THƯƠNG MẠI
1.2.1. Kh ái niệm về chất lượng tín dụng khách hàng cá nhân
Trong thực tế, xuất phát từ bản chất của tín dụng là mối quan hệ giữa nguời vay và nguời cho vay, liên quan đến nhiều chủ thể kinh tế và vai trò cực kỳ to lớn trong nền kinh tế nên chất luợng tín dụng đuợc đề cấp đến nhiều góc độ khác nhau:
Đối với nền kinh tế: tín dụng có chất luợng nghĩa là phải huy động đuợc tối đa luợng tiền nhàn rỗi và thực hiện cho vay đầu tu phát triển theo định huớng của Nhà nuớc một cách hiệu quả nhất. Tức là việc đầu tu tín dụng
sẽ góp phần nâng cao năng suất lao động, tạo ra các sản phẩm dịch vụ có chất lượng cao, giá thành hạ. Đồng thời, thơng qua đó sẽ góp phần thực hiện các nhiệm vụ kinh tế vĩ mô của Nhà nước như: hợp lý hóa cơ cấu nền kinh tế, giải quyết công ăn việc làm cho người dân, đặc biệt là góp phần vào cơng cuộc cơng nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước.
Đối với khách hàng vay vốn: chất lượng tín dụng chính là chất lượng sản phẩm tín dụng do Ngân hàng cung cấp. Chất lượng tín dụng cao đồng nghĩa với việc vốn vay được cung ứng đúng, đủ về số lượng, đúng thời hạn và lãi suất hợp lý với thời gian xét duyệt nhanh chóng, thái độ tận tình, chu đáo. Từ đó, tạo điều kiện cho khách hàng hoạt động sản xuất kinh doanh có hiệu quả, có nguồn thu nhập ổn định để trả nợ ngân hàng, giúp khách hàng và ngân hàng cùng phát triển.
Đối với Ngân hàng: nguyên tắc cơ bản nhất đối với hoạt động tín dụng đó
là vốn vay phải được hoàn trả cả gốc và lãi đầy đủ và đúng hạn. Vì vậy khi nói đến chất lượng tín dụng là nói đến khoản tín dụng được đảm bảo an tồn, sử dụng
đúng mục đích, phù hợp với chính sách tín dụng từng thời kỳ của Ngân hàng, hồn trả gốc và lãi đầy đủ và đúng hạn, đem lại lợi nhuận cho ngân hàng với chi
phí nghiệp vụ thấp, tăng khả năng cạnh tranh trên thị trường, làm lành mạnh các
quan hệ kinh tế, phục vụ tăng trưởng và phát triển.
Như vậy chất lượng tín dụng là mức độ thỏa mãn nhu cầu và hiệu quả của nền kinh tế, của người đi vay và người cho vay trong quan hệ tín dụng. Chất lượng tín dụng cá nhân là mức độ thỏa mãn của các khoản cấp tín dụng cho các cá nhân, hộ cá thể sao cho các khoản cấp tín dụng này được sử dụng đúng mục đích và hồn trả nợ gốc và nợ lãi đúng hạn. Trần Thị Hồng Nhung (2017), “Chất lượng tín dụng khách hàng cá nhân tại Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu - chi nhánh Quảng Bình”. [15]
1.2.2. Sự cần thiết p h ải nâng cao chất lượn g tín dụng khách hàng cánhân nhân
Trong hoạt động kinh doanh của các NHRM, hoạt động cấp tín dụng ln giữ vai trị quan trọng tạo ra phần lớn lợi nhuận cho ngân hàng.
“Dù đã nỗ lực đẩy mạnh nguồn thu từ dịch vụ, song tỷ lệ đóng góp vào tổng lợi nhuận vẫn chỉ khoảng 30% ở nhà băng lớn và chua tới 10% tại ngân hàng vừa và nhỏ cho thấy, lợi nhuận ngân hàng vẫn phụ thuộc vào tín dụng. Theo thống kê từ các ngân hàng thuơng mại đã công bố báo cáo tài chính q III/2019, nhiều nhà băng đang có du nợ cho vay tăng truởng ở mức cao trong 3 quý đầu năm và gần hết hạn mức (room) đuợc giao từ đầu năm”, “Tính chung về cơ cấu thu nhập của ngân hàng trong 9 tháng đầu năm nay, lãi thuần chiếm khoảng 2/3 tổng thu nhập. Đơn cử, thu nhập lãi thuần của VIB 9 tháng qua đạt 4.536 tỷ đồng, tăng 29% so với đầu năm”; “Thực tế trên cho thấy, nguồn thu từ tín dụng vẫn đóng góp trọng yếu trong tổng lợi nhuận của ngân hàng. Ở các nhà băng quy mơ vừa và nhỏ, tỷ lệ này cịn cao hơn, đạt 80- 90%”. [16]
Tuy nhiên, trong hoạt động tín dụng rủi ro là một yếu tố không thể tránh đuợc, đặc biệt đối với mảng tín dụng khách hàng cá nhân, nếu khơng đuợc kiểm sốt tốt có thể ở tỷ lệ tuơng đối cao, do đó ngồi việc phát triển, tăng truởng tín dụng để tăng nguồn thu nhập, cần phải quan tâm đặc biệt đến chất luợng tín dụng, cũng nhu các phuơng pháp, giải pháp để hạn chế rủi ro tín dụng.
Xét riêng trên giác độ ngân hàng, nâng cao chất luợng tín dụng có thể đem lại một số kết quả tích cực sau:
- Nhu đã đề cập ở trên, tín dụng đem lại nguồn thu chính cho hoạt động kinh doanh ngân hàng, vì vậy, nâng cao chất luợng tín dụng sẽ đảm bảo và gia tăng đuợc nguồn thu này (do khách hàng trả đuợc nợ gốc, lãi đầy đủ, đúng hạn; hạn chế đuợc trích lập dự phịng do chuyển nhóm nợ).
hút được khách hàng, bằng nhiều cách thức và chất lượng sản phẩm từ đó tạo biểu tượng, uy tín, nâng cao khả năng cạnh tranh.
1.2.3. Các chỉ tiêu đo lường chất lượng tín dụng khách hàng cá nhân
1.2.3.1. Nhóm chỉ tiêu định tính
Mức độ hài lịng của khách hàng với dịch vụ tín dụng khách hàng cá nhân của NHTM
Chất lượng tín dụng khách hàng cá nhân được cho là tốt khi mà ngân hàng có khả năng đáp ứng kịp thời và đầy đủ nhu cầu vay vốn hợp lý của khách hàng. Để đảm bảo yêu cầu trên, ngân hàng cần có hệ thống đánh giá, dự báo, phân tích nhu cầu của khách hàng thật chính xác, từ đó nâng cao chất lượng cho vay. Đồng thời, việc đáp ứng nhu cầu vốn hợp lý của khách hàng một cách nhanh chóng giúp làm tăng thêm uy tín của ngân hàng.
Do đó, đánh giá chất lượng tín dụng khách hàng cá nhân có thể đo lường thơng qua tiêu chí sự hài lịng của khách hàng vay vốn.
Theo Philip Kotler (2003), “sự thỏa mãn của khách hàng (Customer Satisfaction) là trạng thái cảm nhận của một người thông qua việc tiêu dùng sản phẩm về mức độ lợi ích mà một sản phẩm thực tế mang lại so với những gì người đó kỳ vọng (mong đợi)”.
Mặc dù có nhiều định nghĩa khác nhau về sự thỏa mãn khách hàng, tuy nhiên chúng ta có thể hiểu sự thỏa mãn của khách hàng chính là sự hài lịng của người tiêu dùng trong việc tiêu dùng sản phẩm hoặc dịch vụ do nó đáp ứng những mong muốn của họ, bao gồm cả mức độ đáp ứng trên mức mong muốn và dưới mức mong muốn.
1.2.3.2. Nhóm chỉ tiêu định lượng
, Dư nợ cho vay KH cá nhân năm Tốc độ tăng trưởng
sau - Dư nợ cho vay KH cá nhân dư nợ cho vay khách
năm trước liền kề hàng cá nhân hàng = × 100%
Dư nợ cho vay cá nhân năm năm
trước liền kề
Chỉ tiêu này phản ánh kết quả hoạt động tín dụng đối với khách hàng cá nhân. Tỷ lệ này càng cao thể hiện chất luợng hoạt động cho vay đối với khách hàng cá nhân càng tốt, chỉ tiêu này cũng phản ánh khả năng đáp ứng nhu cầu vốn đối với khách hàng của ngân hàng.
- Tỷ lệ nợ quá hạn.
Tỷ lệ nợ quá hạn Dư nợ quá hạn KH cá nhân
/ = _______r--______-_____—________ × 100% KH cá nhân Tong dư nợ KH cá nhân
Đây là chỉ tiêu quan trọng để đánh giá chất luợng tín dụng của một ngân hàng. Tỷ lệ này thấp biểu hiện chất luợng tín dụng tại Ngân hàng có độ rủi ro thấp. Tuy nhiên, trên thực tế để đánh giá chính xác hơn chất luợng tín dụng của một ngân hàng, thì ta có thể phân tỷ lệ nợ q hạn thành hai loại: tỷ lệ nợ quá hạn có khả năng thu hồi và tỷ lệ nợ q hạn khơng có khả năng thu hồi; từ hai tỷ lệ này chúng ta mới có thể nhận xét đuợc chất luợng tín dụng của Ngân hàng.
- Tỷ lệ nợ xấu.
Tỷ lệ nợ xấu KH Dư nợ xấu KH cá nhân
Z Z = Z Z TT < ' × 100% cá nhân Tong dư nợ KH cá nhân
Đây là chỉ tiêu quan trọng để đánh giá chất luợng tín dụng của một ngân hàng. Tỷ lệ này càng thấp biểu hiện chất luợng tín dụng tại Ngân hàng tốt.
Số lãi đã thu (thực thu) được Tỷ lệ thu lãi của từ cho vay KH cá nhân
' = ____ ___________________ × 100% KH cá nhân Tong số lãi phải thu cho vay
KH cá nhân
Tổng số lãi phải thu bao gồm: Số lãi thực thu + số lãi chua thu
Tỷ lệ thu lãi phản ánh hiệu quả kinh doanh của ngân hàng, tỷ lệ này càng cao càng tốt, tỷ lệ này cao phản ánh chất luợng khoản các vay tốt, khách hàng có khả năng trả nợ, hoạt động kinh doanh của ngân hàng tốt và nguợc lại tỷ lệ này thấp phản ánh chất luợng các khoản vay khơng thu đuợc lãi, chất luợng tín dụng kém và khả năng ngân hàng không thu đuợc cả lãi và vốn vay.
1.2.4. Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng khách hàng cánh ân ở Ngân hà ng thương mạ i nh ân ở Ngân hà ng thương mạ i
1.2.4.1. Nhóm nhân tố mơi trường hoạt động
T hứ nh ất, Điều kiện tự nhiên, khí hậu.
Cho vay khách hàng cá nhân chủ yếu đầu tu vốn vào lĩnh vực sản xuất nông nghiệp, sản xuất nông nghiệp chịu nhiều tác động của điều kiện khí hậu, tự nhiên; yếu tố điều kiện tự nhiên, khí hậu, thời tiết ảnh huởng trực tiếp đến mùa màng năng suất và chất luợng nơng sản. Qua đó ảnh huởng tới khả năng trả nợ của khách hàng cho ngân hàng. Điều kiện tự nhiên thuận lợi góp phần vào thắng lợi của sản xuất, cịn điều kiện tự nhiên khơng thuận lợi là nguyên nhân gây ra tình trạng mất mùa trên khu vực rộng lớn. Nếu sản xuất thành công, mang lại thu nhập cho nguời vay, mang lại nguồn trả nợ ngân hàng thì sản xuất khơng thành cơng, nguời vay chịu thiệt hại và ngân hàng cũng khó thu hồi đuợc nợ.
T hứ hai, Mơi trường kinh tế xã hội
tế, từng giai đoạn và những thay đổi của nền kinh tế đều có tác động đến hoạt động ngân hàng. Môi trường kinh tế xã hội ổn định, khơng bị khủng hoảng về tài chính, tiền tệ, khơng bị ảnh hưởng bởi chiến tranh, lạm phát ... là cơ sở vững chắc để khách hàng yên tâm đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh có hiệu quả, sẽ thanh toán được vốn vay đầy đủ, đúng hạn tạo điều kiện cho hoạt động tín dụng của Ngân hàng phát triển, chất lượng tín dụng được nâng cao. Ngược lại trong giai đoạn suy thoái kinh tế, lạm phát tăng cao, sản xuất kinh doanh bị thu hẹp, cấp tín dụng khơng được hiệu quả, ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng.
T hứ ba, Môi trường pháp lý.
Quy định pháp lý rõ ràng, thuận lợi và đủ mạnh thì sẽ góp phần làm minh bạch quy trình tín dụng, lành mạnh hoạt động củ a ngân hàng, hạn chế rủi ro tín dụng phát sinh. Cịn ngược lại, quy định pháp lý chưa phù hợp, còn nhiều bất cập sẽ tạo điều kiện cho những gian lận trong hoạt động tín dụng. Sự thay đổi chủ trương chính sách của Nhà nước cũng gây ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng.
T hứ tư, Chính sách kinh tế vĩ mơ của Nhà nước.
Các chính sách kinh tế vĩ mơ của Nhà nước bao gồm các chính sánh tài chính tiền tệ, chính sách lãi suất, chính sách đối ngoại ... có vai trị quan trọng đối với hoạt động của nền kinh tế nói chung và hoạt động của các ngân hàng, các thành phần kinh tế nói riêng. Chính sách phù hợp thì có tác động tốt tới các thành phần kinh tế, chính sách khơng phù hợp thì ngược lại. Khi chính sách nhằm ưu tiên phát triển hay hạn chế một ngành, một lĩnh vực nào đó để đảm bảo cân đối cho nền kinh tế thì sẽ tác động trực tiếp đến ngành, lĩnh vực đó. Do vậy, các chủ trương, chính sách của Nhà nước phải đúng đắn phù hợp thì mới thúc đẩy sản xuất kinh doanh phát triển, là điều kiện cần để đạt được chất lượng hiệu quả của các khoản tín dụng ngân hàng.
1.2.4.2. Nhân tố thuộc về khách hàng
Khách hàng là nhân tố ảnh hưởng lớn nhất tới chất lượng tín dụng ngân hàng. Khánh hàng là người lập dự án, phương án xin vay và sau khi được chấp thuận là người trực tiếp sử dụng vốn vay.
Nếu khách hàng là người có năng lực, trình độ quản lý, sản xuất, khả năng tài chính thì khách hàng đó sẽ tổ chức sản xuất kinh doanh tốt, hiệu quả của phương án, dự án sản xuất kinh doanh sẽ cao hơn, quản lý nguồn thu tốt, có khả năng trả nợ ngân hàng đầy đủ và đúng hạn. Ngược lại, khách hàng khơng có trình độ quản lý tốt hay khơng có năng lực sản xuất, khả năng tài chính yếu kém thì phương án sản xuất kinh doanh sẽ kém hoặc không hiệu quả, việc trả nợ ngân hàng vì thế sẽ gặp khó khăn.
Ngồi ra, tư cách đạo đức của khách hàng vay có ảnh hưởng rất lớn đến chất lượng tín dụng. Một khi khách hàng có đạo đức khơng tốt thì khả năng hồn trả vốn và lãi vay cho ngân hàng là rất khó (kể cả khi họ có đầy đủ khả năng tài chính để trả nợ) hoặc ngay khi vay họ đã có ý định lừa đảo nhằm chiếm đoạt tài sản của ngân hàng, cố tình sử dụng vốn vay sai mục đích ...
1.2.4.3. Nhóm nhân tố về phía Ngân hàng
Thứ nhất, Chiến lược phát triển của Ngân hàng là một yếu tố hết sức
quan trọng ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của Ngân hàng đó. Một chiến lược đúng đắn, phù hợp sẽ giúp Ngân hàng phát triển bền vững. Ngược lại chiến
lược sai, sẽ làm chậm tiến độ phát triển, hoặc dẫn đến khó khăn thua lỗ ...”
T hứ ha i, chính sách tín dụng.
“Chính sách tín dụng là tổng thể các qui định của ngân hàng về hoạt động tín dụng nhằm đưa ra định hướng và hướng dẫn hoạt động của cán bộ ngân hàng trong việc cấp tín dụng cho khách hàng” [3]. Chính sách tín dụng quyết định đến sự thành bại của Ngân hàng. Một chính sách tín dụng tốt sẽ thu hút được nhiều khách hàng, đảm bảo khả năng sinh lời từ hoạt động cấp
tín dụng, đảm bảo được hành lang pháp lý của Ngân hàng.
Thứ ba, Chất lượng nguồn nhân lực luôn là nhân tố trung tâm trong
mọi
hoạt động và trong hoạt động tín dụng cũng khơng phải là ngoại lệ. Khi nền kinh
tế ngày càng phát triển, hệ thống ngân hàng ngày càng hiện đại đòi hỏi chất lượng nhân lực trong các ngân hàng ngày càng cao để đáp ứng kịp thời và có hiệu quả trong hoạt động ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng.
Chất lượng nguồn nhân lực thể hiện ở trình độ của cán bộ, khi cán bộ có trình độ
chun mơn giỏi tức là cán bộ đó có khả năng phân tích, đánh giá, có sự hiểu biết tồn diện các quy tắc cơng việc, kiến thức pháp luật,...để có thể phân tích, đánh giá nhằm đưa ra các kết luận đúng đắn từ các số liệu, thông tin thu thập được và đi đến quyết định cho vay hay không cho vay đối với khách hàng. Chất
lượng nguồn nhân lực còn thể hiện ở tư cách đạo đức đặc biệt đối với ngành ngân hàng mọi cán bộ, ở mọi bộ phận đều tiếp xúc trực tiếp với tiền bạc, nếu khơng có tư cách đạo đức dễ dẫn đến sa ngã, gây thiệt hại cho ngân hàng.
T hứ tư, Công nghệ được áp dụng trong hoạt động kinh doanh ngân
hàng: Trong bối cảnh hiện nay, cơng nghệ giữ vai trị chi phối năng lực cạnh tranh cũng như qua đó tác động đến hiệu quả kinh doanh của tất cả các tổ chức kinh tế. Dưới góc độ quản lý, nhờ có cơng nghệ mà việc quản lý nội bộ