- Công tác giải phóng mặt bằng cũng là một trong những vướng mắc trong quản lý đầu tư và xây dựng Nhiều công trình đã được triển khai nhưng
3.2.2. Đổi mới, hoàn thiện qui trình cho vay đối với DNXL
Hoạt động thi công xây lắp chịu sự chi phối của cơ chế quản lý trong đầu tu xây dựng cơ bản, nguồn vốn thanh toán phụ thuộc vào kế hoạch vốn hàng năm, tài sản cố định của các DNXL nhỏ, năng lực tài chính chua mạnh, khó khăn trong thực hiện bảo đảm tiền vay. Vì vậy để đảm bảo chất luợng chất luợng tín dụng và an toàn vốn vay, cần phải có một qui trình riêng, huớng dẫn cụ thể về cấp tín dụng đối với DNXL áp dụng thống nhất trong toàn hệ thống. Tuy nhiên đặc thù cho vay thi công xây lắp chủ yếu là cho vay vốn luu động. Do đó, cần thiết phải ban hành qui trình cho vay ngắn hạn đối với DNXL. Việc cho vay trung dài hạn có thể thực hiện theo qui trình cho vay chung đối với các loại hình doanh nghiệp khác.
Các văn bản điều chỉnh hoạt động tín dụng đối với các DNXL vẫn mang tính huớng dẫn, chấn chỉnh chứ chua thành một qui trình chuẩn tắc bắt buộc.Việc ban hành quy trình cho vay ngắn hạn DNXL sẽ giúp cho quá trình cho vay diễn ra thống nhất, khoa học, hạn chế và phòng ngừa rủi ro để không ngừng nâng cao chất luợng cho vay. Đồng thời xác định rõ công việc và trách nhiệm của nguời thực hiện.
Việc xây dựng Qui trình cho vay ngắn hạn DNXL đuợc xây dựng phải đảm bảo tuân thủ theo qui định tại Quy chế cho vay của các tổ chức tín dụng đối với khách hàng do Ngân hàng nhà nuớc ban hành. Về cơ bản, qui trình cho vay ngắn hạn DNXL có trình tự và thủ tục giống nhu qui trình cho vay ngắn hạn chung do NHCT Việt nam ban hành. Tuy nhiên, để phù hợp với những đặc thù riêng của hoạt động cho vay DNXL, qui trình cho vay ngắn hạn DNXL phải làm rõ đuợc những nội dung sau:
- Nguyên tắc cho vay ngắn hạn phục vụ thi công xây lắp: Ngân hàng cho vay trên cơ sở dự toán công trình được duyệt, cho vay theo tiến độ thi
công công trình và nhu cầu của khách hàng vay, thu nợ khi công trình được
Chủ đầu tư thanh toán cho khách hàng.
- Điều kiện vay vốn: Khách hàng đã ký hợp đồng thi công xây lắp, hợp đồng đó đã có nguồn vốn thanh toán chắc chắn, trong hợp đồng qui định
rõ tài
khoản chuyển tiền thanh toán của khách hàng mở tại chi nhánh, khách hàng
cam kết không thay đổi tài khoản thanh toán trong suốt quá trình thực hiện
hợp đồng,tiền thanh toán của hợp đồng được dùng để trả nợ vay ngân hàng
Qui trình cho vay ngắn hạn DNXL cũng bao gồm các bước như qui trình cho vay ngắn hạn chung, ngoài ra cần qui định thêm:
^ Đối với hồ sơ về khoản vay:
+ Có tài liệu hoặc bằng chứng chứng minh nguồn vốn của công trình khả thi, có khả năng thanh toán như:
• Nguồn vốn theo kế hoạch XDCB hàng năm: Quyết định của UBND tỉnh...
• Trái phiếu Chính phủ: Thông báo của Bộ tài chính, hoặc Bộ KHĐT. • Nguồn tự có, nguồn vốn khấu hao: Quyết định của Hội đồng quản trị
doanh nghiệp hoặc Tổng công ty hoặc cam kết của Chủ đầu tư.
^Thẩm định các điều kiện tín dụng
Khi xem xết cấp Giới hạn tín dụng cho các DNXL cần xem xét, phân tích các chỉ tiêu kế hoạch sản xuất kinh doanh năm tới của doanh nghiệp, kết quả các cuộc họp Đại hội cổ đông; Giá trị sản luợng, doanh thu kế hoạch, các khoản thuế phải nộp, lợi nhuận định mức, khấu hao cơ bản dự kiến trích trong năm, vốn đuợc chủ đầu tu ứng truớc, vốn tự có và tự huy động, hạn mức vay ở các ngân hàng khác.
Truớc khi cho vay phải thẩm định kỹ toàn diện tình hình hoạt động của DNXL: Phân tích tình hình tài chính, đặc biệt là chất luợng các khoản phải thu và hàng tồn kho, dở dang, giá trị chua đựoc nghiệm thu thanh toán...,hoạt động sản xuất kinh doanh, tình hình quan hệ với các tổ chức tín dụng khác, xếp loại khách hàng, phân tích điểm mạnh điểm yếu, cơ hội, thách thức của Doanh nghiệp, phân tích năng lực đấu thầu. Ngoài ra, do DNXL hiện nay có xu huớng hoạt động đa ngành đa nghề (đầu tu bất động sản, thủy điện...) nên đánh giá khả năng tham gia vốn tự có, tính toán mức giới hạn cho vay hợp lý đối với từng công trình xây lắp nhằm đảm bảo DNXL không sử dụng vốn ngắn hạn để đầu tu dài hạn.
Cần hết sức quan tâm đến phuơng thức cho vay đối với DNXL, hạn chế cho vay theo phuơng thức hạn mức, vì các DNXL sẽ không tách bạch đuợc từng công trình. Các công trình mới thi công đuợc tạm ứng, DNXL sẽ sử dụng để trả nợ vào các công trình khác bị chậm thanh toán, bị thua lỗ hoặc đã hết nguồn thanh toán, vì vậy xẩy ra truờng hợp có công trình hết du nợ nhung nợ phải thu hoặc dở dang còn lớn, nhung có công trình còn du nợ nhung đã hết nguồn thanh toán của công trình. Để đánh giá hiệu quả của từng phuơng án, giúp Doanh nghiệp trong công tác quản lý tài chính, cân đối thu chi, Ngân hàng
- Tăng cường bổ sung tối đa các biện pháp bảo đảm tiền vay kể cả bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba (tài sản riêng của các cá nhân là lãnh đạo doanh nghiệp), thế chấp quyền đòi nợ giá trị xây lắp hoàn thành, các tài sản bổ sung chưa đủ tính pháp lý, theo đúng qui định của Ngân hàng TMCPCT Việt nam, nhằm nâng cao trách nhiệm của người vay và nâng dần tỷ lệ dư nợ có tài sản bảo đảm.
^Giải ngân, theo dõi, giám sát việc sử dụng vốn vay:
Việc quản lý giải ngân cho vay phải thực hiện theo từng công trình, đảm