9. Kết cấu của luận văn
2.5.2. Nguyên nhân từ phía khách hàng
Do năng lực tài chính, năng lực quản lý của một số khách hàng yếu kém, vốn tự có thấp, chủ yếu hoạt động từ nguồn vốn vay ngân hàng; tài sản đảm bảo hình thành từ vốn vay; đầu tư dàn trãi, thực hiện kinh doanh chéo ngành nghề dẫn đến kinh doanh không hiệu quả, không kiểm soát được hoạt động (loại rủi ro nội tại).
Một số doanh nghiệp, cá nhân vay vốn cố tình lừa đảo bằng cách thành lập nhóm hoạt động có cùng mục đích kinh doanh hoặc ngành nghề tương ứng, đăng ký kinh doanh, thành lập doanh nghiệp để quan hệ vay vốn nhưng thực tế không hiện diện theo địa chỉ đăng ký kinh doanh; sử dụng nhiều hệ thống báo cáo tài chính; hoạt động mua bán không có thực, chỉ nhằm xuất hóa đơn làm chứng từ chứng minh mục đích sử dụng vốn, vay mới, trả nợ cũ lòng vòng giữa các doanh nghiệp trong nhóm; đưa tài sản đảm bảo chưa có chứng nhận quyền sở hữu; tài sản đảm bảo có giá trị thấp; sử dụng vốn vay sai mục đích, sử dụng vốn vay để xoay vòng dẫn đến mất khả năng thanh toán (loại rủi ro chủ quan).
Ngoài ra, các vấn đề liên quan đến đạo đức khách hàng như thiếu trung thực trong việc cung cấp thông tin cho ngân hàng; khách hàng vay dùng nhiều thủ đoạn nhằm đánh lừa ngân hàng như làm hồ sơ giả, chứng từ, hóa đơn, tài liệu sử dụng vốn không có thực, lập nhiều “công ty ma” để chuyển vốn lòng vòng nhằm qua mắt các cán bộ ngân hàng, lực lượng thanh tra, kiểm tra, kiểm soát để vay và chiếm dụng vốn ngân hàng.