chức quốc tế cho các dự án tín dụng nông thôn, doanh nghiệp nhỏ và vừa, tích cực xử lý nợ tồn đọng để tăng khả năng đáp ứng kịp thời các nhu cầu vốn tín dụng của nền kinh tế, trên cơ sở đảm bảo an toàn và hiệu quả tín dụng.
2. Tốc độ tăng trưởng tín dụng phải phù hợp với tăng trưởng vốn huy động thực tế, mục tiêu tín dụng đề ra từ đầu năm và khả năng kiểm soát chất lượng tín dụng; đảm bảo vốn khả dụng cho các nhu cầu thanh toán, an toàn hoạt động kinh doanh. Chi nhánh cơ cấu lại dư nợ theo hướng giảm dần ở một số doanh nghiệp đang có dư nợ lớn, nhằm phân tán rủi ro, đồng thời nâng tỷ trọng cho vay hộ gia đình, cá nhân, doanh nghiệp nhỏ và vừa. Đơn vị đặc biệt quan tâm đến công tác kiểm tra, kiểm soát, nâng cao chất lượng tín dụng, thận trọng những dự án mới, cho vay có chọn lọc để an toàn vốn...
3. Thực hiện đúng các quy định của pháp luật về cho vay, bảo lãnh, cho thuê tài chính, chiết khấu, bao thanh toán và bảo đảm tiền vay; xem xét và quyết định việc cho vay có bảo đảm bằng tài sản hoặc không có bảo đảm bằng tài sản, cho vay có bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay, tránh các vướng mắc khi xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ vay. Đặc biệt chú trọng thực hiện các giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng, không để nợ xấu gia tăng. Đối với các trường hợp chây ỳ nhận nợ và trả nợ vay, chi nhánh áp dụng các biện pháp kiên quyết, đúng pháp luật để thu hồi nợ vay, kể cả việc xử lý tài sản thế chấp, cầm cố và bảo lãnh, khởi kiện lên cơ quan toà án.
4. Tăng cường kiểm tra, giám sát việc chấp hành các nguyên tắc, thủ tục cho vay và cấp tín dụng khác, tránh xảy ra sự cố gây thất thoát tài sản; sắp xếp lại tổ chức bộ máy chi nhánh, tăng cường công tác đào tạo cán bộ để đáp ứng yêu cầu kinh doanh ngân hàng trong điều kiện hội nhập quốc tế.
5. Tiến hành rà soát, bổ sung và chỉnh sửa các quy chế, quy trình nghiệp vụ tín dụng đảm bảo tuân thủ quy định của pháp luật, phù hợp với điều kiện hoạt động kinh doanh, ngăn ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng.
6. Thực hiện nghiêm túc các quy định đảm bảo kiểm soát rủi ro và an toàn hoạt động của ngân hàng hội sở về hoạt động tín dụng. Xây dựng và thực hiện đồng bộ một hệ thống quy chế, quy trình nội bộ về quản lý rủi ro; trong đó đặc biệt chú trọng việc xây dựng chính sách khách hàng vay vốn, sổ tay tín dụng, quy định về đánh giá, xếp hạng khách hàng vay, đánh giá chất lượng tín dụng và xử lý các khoản nợ xấu.
7. Mở rộng tín dụng trung và dài hạn ở mức thích hợp, đảm bảo cân đối thời hạn cho vay với thời hạn của nguồn vốn huy động.
Tỷ lệ nợi cho vay nông nghiệp, nông thôn Khoảng 70% tổng dư nợ
Tỷ lệ nợ xấu Dưới 3%
Lợi nhuận trước thuế Tăng 5%
Thu hoạt động dịch vụ Tăng từ 25 - 30%
Nguồn: Ngân hàng Agribank CN Nam Đồng Nai
3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Agribank CN Nam Đồng Nai
3.2.1 Đề xuất điều chỉnh cơ cấu tổ chức phòng Kinh doanh tổng hợp
Phòng kinh doanh tổng hợp hiện nay gồm 1 trưởng phòng, 2 phó phòng và 10 nhân viên tín dụng phụ trách chung hoạt động cấp tín dụng của toàn chi nhánh. Trong đó, 10 nhân viên tín dụng theo quy định phụ trách tìm kiếm khách hàng, thẩm định tín dụng đưa ra đề xuất và hỗ trợ giải ngân, thực hiện giám sát tín dụng và thanh lý tín dụng. Toàn bộ 10 nhân viên này chủ động tìm kiếm khách hàng, không phân biệt giữa cá nhân, doanh nghiệp, không phân biệt khu vực địa bàn hoạt động. Điều này làm cho tính chuyên môn hóa, chưa khai thác được hết năng lực của nhân viên gây ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng. Do đó, đề xuất của đề tài là Ban Giám đốc chi nhánh nên chủ động phân chia 10 nhân viên thành hai nhóm là nhóm chuyên cho vay cá nhân và nhóm chuyên cho vay doanh nghiệp. Trong đó, nhân viên thuộc nhóm cho vay doanh nghiệp phải là người có nhiều kinh nghiệm, am hiểu về tài chính doanh nghiệp và khả năng phân tích, thẩm định nhận diện rủi ro tín