b) Hoạt động dịch vụ:
2.3.3.2. Từphía doanh nghiệp xây lắp
- Tình hình tài chính của phần lớn các DNXL còn hạn chế. Vốn chủ sở hữu của DNXL thường chiếm tỷ lệ nhỏ trong tổng nguồn vốn, hoạt động sản xuất kinh doanh chủ yếu dựa vào vốn vay. Vốn luân chuyển chậm, chi phí vốn cao, hiệu quả kinh doanh thấp, số các doanh nghiệp làm ăn thua lỗ nhiều, các doanh nghiệp có lãi thì lãi đạt tỷ suất lợi nhuận thấp. Các DNXL thiếu vốn để đầu tư chiều sâu nâng cao năng lực thi công nên gặp khó khăn trong việc tham gia đấu thầu các công trình có quy mô lớn đòi hỏi công nghệ kỹ thuật cao. Khả năng tổ chức, quản lý, kinh doanh của nhiều doanh nghiệp không theo kịp đòi hỏi của kinh tế thị trường. Khả năng sử dụng và quản lý khoản vay của doanh nghiệp còn nhiều hạn chế. Một số DNXL khi vay lập dự án kinh doanh hiệu quả nhưng do không tính hết sự biến động của thị trường
nên khi tiến hành thi công công trình chi phí thi công tăng, ảnh hưởng đến khả năng trả nợ ngân hàng.
Ngoài ra, xu thế chung hiện nay, các DNXL sau thời gian đầu hoạt động có hiệu quả, có nền tảng cơ bản về sản xuất, thị trường đầu vào, đầu ra thường có xu hướng mở rộng đầu tư sang nhiều lĩnh vực khác như đầu tư bất động sản, thủy điện... nhằm đạt được mức tỷ suất lợi nhuận cao hơn, tăng năng lực tài chính. Tuy nhiên, khi DNXL hoạt động đa lĩnh vực, việc thẩm định, đánh giá phương án SXKD/dự án đầu tư, thẩm định vốn tự có tham gia, giám sát mục đích sử dụng vốn vay, kiểm soát dòng tiền thanh toán của Ngân hàng đối với khách hàng sẽ phức tạp hơn, đòi hỏi thường xuyên và chặt chẽ hơn nhằm đảm bảo đánh giá đúng về năng lực tài chính, khả năng thực hiện phương án SXKD/dự án đầu tư của khách hàng, vốn vay được sử dụng đúng mục đích, thu nợ kịp thời.
- Báo cáo tài chính của nhiều đơn vị Doanh nghiệp nhỏ và vừa thường không được kiểm toán, cung cấp cho Ngân hàng là các báo cáo do Doanh
nghiệp lập chưa phản ánh đúng thực trạng tài chính và hiệu quả hoạt
động của
DNXL. Báo cáo tài chính là nguồn dữ liệu đầu tiên để ngân hàng căn cứ đánh
giá năng lực tài chính của khách hàng. Tuy nhiên, báo cáo tài chính của doanh
nghiệp không chính xác đã cung cấp thông tin sai lệch cho ngân hàng, gây
ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của ngân hàng.
- DNXL thường hoạt động trên nhiều địa bàn, việc nắm bắt thông tin gặp khó khăn: Do đặc thù của các DNXL là phải thi công các công trình nên
địa bàn hoạt động của DNXL rất rộng, nhiều doanh nghiệp còn có trụ sở chính khác địa bàn của chi nhánh ngân hàng cho vay nên việc nắm bắt
- Mặt khác bản thân nhà thầu cũng là chủ đầu tu, truờng hợp này nhà thầu còn sử dụng tài sản luu động sẵn có xây dựng công trình, không quan tâm quyết toán vốn đầu tu hoàn thành.
- Đối với DNXL ngoài quốc doanh, có quan niệm rằng việc vay của họ đã có tài sản đảm bảo là nhà, đất rồi nếu không trả đuợc nợ thì ngân hàng đã có
tài sản để thu hồi vì vậy họ không quan tâm đến việc sử dụng vốn vay. Thực tế cho thấy nếu khách hàng không trả đuợc nợ cho Ngân hàng, để thu nợ đuợc từ những đối tuợng này là rất khó, kể cả truờng hợp phải xử lý TSBĐ.
- Cùng với sự phát triển không ngừng của nền kinh tế, số luợng các DNXL và số luợng các Ngân hàng thuơng mại tăng nhanh nên sự cạnh tranh
và tranh giành khách hàng của nhau là không tránh khỏi. Ngân hàng nào cũng
muốn thu hút khách hàng mở rộng kinh doanh. Lợi dụng điều đó khách hàng
thực hiện vay của nhiều ngân hàng dẫn đến việc kiểm soát của ngân
hàng gặp
nhiều khó khăn, nhất là trong tình trạng ngân hàng cho các DNXL vay
trên cơ
sở kết hợp giữa cho vay không có bảo đảm bằng tài sản và cho vay có bảo
đảm bằng tài sản, đảm bảo vốn vay là khối luợng xây dựng cơ bản hoàn thành
dễ dẫn đến tình trạng một công trình, một hợp đồng có thể thế chấp cho nhiều