b, Biện pháp phòng ngừa ngoại bảng
1.3.1. Ngân hàng Đầu tư và phát triển Việt Nam
Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) được thành lập ngày 26/4/1957 theo quyết định số 177/TTg của Thủ tướng Chính phủ với tên gọi đầu tiên là Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam (trực thuộc Bộ Tài chính) và là một trong hai ngân hàng ra đời sớm nhất trong hệ thống ngân hàng Việt Nam.
Trong những năm gần đây, hoạt động phòng ngừa rủi ro lãi suất tập trung vào thực hiện tốt các chỉ tiêu khống chế hạn mức để chủ động xác định mức độ tổn thất do rủi ro lãi suất gây ra.
- Về mơ hình tổ chức: BIDV triển khai mơ hình tổ chức TA2, Ban quản lý rủi ro thị trường và tác nghiệp đã được thành lập theo quyết định số 642/QĐ-HĐQT ngày 28/08/2008 của Hội đồng quản trị BIDV với chức năng, nhiệm vụ chủ yếu là tham mưu, giúp việc Ban lãnh đạo về quản lý rủi ro thị trường, quản lý rủi ro tác nghiệp.
Với việc xây dựng và triển khai chuyển đổi thành cơng mơ hình tổ chức mới theo TA2 đã nâng cao một bước khả năng cảnh báo trước, quản lý rủi ro độc lập với đơn vị kinh doanh của BIDV, tiếp cận dần với mơ hình quản lý rủi ro hiện đại của thế giới.
- Ve chính sách, quy trình: Chính sách quản lý rủi ro thị trường ban hành
theo quyết định số 227/QĐ-HĐQT ngày 11/11/2005, là khung pháp lý cao nhất để
Ban điều hành và các cấp quản lý chỉ đạo hồn thiện hệ thống văn bản chế độ, cơng
cụ đo lường, biện pháp quản lý rủi ro thị trường một cách hiệu quả trong tồn hệ
thống. Tiếp theo đó, BIDV đã ban hành quyết định số 3793/QĐ-QLRR2 về
quản lý
rủi ro lãi suất.
- Về chính sách lãi suất: BIDV chủ động được về lãi suất cạnh tranh của
mình trên thị trường, BIDV dùng lãi suất là công cụ cạnh tranh khá hiệu quả. Trong
năm 2008, BIDV là ngân hàng đầu tiên thực hiện giảm lãi suất cho vay các kỳ hạn
để góp phần thực hiện chính sách kích cầu của Chính phủ.
- Về cơng cụ đo lường quản lý rủi ro lãi suất: BIDV thực hiện quản lý rủi ro
lãi suất thơng qua cơng cụ chính là giá trị chịu rủi ro (VAR). Hiện tại, BIDV đã và
đang hồn thiện chương trình phần mềm quản lý dành cho VAR lãi suất. Các công
cụ khác phục vụ cho đo lường, đánh giá, giám sát rủi ro thị trường như thử nghiệm
khủng hoảng (stress testing), kiểm nghiệm quá khứ (back testing), giám sát
ngân hàng TMCP hàng đầu Việt Nam, được đánh giá là ngân hàng dẫn đầu trong mảng hoạt động ngân hàng bán lẻ, luôn được các tổ chức quốc tế đánh giá cao.
Đối với quản trị rủi ro nói chung và quản trị rủi ro lãi suất nói riêng, ACB là ngân hàng đầu tiên quan tâm đến việc thiết lập một quy trình và chính sách quản trị hiệu quả. ACB là ngân hàng đầu tiên của Việt Nam thành lập hội đồng ALCO, ALCO đã đóng vai trị quan trọng trong việc đảm bảo hoạt động an toàn và hiệu quả của ACB. ACB quản lý rủi ro lãi suất theo nguyên tắc cẩn trọng. Hội đồng ALCO sử dụng nhiều công cụ để giám sát và quản lý rủi ro lãi suất, bao gồm: biểu đồ lệch kỳ hạn tái định giá (repricing gap), thời lượng của TSN và TSC (duration), hệ số nhạy cảm (factor sensitivity). Báo cáo về các nội dung trên do Phòng quản lý rủi ro thị trường của ACB lập định kỳ hàng ngày, hàng tuần và hàng tháng cho từng loại tiền tệ và vàng. Dựa trên báo cáo và những nhận định về diễn biến, xu huơngs của lãi suất trên thị trường trong các cuộc họp hàng tháng của Hội đồng ALCO, Ban điều hành ngân quỹ hàng ngày sẽ quyết định duy trì các mức chênh lệch thích hợp để định hướng cho các hoạt động của ACB.